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税务师晓雨
购买时: 借:交易性金融资产 dai:银行存款 赎回时: 借:银行存款 dai:投资收益 (亏损在借方) dai:交易性金融资产 查看全部回复
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如果是支付宝测试费,借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
2893
什么原因导致的退税? 查看全部回复
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高老师
你好,付款时 借:预付帐款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人)dai:预付帐款 如果金额不大可一次性计入当期费用。如果一次性支付超过一年的,计入长期待摊费用,每月摊销时冲长期待摊费用 查看全部回复
4668
venus老师
借:管理费用——房租 dai:银行存款 查看全部回复
2994
小黑
之前转到老板私户转到公户里,借:银行存款dai其他应收款-老板 开票借应收账款dai收入 销项 私对私收钱就做其他应收款-老板 dai应收账款 查看全部回复
3951
Annina老师
借财务费用,dai应付利息 查看全部回复
3785
你好,只要是真实发生的业务,可以 查看全部回复
2624
参照上面的分录写 查看全部回复
3892
你要么记到管理费用,但是不能税前扣除 查看全部回复
4510
家具多少钱 查看全部回复
3569
你可以找记入其他应付款同学 查看全部回复
3886
Afei老师
固定资产的确认和计量(也就是记账)发票确实是一个有效的原始凭证,但并不是说没有发票就不能做账。如果有其他能有效证明固定资产的原始凭证也是可以入账的。但是没有取得发票的固定资产入账,后续的折旧不能在所得税前扣除等,建议让对方开具发票,现二手车销售按照简易0.5%征收 查看全部回复
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所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4379
借:管理费用/销售费用/生产成本等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:钱 不管是计提和不计提,分录都是一样 查看全部回复
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借:税金及附加 dai:应交税费-消费税 应交税费-城建税 借:应交税费-消费税 应交税费-城建税 营业外支出-滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3762
工人工资 查看全部回复
4948
andy老师
分别是什么原因导致的退税? 查看全部回复
3419
甜甜老师
您好,可以的,建议签订借款协议,明确双方权利与义务,这样更规范,也避免纠纷 查看全部回复
3962
王苗苗老师
支付的时候借:预付账款 dai:银行存款 分摊借:制造费用 dai:预付账款 借:管理费用/生产成本/合同履约成本等 dai:应付职工薪酬-福利 借:应付职工薪酬-福利 dai预付账款 查看全部回复
4268
法人收钱不做账,法人把钱打给公户,直接借:银行存款 dai:应收账款-客户。写个说明,法人代收 查看全部回复
4545
归老师
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4090
收到钱借:钱 dai:其他应付款,还钱,借:其他应付款 dai:钱 查看全部回复
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如果是租赁收入,收到租金的时候借:银行存款 dai:预收账款 先开票的需要确认销项。确认收入时,借:预收账款 dai:主营业务收入(前面确认增值税,现在就不确认了,前面没有开票,现在需要确认增值税) 查看全部回复
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具体是什么业务,账做错了就调账 查看全部回复
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如果你们是代收的20万,那你们开票开错了,应该开60万,你们开20万红字发票给购买方,然后由其他公司开票给购买方。你们代收的20万记到往来,还给其他公司冲往来 查看全部回复
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给你们同事的时候借:其他应收款 dai:银行存款 钱流向公司的时候借:其他货币资金 dai:其他应收款 查看全部回复
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如果不跨年,把原来做的分录红冲了,然后再按照实际的做一遍 查看全部回复
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会计核算不管你的公司是不是一个老板,都要分开核算。你是A公司的员工就让A给你发工资,如果是钱不够,可以从B借款给A公司给你发。或者你入职到B公司,工资记B公司,在B公司申报个税 查看全部回复
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你们购买的商铺如果是用来投资的话,是需要计入投资性房地产,如果是自用,则计入固定资产,契税是计入相关资产成本的,房产税是计入税金及附加的,借:固定资产/投资性房地产 dai:应交税费-应交契税或银行存款。借:税金及附加-房产税,dai:应交税费-房产税 查看全部回复
4014
大宁老师
一般没有,你这个分录是把最后的税款放到了应交税费~转出未交增值税中嘛? 查看全部回复
3481
你好,是现金是负数? 查看全部回复
4677
用于员工吃,还是客户吃 查看全部回复
存款人可以申请开立专用存款账户,用于基本建设资金、更新改造资金、财政预算外资金、证券交易结算资金、信托基金、住房基金、社会保障基金等资金管理和使用。 查看全部回复
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同学你们给客户开的发票 查看全部回复
5389
是的 查看全部回复
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借:银行存款 dai:预收账款 如果你们提供了服务,那就直接确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3957
你多计提了0.03的个税,可能就是少算了工资,如果找不到人了,直接转到营业外吧 查看全部回复
3026
从你描述问题看不出有什么问题,你想往哪里调整? 查看全部回复
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作为你们公司的员工就可以缴纳公积金 查看全部回复
3869
6月份结息,收到银行存款你们不记录,银行存款日记账怎么能对的上 查看全部回复
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计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
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同学以实际印花税计提 查看全部回复
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完工的产品,直接记到销售费用 查看全部回复
4003
对的 查看全部回复
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股权转让工商,税务都需要做 查看全部回复
4141
收承兑,借应收票据,dai应收账款 查看全部回复
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是多交退回吗还是政策退回? 查看全部回复
2981
悠悠老师
看公司的决定。沒有文件规定发或者不发。 查看全部回复
4248
公司给员工租房是的 查看全部回复
3497
潇洒老师
做工资时,加一栏绩效工资,再汇总 查看全部回复
5889
扣除绩效不做分录,直接按照扣除绩效后的工资计提 查看全部回复
2909
如果你是按照23000计提。按照23000申报个税,实际发20000. 次月计提的时候按照实际工资减3000计提,实际工资减3000申报个税,其他不再调整 查看全部回复
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要计提的,借:税金及附加-印花税,dai:应交税费-印花税,支付时,借:应交税费-印花税,dai;银行存款 查看全部回复
是账记错了,还是申报表取数导致的差异? 查看全部回复
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兑换硬币是现金换现金,不做账 查看全部回复
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1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
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同学你可以记入未交增值税,不用经过转出未交增值税过渡 查看全部回复
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你好,奖金计入应付职工薪酬。计提时 借:销售费用/管理费用等-奖金 dai:应付职工薪酬 发放时 借:应付职工薪酬 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款/现金 缴纳个税时 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3234
纳税人名称是公司名,以公司名称带营业执照去银行开户 查看全部回复
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其他应收款下应设明细(按单位名称)。收到的快递费,如果之前没有挂账。那就不能对应冲掉。先确认快递赔付这笔款的性质。如果你们之前没有挂,那这次就应作营业外收入。 查看全部回复
3781
你好,你说的是按照你错误的思路去调整吗? 查看全部回复
2953
你好,付款一次退款一次,是吗? 查看全部回复
3436
一般是按照B的注册资金承担责任的,但是特殊情况除外 查看全部回复
5683
你好,公司借法人股东款不需要缴税,借:现金/银行存款 dai:其他应付款,将来公司运营好了有钱了再还给法人股东 查看全部回复
3844
没有发钱就不是实发,也不需要记发工资的分录 查看全部回复
3945
你好,取消与A公司的合同,改与B公司签订合同 查看全部回复
4272
是,物业成本,借工程劳务成本dai应付职工薪酬 查看全部回复
4671
借:销售费用 dai:钱 查看全部回复
3132
借:银行存款1478.76dai其他应收款1478.76 查看全部回复
3477
可以算作是借总公司的钱,记到借:XX费用 dai:其他应付款-总公司 查看全部回复
3347
可以 查看全部回复
你要么是反结账反记账到上个月,删除了,然后再记到这个月 查看全部回复
3780
报销的可以直接用公户打给个人。如果转给你,再报销,主要是合法的业务,你没有把钱弄丢,就没有什么影响 查看全部回复
20151
可以通过反结账,反记账调整 查看全部回复
3813
公司清算的时候,该退的退,该还的还 查看全部回复
3727
要调账,需要找到错在哪里了,然后再去调 查看全部回复
3557
你好,主要是你对增值税申报表不懂。小规模增值税申报表是按照3%填报,开票1%的,需要填写16行减免2%,然后实现减按1% 查看全部回复
4705
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3143
如果是记错账了,红冲固定资产及折旧,然后记到无形资产,补记摊销 查看全部回复
3326
李伟老师
你是考证还是学习理论?还是工作中要申报? 查看全部回复
14086
个体户缴纳完个税,如果是税后利润,给法人的话是记到分红,不属于税后利润的,记到其他应收款 查看全部回复
4806
支付预付款 借:预付账款 5000 dai:银行存款 5000 确认成本(不太清楚你认为的成本是什么情况)借:主营业务成本 8700 dai:预付账款 5000 银行存款 3700 查看全部回复
3339
5657
1.确定当时记载客户欠A公司使用的科目。假设是应收帐款 2借:应收帐款一B公司 dai:应收账款一客户(现金部分) 货:银行存款(50%部分) 查看全部回复
3942
. 收到退税款 借:银行存款 dai:应交税费--应交所得税 2. 结转 借:应交税费--应交所得税 dai:所得税费用 查看全部回复
2630
你好,计提时 借:税金及附加 dai:应交税费-车船税 缴纳时 借:应交税费-车船税 dai:现金 查看全部回复
4232
给什么都可以 查看全部回复
3996
你好,政府只能开行政事业性统一收费票据,和付款凭证一起做为你入帐的原始凭证,借:无形资产 dai:银行存款 查看全部回复
5755
参照这个写就好了 查看全部回复
3031
你好,先把上个月错误的分录红冲,借:其他应付款A dai:其他应付款B 金额用负数表示;再写正确的 借:其他应付款-B dai:其他应付款-A 查看全部回复
3110
同学,不开票收去个股东借款是两笔不一样的业务 查看全部回复
作为内帐没有问题 查看全部回复
3433
你好,你们代垫保险公司的修车款,现在款项到了是吧 查看全部回复
2578
按照12000全额计入相关的成本费用就可以 查看全部回复
5213
你好,是的 查看全部回复
4018
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
你好,如果是投资款,现金存入公户,备注用途某某投资款 查看全部回复
3969
你好,这些都属于流动负债 查看全部回复
5023
如果你们是违规操作,那么应该找到原因纠正后,申请解冻。冻结期间,可以找其他账户暂时过渡。 查看全部回复
4285
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