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Afei老师
员工交来的餐费发票是因为公司业务接待而发生的吗? 查看全部回复
3772
筱粒老师
对于工资高点的,没办法进行个税专项扣除,导致多交个税 查看全部回复
29647
高老师
可以,价税合计计入成本费用 查看全部回复
3958
Annina老师
是的 查看全部回复
3263
可以计入间接费用 查看全部回复
4557
xinyue
先确认成本费用挂往来科目,待取得发票时,红字之前的凭证,再重新计记账。 查看全部回复
3762
根据发票内容 借:成本费用等科目 应交税费-应交增值税-进项税额(专票) dai:银行存款/应收帐款等,普票是价税合计计入成本费用 查看全部回复
3892
安叔老师
针对理论题目的与实操不一致,建议好好学习理论知识,敬请谅解 查看全部回复
5444
大宁老师
销售成本一般根据销售的商品来确定哦 查看全部回复
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计提工资社保公积金,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬 支付社保公积金借:应付职工薪酬,其他应收款,dai:银行存款 支付个税借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 发放工资借:应付职工薪酬,dai:其他应收款,应交税费-应交个人所得税,其他应付款(食宿费),银行存款 查看全部回复
4250
之前具体做的什么分录 查看全部回复
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应发工资填在个税系统收入那一栏,社保及公积金个人部分填在专项附加里(社保公积金明细栏次) 查看全部回复
4927
11月计提工资及社保时,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬,缴纳社保时,借:应付职工薪酬654.5,其他应收款-社保个人部分340,dai:银行存款994.5,发放工资时,借:应付职工薪酬50000,dai:其他应收款-社保个人部分340,银行存款49660 查看全部回复
3825
这个根据企业管理要求来入账,比如:企业内部规定超过2000元需要入固定资产的,就入固定资产,然后按年折旧摊销;低于2000元的,根据使用情况入成本、费用科目。 查看全部回复
10019
可以 查看全部回复
3441
哈哈老师
对,记入到营业外支出 查看全部回复
3692
合同成本-工程施工-其他间接费用 查看全部回复
2770
摘要写付杀虫服务费就行 查看全部回复
3148
入账可以不能税前扣除 查看全部回复
2938
andy老师
意思是您那边支付的租金当做对学校的捐赠是吗? 查看全部回复
3982
学校代收代付的话,相当于一笔往来款项,不需要发票的。 收到的时候,借:银行存款,dai:其他应付款,支付给保险公司时,借:其他应付款,dai:银行存款 查看全部回复
5922
清岚
您公司实际销售药物的时候是怎么记账的呢? 查看全部回复
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之前买的固定资产如果当时没有选择折旧一次性扣除,后期不能再选择一次性扣除。 查看全部回复
5082
你好,账上还是按月折旧 申报所得税时填写固定资产一次性折旧就可以 查看全部回复
3855
借劳务成本,应交税费一应交增值税一进项税额,dai银行存款 查看全部回复
2672
夏老师
退费的时候冲减管理费用一社保费用 查看全部回复
4778
揭老师
如果能证明为因公通讯 那个人抬头也可以。但是一般情况下不行 建议以通讯补贴的方式加入工资发放 查看全部回复
4357
按照你写的式子来,可能(300-500/1000*300)不好理解 查看全部回复
2850
一般纳税人采用简易计税的项目 你开票给甲方就是3% 但是这个项目取得的成本发票是专票 你也不能抵扣 查看全部回复
3118
连续性劳务报酬所得 查看全部回复
3378
您这个最好当月入账 查看全部回复
6283
张瑞峰
你的不具有商业实质具体是指什么,如果不符合长投的定义,那么按照实质重于形式不应确认长投 查看全部回复
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正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
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平台主要提供实操答疑,涉及理论及考证类的暂不处理 查看全部回复
2954
Alice老师
您好,应将固定资产转入在建工程,同时将已计提的折旧进行冲销 查看全部回复
4770
您好,没有进货发票,要是有支出也要入账,只是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
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不是杀虫公司开票给你们吗 你开什么票 查看全部回复
3283
可以交到公司,你来交,也可以先挂其他应収款,后期有工资再扣 查看全部回复
3451
这不是平均年限法 查看全部回复
2951
若鱼老师
子女教育:纳税人的子女接受全日制学历教育的相关支出,按照每个子女每月1000元的标准定额扣除。 继续教育:在规定条件和期间期限内,按照定额3600元/年或400元/每月定额扣除。 大病医疗:纳税人在纳税年度内,扣除医保报销后自负医药费超过1.5万元部分,可在年度汇算清缴时,在8万元限额内据实扣除。 住房dai款利息:在规定条件和期限内,纳税人本人或配偶单独或共同发生首套住房实际dai款利息支出,可按每月1000元标准定额扣除。 住房租金:根据纳税人承租住房所在城市的不同,按每月定额扣除800元、1100元、1500元不等。 赡养老人:纳税人赡养年满60岁(含)以上父母或者子女均已去世年满60岁的祖父母、外祖父母。独生子女按照每月2000元标准定额扣除;非独生子女的,由其与兄弟姐妹分摊每月2000元的扣除额度,每人分摊的额度不能超过每月1000元。 查看全部回复
4231
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可以这么理解,交易性金融资产是为了短期持有进行交易的资产,所以主要根据公允价值来计量损益,入账是也按照公允价值入职。而长期股权投资一般是为了长期持有并从被投资公司获得分红的资产,公司的收益取决于被投资公司的盈利情况,所以在入账时还要考虑商誉等。 查看全部回复
2967
请问车最终是归属于谁 查看全部回复
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您可以通过代收代付款支付给对方,比如加盟商的营业款共计100,您这边收到100,扣除供货金额50,剩余的50需要返给加盟商,那么,您这50的款项在收到时借银行存款 dai其他应付款 返还款时 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
5761
中间的差额是因为什么原因,减免吗 查看全部回复
3492
Summer
首先需要查明原因,具体是哪个错了,少付这块需要补吗? 查看全部回复
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可以入帐,但不能税前扣除,企业所得税汇算时调出 查看全部回复
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一次性扣除固定资产后产生的税会差异乘以你适用的所得税税率是递延所得所负债的数据 查看全部回复
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具体什么钱呢 查看全部回复
3064
差额征税是对方选择计税的方式,他给你开普票应该是全额开票的,你按照你实付金额正常入账即可 查看全部回复
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子女接受全日制学历教育的相关支出,按照每个子女每月1000元的标准定额扣除。 查看全部回复
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发票没有问题,借管理费用5000,税金及附加1200,dai银行存款6200 查看全部回复
2955
此时资产账面价值为0,无需折旧,剩余的300看是否需要退回,如无需退回直接计入当期损益并作为当期收入计算所得税 查看全部回复
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7.5亿*4.65%/12个月 查看全部回复
4043
不能单纯用实发工资和应发工资记往来,a公司实际垫付的是实发工资(个税、社保个人部分都由个人承担,不计往来)+社保公积金单位部分。 查看全部回复
3789
这种写借款单,回来再报销就行 查看全部回复
4232
莹老师
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4188
你要勾稽发票 查看全部回复
4190
费用处理 查看全部回复
填写费用报销单 查看全部回复
4555
? 查看全部回复
3195
小梦老师
后续会退回吗 查看全部回复
11115
金额大吗? 查看全部回复
3309
入账可以,但是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
3735
小福老师
同学 你好 请问具体是对供应商还是购买方的罚金呢? 查看全部回复
4791
应发工资 查看全部回复
4285
不一定有可能公户扣款,有可能自己代垫 查看全部回复
同学 你好 查看全部回复
5096
可以正常入账 查看全部回复
3646
同学 你好 应交税费-应交增值税(进项税额)科目出现在哪个凭证,进项票就附在哪个凭证后面哈 查看全部回复
3420
五年 查看全部回复
2907
借 长期股权投资 dai交易性金融资产 投资收益(差额) 查看全部回复
3935
这个是什么费用呢 查看全部回复
3104
这种金额不大的,可以直接进当期损益,你如果不抵扣的话,可以选择发票不抵扣勾选 查看全部回复
6240
同样的金额,一借一dai,只是变更二级科目,不会影响报表数。 查看全部回复
3344
意思是让你们支付宝转账是吗? 查看全部回复
5257
冲费用,计入营业外支出,年终调增 查看全部回复
3931
你们是什么行业?是什么业务 查看全部回复
3234
一般都是公对公付款的 查看全部回复
2927
可以的 查看全部回复
3518
Icy 何
买设备时借存货 应交税费应交增值税进项税额 dai应付或银行 卖出去借应收或者银行 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 同时借主营业务成本 dai存货 查看全部回复
4390
这个需要根据您公司具体的业务情况来判断 查看全部回复
6978
是您开发票还是收到发票 查看全部回复
4183
你们购买地和建筑物是什么用途呢 查看全部回复
9007
实际付款是最终结算价吗?如果是差额部分做对应的进项税额转出 查看全部回复
建议将发票退回让对方开具正确的发票 查看全部回复
3450
操守为重
首先财务公司的记账是好意,其次,发票不是公司的抬头,税务局不认可是对的。 查看全部回复
3729
折旧明细表就可以 查看全部回复
3202
可以将之前做进项税待抵扣的凭证作为附件 查看全部回复
3206
保证金部分暂时不开发票,先挂往来账 查看全部回复
3671
需要 查看全部回复
5575
租金冲减租赁负债,手续费计入财务费用 查看全部回复
3532
保险费的发票是开给总公司还是分公司的呢? 查看全部回复
5370
车辆保险费的发票是开给谁的呢 查看全部回复
4524
劳务报酬,代扣代缴个税 查看全部回复
3813
哪一方面的税呢 查看全部回复
3132
4080
只能凭白条入账后所得税汇算清缴时调增 查看全部回复
4003
你账面只会反应借银行存款 dai应收账款 然后借应付账款 dai银行存款 查看全部回复
4048
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