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清岚
稍等,老师看下你的问题 查看全部回复
4257
patience
自产的农产品是免税的 查看全部回复
1626
甘老师
一般纳税人有形动产经营租赁税率是13% 查看全部回复
5528
wam
借:应付职工薪酬 dai:主营业务收入 200*425/1.13 应交税费-增值税销项 200*425/1.13*13% 借:税金及附加 200*425/1.13*5% dai:应交税费-消费税 200*425/1.13*5% 查看全部回复
2727
题目中发放的是自产产品,所以说的成本价就是自产产品的入库成本 查看全部回复
3407
(成本+利润+定额消费税)/(1-从价税率)=计税价格=(0.8×40000×1.1+0.8×1000×1000/500×0.5)/(1-0.2)=45000元 当月应缴纳消费税=45000×0.2+0.8×1000×1000/500×0.5=9800元 查看全部回复
5774
孙老师
甲公司的会计分录如下: 借:管理费用22.6 dai:应付职工薪酬22.6[20×(1+13%)] 借:应付职工薪酬22.6 dai:主营业务收入20 应交税费—应交增值税(销项税额)2.6(20×13%) 借:主营业务成本20 存货跌价准备5 dai:库存商品25 故影响当期损益的金额=-22.6+20-20=-22.6(万元)。 查看全部回复
13028
(5)年数总和法折旧率=尚可使用年限/预计使用年限的年数总和×100% 第一年折旧率=5/(1+2+3+4+5)=33.33% 年数总和法折旧额=(固定资产原值—预计净残值)×折旧率 第一年折旧额=(275-5)×5/15=90万元 第一年每月折旧额=90/12=7.5 借:制造费用7.5 dai:累计折旧7.5 查看全部回复
3211
第一题: 卷烟增值税= 1700000*0.13=221000元 查看全部回复
5609
李伟老师
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6106
大宁老师
可以不勾选 查看全部回复
5549
筱粒老师
600+1000*13%+1000*10%=830 查看全部回复
4110
andy老师
13% 查看全部回复
770
李可可
一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
351
王苗苗老师
是二手车经销么 查看全部回复
442
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
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我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1138
杨老师.
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
757
建筑安装劳务是9% 查看全部回复
774
小规模吗?小规模可以享受1%的优惠 查看全部回复
799
不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
1459
黄仁淇
发票应当开了有问题 查看全部回复
1309
一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
1053
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
802
留抵退税,其学名叫”增值税留抵税额退税优惠”,就是对现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的”进项”增值税,予以提前全额退还。 查看全部回复
710
抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
931
想问一下劳务公司申报个税端口是怎么申报,在自然人电子税务局扣缴端申报 查看全部回复
1103
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1177
出租方是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
935
安叔老师
税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
1176
夏老师
小微企业超过300万,25% 查看全部回复
1074
税务师晓雨
买来就是销售的话属于存货 查看全部回复
499
要看你的实际业务是啥 查看全部回复
1390
王佳丽
安装9% 设备13% 查看全部回复
1083
西贝老师
小规模纳税人是3%税率 查看全部回复
831
看你们合同怎么签的,合同如果没有体现单独的场地租赁,就可以一起开服务费发票6%, 查看全部回复
2241
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
就是说充值1万元,到账1.08万元,开票应当开1万元 查看全部回复
1473
105000业务招待费栏次调增 查看全部回复
1442
比如不含税的,那就金额加100*0.09=109,双方自己协商含税还是不含税, 查看全部回复
1338
你好,具体是什么业务呢?是劳务公司么 查看全部回复
1265
提供代发工资业务是收取服务费么 查看全部回复
1449
普票1% 专票1%/3% (特殊的涉及不动产等的5%) 查看全部回复
786
https://www.shui5.cn/article/b4/108649.html 查看全部回复
1213
是开具数电票么 查看全部回复
1362
像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1389
看什么样的合同内容,广告设计加制作一起,可以开广告设计费 查看全部回复
1431
客户实际消费12500,然后多转了13400,然后需要扣掉10%的税点后返还给客户,那就13400-1340=12060给客户即可 查看全部回复
1054
要求必须明确增值税金额是多少,这样才能按照不含税金额交印花税 查看全部回复
1034
云峰老师
一、电池储能系统概述 电池储能系统是一种将电能转化为化学能并储存起来,以便在需要时再将其转化为电能供应给各种设备的系统。它主要由电池组、电池管理系统(BMS)、能量管理系统(EMS)和功率转换系统(PCS)等组成。电池储能系统在能源储备、电力调节、新能源汽车、风光发电等领域具有广泛的应用。 二、电池储能系统的税收分类编码 根据我国《增值税税率表》的相关规定,电池储能系统所属的行业为“电力、燃气及水的供应业”,税率为13%。此外,根据《财政部、国家税务总局关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》,电池储能系统可享受增值税即征即退政策,退税比例为10%。 三、电池储能系统在我国的发展现状 近年来,我国电池储能系统产业发展迅速,市场规模逐年扩大。政策扶持、技术创新和市场需求共同推动了产业的发展。在电力储能、新能源汽车、可再生能源等领域,电池储能系统已成为关键支撑技术。据统计,2019年我国电池储能市场规模已达百亿元人民币。 四、电池储能系统的应用领域 1.电力储能:电池储能系统在电力系统中具有调峰、备用、峰谷电价套利等功能,提高能源利用效率,促进可再生能源的发展。 2.新能源汽车:电池储能系统作为新能源汽车的动力来源,不断提高续航里程和性能,降低成本,推动新能源汽车产业的普及。 3.风光发电:电池储能系统可平滑风光发电的波动性,提高发电系统的稳定性和可靠性,促进清洁能源的发展。 4.分布式能源:电池储能系统在分布式能源系统中,实现能源的高效利用和优化配置,提高能源安全性。 五、电池储能系统的未来发展趋势 1.技术创新:随着锂离子电池、钠离子电池等新型电池技术的发展,电池储能系统将具备更高的能量密度、更低的成本和更优的循环寿命。 2.规模化应用:随着可再生能源、新能源汽车等领域的快速发展,电池储能系统的市场需求将持续增长,产业规模不断扩大。 3.政策扶持:未来我国政府将继续加大对电池储能系统的政策扶持力度,推动产业的发展。 4.智能化发展:随着物联网、大数据等技术的发展,电池储能系统将向智能化、网络化方向迈进,实现更高效的能源管理。 总之,电池储能系统在税收政策、技术创新和市场需求等多方面具备良好的发展条件。 查看全部回复
2574
Harry老师
你好,单位和个体工商户出租不动产(不含个体工商户出租住房),按照5%的征收率计算应纳税额。个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 查看全部回复
1024
开出去一张发票一般涉及到增值税及附加税,印花税及企业所得税 查看全部回复
1129
你是一般纳税人么 查看全部回复
854
是的,一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。 查看全部回复
1385
你好,根据目前要求,按照材料、安装、劳务等可以统一按9个税点开票;但需要注意的是,如果单一合同中材料、安装、劳务三者分成三个项目开票,此时就不能按9个税点开票了,而是要按照三种税率分别开票,分别为16%的材料税点、6%的安装票面和10%的劳务税点。 查看全部回复
1236
同学你好,一般是增值税税负和企业所得税税负,每个行业不太一样 查看全部回复
1805
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; 查看全部回复
1564
停车费属于不动产经营租赁 查看全部回复
1205
*语音通话服务*电话费,一般纳税人适用税率9%,专普票都可以 查看全部回复
1644
是购进后直接出售么 查看全部回复
1139
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1095
如果买电脑的10000是不含税金额的话,需要转出的是10000*13% 查看全部回复
1335
曹老师CPA
这个不能在账上做的,违反税收规定 查看全部回复
1568
不能吧亲,看看发票 查看全部回复
1334
因为业务类型不一样 查看全部回复
1549
同学你好,你是小规模吗 查看全部回复
966
这什么系统 查看全部回复
647
同学你好,用不含税价*(1+10%),算出含税价,然后用含税价开具13%发票即可 查看全部回复
911
算出应纳税所得额,所得税费用=应纳税所得额*15% 查看全部回复
1315
易老师
你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1384
实际交的比账面做的多0.6,把这0.6做营业外支出就可以 查看全部回复
1329
小型微利企业企业所得税实际税率是5% 查看全部回复
1340
租赁合同是需要交印花税的 查看全部回复
1547
亲,解释一下,只能开9 查看全部回复
1207
一季度报增值税和各项附加税费,到各自的电子税务局登录分别报税 查看全部回复
1494
Leaf
按最新税率和速算扣除数计算就行 查看全部回复
942
同学你好,垃圾清运服务的税率是6% 查看全部回复
1241
50万是含税金额么 查看全部回复
1452
李凤
小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
1439
木言
对账税率是对方实际收取你们的税率吗 查看全部回复
1743
不合理 查看全部回复
1983
销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
1669
燕子老师
你好,可以的 查看全部回复
1415
tammy老师
不是农产品自产自销的取得的免税票不可以抵扣 查看全部回复
2251
你好同学,以取得的全部价款和价外费用,扣除向委托方收取并代为支付的政府性基金或者行政事业性收费后的余额为销售额。向委托方收取的政府性基金或者行政事业性收费,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
1378
小微企业是相对于中小企业划型标准中型,小型,微型。小型微利企业”的出处是企业所得税法及其实施条例,指的是符合税法规定条件的特定企业,其特点不只体现在“小型”上,还要求“微利”,主要用于企业所得税优惠政策方面。实际税率为5% 查看全部回复
933
你们的实际服务是什么? 查看全部回复
803
杨英芝老师
不合理,应该是9% 查看全部回复
1666
房租,小规模5%,一般纳税人9% 查看全部回复
1550
是的 查看全部回复
同学你好,农业机械往外销售税率开具9%哈 查看全部回复
1423
汇算清缴时公司还符合小型微利企业的条件么 查看全部回复
1804
为明确政策,公平税负,现就巴氏杀菌乳、灭菌乳和调制乳的增值税适用税率问题公告如下: 按照《食品安全国家标准—巴氏杀菌乳》(GB19645—2010)生产的巴氏杀菌乳和按照《食品安全国家标准—灭菌乳》(GB25190—2010)生产的灭菌乳,均属于初级农业产品,可依照《农业产品征收范围注释》中的鲜奶按13%的税率征收增值税;按照《食品安全国家标准—调制乳》(GB25191—2010)生产的调制乳,不属于初级农业产品,应按照17%税率征收增值税。 本公告自公布之日起施行。《国家税务总局关于营养强化奶适用增值税税率问题的批复》(国税函[2005]676号)同时废止。 特此公告。 国家税务总局 二○一一年七月六日 ? ? 查看全部回复
1567
同学你好,目前没有10%税率的增值税哦 查看全部回复
1434
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2053
自产产品用于构建固定资产(非应税项目) 无需视同销售 不需要缴纳增值税 查看全部回复
1603
同学你好,将自产的货物转为固定资产属于将自产自用的产品用于非应税项目需要视同销售,所以需要缴税的哈 查看全部回复
1790
借:应收账款 452000 dai:主营业务收入 400000 应交税费-应交增值税-销项 52000 查看全部回复
1320
是转让技术么 查看全部回复
1064
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2124
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