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哈哈老师
借:应交税费应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
3948
venus老师
是正数借方的 查看全部回复
4468
是小微企业吗 查看全部回复
5799
可以分开签 查看全部回复
6571
李钢老师
对,发票都开了3%,肯定是按3%走 查看全部回复
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需要缴纳增值税 附加税 个人所得税 企业所得税印花税 查看全部回复
3787
andy老师
计入你们相关的成本费用,冲减应收账款 查看全部回复
4146
填写在税金及附加里面 查看全部回复
5466
Annina老师
具体看电子税务局纳税人资格信息 查看全部回复
3965
居民企业在中国境内跨地区(指跨省、自治区、直辖市和计划单列市,下同)设立不具有法人资格分支机构的,该居民企业为跨地区经营汇总纳税企业(以下简称汇总纳税企业),除另有规定外,其企业所得税征收管理适用本规定。 汇总纳税企业实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法: (一)统一计算,是指总机构统一计算包括汇总纳税企业所属各个不具有法人资格分支机构在内的全部应纳税所得额、应纳税额。 (二)分级管理,是指总机构、分支机构所在地的主管税务机关都有对当地机构进行企业所得税管理的责任,总机构和分支机构应分别接受机构所在地主管税务机关的管理。 (三)就地预缴,是指总机构、分支机构应按本办法的规定,分月或分季分别向所在地主管税务机关申报预缴企业所得税。 (四)汇总清算,是指在年度终了后,总机构统一计算汇总纳税企业的年度应纳税所得额、应纳所得税额,抵减总机构、分支机构当年已就地分期预缴的企业所得税款后,多退少补。 (五)财政调库,是指财政部定期将缴入中央国库的汇总纳税企业所得税待分配收入,按照核定的系数调整至地方国库。 查看全部回复
4153
你们主要是做什么行业的 查看全部回复
4572
大宁老师
根据《财政部 税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第7号)规定,《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第13号)规定的税收优惠政策,执行期限延长至2021年12月31日。其中,自2021年4月1日至2021年12月31日,湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
3750
小黑
需要的 查看全部回复
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这种情况比较少的话,一次是可以的 查看全部回复
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收到专票是什么业务 查看全部回复
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税务师晓雨
全部都要申报,如果季度收入不超过30万,免征教育费附加和地方教育费附加,申报的时候选择对应的政策实现免征 查看全部回复
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正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4674
具体的税费种申报可以看看电子税务局我的信息一税费种信息,以税务核定的为准 查看全部回复
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对的,正常就是原来的分录红字 查看全部回复
3876
记入对应的税率所属的不含税收入里 查看全部回复
5079
悠悠老师
在电子税务局。找到已申报的申报表。右边有个更正申报。 查看全部回复
5126
也可以是分包公司开具的劳务发票入账 查看全部回复
3630
一般纳税人的成本,收到能抵扣的专票是按照不含税金额,收到的不能抵扣的发票是按照含税 查看全部回复
3419
你说的是哪种免税销售额? 查看全部回复
4991
需要自己新增税源 查看全部回复
7462
能截图万吗,有弥补亏损吗 查看全部回复
4751
高老师
你好,只要是真实发生的业务,可以 查看全部回复
2651
你好,借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳时借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 方便查帐核对 查看全部回复
3878
同学在增值税申报表上填写你们的实际不含税销售额 查看全部回复
4168
实际销售金额都是负数嘛? 查看全部回复
5832
做了税务核定都需要申报。至于是否需要缴纳,看税局是怎么给你们核定的,按照税局核定的去计算个税,然后申报 查看全部回复
工人工资 查看全部回复
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临时工工资也算 查看全部回复
3792
可以 查看全部回复
4067
可以正常使用 查看全部回复
3561
你好同学,这个是增值税,你们按照对应税率填写增值税申报表 1%那个也是按不含税销售额3%填写 有个2%部分填写减征额那栏 查看全部回复
5790
(1)全额确认收入时:? 借:银行存款/应收账款?? dai:主营业务收入?? ? ? ? ? 应交税费—简易计税? (2)结转成本:? 借:主营业务成本(责任险) dai:银行存款 借:主营业务成本(工资)?? ? ? ?应交税费—简易计税?? dai:应付职工薪酬? 发工资 借:应付职工薪酬?? dai:银行存款? 查看全部回复
4918
不可以 查看全部回复
7970
王苗苗老师
不一定 查看全部回复
申报增值税只填写增值税申报表 查看全部回复
4291
你好,从税法角度看,只要发生了增值税纳税义务就应该开具发票,不开票的应该做无票收,但是实际工作中,部分企业可能会考虑税负问题,客户催收发票的情况去酌情考虑开票。具体可以看合同对开具发票是否有约定,如果有约定按合同约定。 查看全部回复
16050
设备和服务分开开票,分开核算 查看全部回复
3248
如果你们主要是做建筑工程的,可以开建筑服务*工程服务 查看全部回复
4692
抵扣是按照电子发票上注明的税额抵扣的,先把税额调整出来,借:你记的成本 负数 借:应交税费-应交增值税-进项 查看全部回复
4594
建筑服务*工程服务 查看全部回复
3764
可以的同学 查看全部回复
3269
Afei老师
因为农业生产者销售自产农产品免征增值税,其中包含林业产品 查看全部回复
4758
这个从电子税务局可以看到公司是一般还是小规模 查看全部回复
3926
你说的两个业务有关联吗? 查看全部回复
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你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
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需要报税 查看全部回复
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财政收据是可以作为原始凭证 查看全部回复
4440
你好同学,把页面截图看下 查看全部回复
5886
甜甜老师
如果抵扣过进项,是13% 查看全部回复
2848
正规的是需要把本年的账都补上,然后根据利润表生成的数据去申报。 查看全部回复
5708
好久买的? 查看全部回复
4719
如果你符合确认收入条件的应该确认收入,如果次月确认,税局不发现就没有事,反之有事 查看全部回复
3874
3460
潇洒老师
?购进商品,借:库存商品、应交税费-应交增值税(进项税额),dai:银行存款等;销售收入,借:银行存款,应收账款dai:主营业务收入、应交税费-应交增值税(销项税额)。 查看全部回复
3583
一般纳税人提供建筑服务,一般计税法税率是9% 查看全部回复
6003
夏老师
供应商正常开发票,入公司帐,dai方为其它应付款一公司xx人,有钱时归还 查看全部回复
3311
和平常一样做账。只是月末把未达到免征额度的应交税费,转到营业外收入。 查看全部回复
3612
同学最好就是你们进多少发票全部认证抵扣 查看全部回复
4329
工会经费是按照工资总额*2%计算的,企业所得税是按照应纳税所得额*税率计算的,具体你们自己协商 查看全部回复
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对方是一般纳税人的话,对方申请红字信息表,然后你们开红字发票给他们,然后退款就好了 查看全部回复
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还是按开票时间来吧,要不系统比对会不成功 查看全部回复
4137
如果是增值税的话,需要看你核定的是按季度还是按月 查看全部回复
3870
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3696
你好,主要是你对增值税申报表不懂。小规模增值税申报表是按照3%填报,开票1%的,需要填写16行减免2%,然后实现减按1% 查看全部回复
4732
开专票不管你开多少都不免增值税 查看全部回复
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你好,先做帐,有财务软件的话,利润表都是做完账后自动生成的,然后根据利润表上的数据填写企业所得税申报表就可以 查看全部回复
5420
直接价税合计做账就行 查看全部回复
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能抵扣的进项税包括:专用发票、农产品免税普票、客运发票、通行费电子发票、海关缴款书、金税盘及服务费发票等。 查看全部回复
你如果是想问企业所得税方面的优惠政策,和一般纳税人、小规模没有任何关系。只要符合:小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
3544
需要登录电子税务局申报你们核定的税种。 查看全部回复
5105
作废 查看全部回复
5985
没有听过这种说法 查看全部回复
4856
你好 如果是清包工或甲供材简易计税就是3%,一般工程建筑服务的是9%,如果仅仅提供劳务派遣,税率6%,但是必须符合劳务派遣的要件。 查看全部回复
3513
自2019年1月1日至2021年12月31日,对增值税小规模纳税人减按50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。增值税小规模纳税人已依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加其他优惠政策的,可叠加享受上述规定的优惠政策。 查看全部回复
4033
简易计税的进项不能抵扣,区分一下就好 查看全部回复
3554
一般纳税人取得专票,且能抵扣的情况下,按照不含税金额计入成本费用,根据你的例子就是按照2700计入存货科目 查看全部回复
5423
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
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如果是工会经费返还,工会经费是返给工会的,不属于企业的收入,账就记错了 查看全部回复
8422
如果是非农产品的进项,按照1%抵扣就可以 查看全部回复
一般情况下,十月征期小规模纳税人和一般纳税人都要申报增值税的 查看全部回复
3555
例如,你收到一张购买办公用品的普票 借:管理费用~办公费 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4107
小规模纳税人正常征收率3%,现在到年底2021.12.31优惠政策是1%。 查看全部回复
4802
根据《财政部税务总局关于对营业账簿减免印花税的通知》自2018年5月1日起,对按万分之五税率贴花的资金账簿减半征收印花税,对按件贴花五元的其他账簿免征印花税。 查看全部回复
4155
9月借:银行存款 dai:其他应付款一某公司 10月借:其他应付款一某公司 dai:银行存款 查看全部回复
5636
没填写需要作废重开 查看全部回复
7092
借:银行存款(或应收帐款) ? ? ? dai:其他业务收入(或主营业务收入,看你公司经营情况) ? ? ? ? ? ? ? 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
4124
你点击增值税申报表,看能不能申报了。不能申报说明已经申报成功了 查看全部回复
7724
10月申报的是7-9月的数据。所以要计算8月收到的款项。 查看全部回复
3733
对的同学,你的理解是正确的 查看全部回复
5417
B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
3958
不管对方是个人还是单位,无论是否需要开票,产生了增值税义务,就需要申报增值税。这个就与对方商量一下谁来承担税的问题 查看全部回复
6016
季度申报时免税 查看全部回复
5872
你们提供的是建筑服务,就开建筑服务类发票,销售的是材料就开材料发票 查看全部回复
4313
经营所得税率表,在个人所得税法中有列明 查看全部回复
4300
代开的,只能去税务局大厅红冲 查看全部回复
4017
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