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高老师
如果7月个税申报错了,可以更正申报 查看全部回复
3761
xinyue
企业所得税:以交房时间确认收入。 查看全部回复
3487
Annina老师
比如4季度要预缴,1月份申报时候预缴 查看全部回复
3319
周老师
增值税税负是指当期实现的增值税与收入的比率,所得税税负是当期实现的所得税与收入比率 查看全部回复
3452
交多少做多少 查看全部回复
4339
如果给了建造师工资的,需要申报个税 查看全部回复
4167
可以的 查看全部回复
3900
莹老师
生成销售出库单是因为你销售了,要减少库存呀,销售出库单可以作为原始凭证附在你的凭证后面 查看全部回复
5358
安叔老师
是否查询期间没有选对,20年的企业所得税一般21年才申报的 查看全部回复
4625
大宁老师
那他们属于那种采购的多销售的少的情况吗? 查看全部回复
4108
夏老师
冲回 查看全部回复
4060
筱粒老师
不可以哦,A公司是承租方,B公司是出租方,他俩是合同双方,发票应由B公司开具。 查看全部回复
4265
揭老师
一般纳税人的话 一般预交千分之二 查看全部回复
3694
哈哈老师
对,普票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3609
5月申报可以填入职3月 查看全部回复
5781
您好,这个看企业情况,如果不需要了就可以转非正常不报法人的了 查看全部回复
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1.中华人民共和国企业所得税法第十八条企业纳税年度发生的亏损,准予向以后年度结转,用以后年度的所得弥补,但结转年限最长不得超过五年。 受疫情影响较大的困难行业企业2.2020年度发生的亏损,最长结转年限由5年延长至8年。 困难行业企业,包括交通运输、餐饮、住宿、旅游(指旅行社及相关服务、游览景区管理两类)四大类,具体判断标准按照现行《国民经济行业分类》执行。困难行业企业2020年度主营业务收入须占收入总额(剔除不征税收入和投资收益)的50%以上。 政策依据:财政部 税务总局公告2020年第8号 财政部 税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告 相关要求:受疫情影响较大的困难行业企业按照8号公告第四条规定,适用延长亏损结转年限政策的,应当在2020年度企业所得税汇算清缴时,通过电子税务局提交《适用延长亏损结转年限政策声明》(见附件)。 政策依据:2020年第4号 国家税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收征收管理事项的公告 对电影行业企业2020年度发生的亏损,最长结转年限由5年延长至8年。 电影行业企业限于电影制作、发行和放映等企业,不包括通过互联网、电信网、广播电视网等信息网络传播电影的企业。 政策依据:财政部 税务总局公告2020年第25号 关于电影等行业税费支持政策的公告 3.自2018年1月1日起,当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格(以下统称资格)的企业,其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损,准予结转以后年度弥补,最长结转年限由5年延长至10年。 本通知所称高新技术企业,是指按照《科技部 财政部 国家税务总局关于修订印发〈高新技术企业认定管理办法〉的通知》(国科发火〔2016〕32号)规定认定的高新技术企业;所称科技型中小企业,是指按照《科技部 财政部 国家税务总局关于印发〈科技型中小企业评价办法〉的通知》(国科发政〔2017〕115号)规定取得科技型中小企业登记编号的企业。 政策依据:财税〔2018〕76号 财政部 税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知 查看全部回复
4127
一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
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如果金额不大 那就直接确认为22年成本 如果金额过大 违背权责发生制 那就退回 让对方重开 查看全部回复
3823
张瑞峰
纳税义务已经发生,需要申报收入及增值税,会计上是否确认收入要看客户是否取得了对商品的控制权,你们准备发给客户的货是不是单独存放,客户只是要是寄存在你们仓库,如果不是那会计上就不能确认收入 查看全部回复
3752
第一看本年盈利情况,第二看之前可以弥补亏损还有多少 查看全部回复
4711
此时资产账面价值为0,无需折旧,剩余的300看是否需要退回,如无需退回直接计入当期损益并作为当期收入计算所得税 查看全部回复
4488
你1月再勾选 查看全部回复
3556
你是问什么税种0申报? 查看全部回复
3431
需要 查看全部回复
3635
应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
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你在电子税务局试一下逾期申报能不能报,不能的话要去柜台办理。 查看全部回复
3821
Afei老师
一般会计的做法是:随着工资发放月做个税采集,该员工在3月入职,您4月发3月的工资,在4月申报缴纳3月的个税,在4月做首次采集 查看全部回复
7063
陈米老师
国家层面上并没有分公司是否单独缴纳残疾人就业保障金的相关规定,可参考地方性的规定并与当地征管机关沟通确认。我们这边是总分公司不在同一地方的,要分别在当地税务申报。 查看全部回复
6133
对的,就是增加企业利润了 查看全部回复
4004
Amy老师
现在2017年1月1日以后的都是可以勾选认证的,如果票还在手里,可以勾选认证抵扣。如果票不见了,可以勾选认证不抵扣,这样以后就不会再显示在勾选平台里面了。 查看全部回复
5337
所谓零申报就是在你需要申报的税种里面填写零然后保存申报就行 查看全部回复
2684
明年也可以享受 查看全部回复
3824
小微企业是符合一定标准的小规模纳税人 查看全部回复
3584
没及时更新吧 查看全部回复
2980
如果有工资且需要申报工会经费,据实申报就好 查看全部回复
4028
对,必须申报,可以申报一点。 查看全部回复
6631
清岚
你说的小规模纳税人,应该是小型微利企业。 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3600
等以后需要进项税额的时候再去勾选 查看全部回复
4620
资产总额是上述表:负债+所有者权益合计,负债总额是表内负债合计,利润总额是利润表倒数第三个,主营业务成本包含在营业成本里,主营业务收入包含在营业收入里。 查看全部回复
9694
增值税是等于销项税额-进项税额,那些附加税也要算上的,这要根据每期具体情况而言的,不能一味的倒退税费 查看全部回复
3211
最好按照你们实际的业务照章纳税,如果为了多缴税款粉饰业绩而虚构业务的话,肯定会涉及到虚开发票,这是违法行为,不联系这样做 查看全部回复
3298
venus老师
只有收入没有相关成本,费用吗 查看全部回复
4343
符合小微企业,所得税=600000*25%*50%个*20%,你可以计算下 查看全部回复
5413
Icy 何
建议你使用round函数,取两位小数。你表格上显示两位小数实际上可能存在不止两位小数,而只是你设置了显示两位小数而已 查看全部回复
5996
根据自身企业有哪些税就申报哪些税 查看全部回复
4043
还有会计上的固定资产折旧年限和税法上的折旧年限不同所导致的差异;还有会计上的计提的坏账准备,存货跌价准备等,在企业所得税不能扣等等 查看全部回复
3171
最新税收优惠政策: 财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第11号 为进一步支持小微企业发展,现将增值税小规模纳税人免征增值税政策公告如下: 自2021年4月1日至2022年12月31日,对月销售额15万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
5285
对的,成本和相关发生的费用发票 查看全部回复
3683
你好,是看进项税额,看自身需要勾选多少进项额 查看全部回复
3153
导出的发票信息是excel形式,可以用WPS转成PDF形式 查看全部回复
3832
印花税签订合同就需要申报 查看全部回复
3750
冯冯
计提的时候没有发票吧? 查看全部回复
4489
为什么不能勾选呢? 查看全部回复
3531
你是想问做什么样的表格可以把记事本中的事项都概括进去吗? 查看全部回复
3239
如果有房产,还会有土地增值税,房产税,另外一般都会有车辆购置税 查看全部回复
4100
小梦老师
应纳税所得额=利润总额+/-纳税调整项目 应交所得税=应纳税所得额*税率 查看全部回复
4262
要按抵扣勾选认证汇总表上的进项税额填写,不能填一部分留一部分,会导致增值税申报不成功,全部填上多余的作为留抵税额,下次有收入时可以直接抵扣的。 查看全部回复
7759
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3898
小福老师
同学 你好 应该是系统问题,退出后重新登陆或者可以等明天再看看 查看全部回复
4061
企业所得税视同销售,会计上不确认收入的话,一般都是要调增的。 查看全部回复
3262
同学,你好,建议分开处理,退回的所得税冲销所得税费用,该交的增值税按正常分录处理 查看全部回复
4102
个人所得税是需要申报的哈,如果实际没有发工资也要做0申报 查看全部回复
4462
同学,你好,0申报不涉及到交纳税费,申报完成后即可 查看全部回复
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登录电子税务局网站,里面数据都为0申报 查看全部回复
3329
直接做账务处理就行 查看全部回复
7323
居民企业之间的股息红利不涉及增值税。 查看全部回复
6508
橘子
资产的正方就是借方 查看全部回复
3951
预缴的时候,应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
4701
每月登录电子税务局里面有要申报的税种点击申报即可 查看全部回复
3575
3745
你写完整版啊,5000的工资,然后扣社保公积金,再计算所得税,0申报 查看全部回复
4905
如果进项发票不够的话,就要控制销售发票的开具 查看全部回复
2782
Summer
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
4175
对,带出来需要申报的话,零申报也得报 查看全部回复
4859
是的 查看全部回复
3506
所得税是需要综合账上的盈利情况来决定的,不是开票就一定缴纳企业所得税 查看全部回复
4316
这个你需要找出为什么不一致呢 查看全部回复
4281
报税的时候在附表二里面做进项税额转出就行了 查看全部回复
4198
是的,按照账上情况填写 查看全部回复
4948
应纳税所得额按照12.5%,所得税税率20%,综合是2.5% 查看全部回复
5270
正常的做法是开红票做红冲,如果后边月份需要开能覆盖这个金额的税,可以直接少交税,如果不能,可以专管员联系是否能直接办理退税 查看全部回复
3936
可能是系统问题,您可以重新登录下试试 查看全部回复
6845
就用你这个算,不涉及到调整,前提是小微企业 查看全部回复
3965
拿一般纳税人举例吧,一般计税增值税9%,简易计税3%,企业所得税正常税率25%,如果符合小微企业条件所得税税率有优惠 查看全部回复
3741
您作废的发票联次齐全吗? 查看全部回复
4031
需要看是什么发票,如果专票还需要缴纳增值税附加税 查看全部回复
3762
税负率并没有准确的数值或者区间,根据企业情况缴纳就行 查看全部回复
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就现在来说,你综合以后按照2.5%缴纳企业所得税,前提是小微企业 查看全部回复
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您具体问的是什么问题,小微企业300万内所得税的优惠吗? 查看全部回复
5508
预缴的所得税是可以申请退税的 查看全部回复
3357
有投资收益需要缴纳企业所得税,如果企业本身有费用是可以抵减的 查看全部回复
3619
如果是用于员工福利或个人用品明显与公司无关的专票进项不能抵扣,若已勾选认证需做进项税额转出。 查看全部回复
4089
正常企业所得税税率是25%,小微企业应纳税所得额不超过100万,应纳税所得额减按12.5%计算,税率20%综合2.5%,100-300万之间应纳税所得额减按50%计算税率20%综合下来10% 查看全部回复
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3427
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从两处或者两处以上取得工资、薪金所得的,应该分别申报缴纳个税,但专项附加扣除只能在一家单位扣除。次年汇算清缴,税款多退少补。 查看全部回复
8785
您说的申报表4万多是财务报表还是纳税申报表呢? 查看全部回复
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中华人民共和国企业所得税法实施条例(中华人民共和国国务院令第512号)第八十六条 企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 2.农作物新品种的选育; 3.中药材的种植; 4.林木的培育和种植; 5.牲畜、家禽的饲养; 6.林产品的采集; 7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目; 8.远洋捕捞。 查看全部回复
5791
计提时 借:所得税费用 dai:应交税费~应交企业所得税 缴纳时 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款或现金等 查看全部回复
3572
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