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甘老师
第一季的应纳税所得额是多少? 查看全部回复
2677
许老师
房东给你们开租房发票吗 查看全部回复
3362
杨老师
可以,3级科目是根据企业自身情况自行进行设置的 查看全部回复
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建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入) 查看全部回复
4612
谭老师
零申报个税 查看全部回复
4159
零申报 查看全部回复
2426
管理不善导致存货报废,进项税额要做转出 查看全部回复
3878
(一)按纳税人最近时期同类货物的平均销售价格确定 查看全部回复
4221
公司发生的所有费用、成本都可以 查看全部回复
2766
生产型企业,出口非自产产品,不可退税。可以免税 查看全部回复
3930
曹老师CPA
dai款收入? 查看全部回复
3319
是的,没有实际收入 查看全部回复
3227
高老师
如果没有收到司机钱,暂时确认收入 查看全部回复
2668
建议按以下流程处理 一、工程施工 (一)企业进行合同建造时发生的人工费、材料费、机械使用费以及施工现场材料的二次搬运费、生产工具和用具使用费、检验试验费、临时设施折旧费等费用: 借:工程施工-合同成本 dai:应付职工薪酬 原材料等科目 借:应付职工薪酬 dai:银行存款等 (二)确认合同收入、合同费用: 借:主营业务成本 dai:主营业务收入 工程施工-合同毛利 (三)合同完工时,应将本科目余额与相关工程施工合同的“工程结算”科目对冲: 借:工程结算 dai:工程施工 二、工程结算 借:应收账款 dai:工程结算 三、收到工程结算款项 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
3357
普票可以跨月作废 查看全部回复
3485
确认收入的同时确认增值税 查看全部回复
4414
按租金收入 查看全部回复
3301
不需要,开票或收款时确认收入(哪个在前按哪个确认) 查看全部回复
7901
经济代理服务 查看全部回复
4212
正常按未开票收入记账报税就行 查看全部回复
3369
夏老师
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14542
Harry老师
您好,出租无形资产是指出让方仍保留对该项无形资产的所有权,仅仅是将无形资产一定时期内的使用权让渡给其他企业。所以既然是自己的资产,就需要摊销,计入其他业务成本,而非自己的收入。 查看全部回复
8755
借: 主营业务收入 170000 元,其他业务收入 20000 元,营业外收入 50000 元,投资收益15000 元 dai:本年利润 查看全部回复
11026
厚积薄发
分录吗? 查看全部回复
3730
利润是按照不含增值税来计算的 查看全部回复
4001
tammy老师
取得的财政补贴依据是与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。取得的其他情形的财政补贴收入,不属于增值税应税收入,不征收增值税,不属于增值税应税收入的,开具的是不征税发票 查看全部回复
2842
安叔老师
是的,如果民办幼儿园的话 查看全部回复
3446
小小
如果你4月份开的发票已经实现了收入,就一次性确认收入 查看全部回复
4385
支付宝里面搜发票管家 查看全部回复
2347
大宁老师
640 查看全部回复
3190
红冲本月的未开票收入 查看全部回复
3038
丁老师CPA
没办法啦 查看全部回复
2903
您好,代表还有这部分金额没有收回。 查看全部回复
2308
成本主要是工资吧这个行业 查看全部回复
3779
填在附表一里 查看全部回复
4175
盲盒吗? 查看全部回复
2595
你好,销售图书需要征收个人所得税。 查看全部回复
3161
营业外收入 查看全部回复
2559
主营业务收入是要计入利润表的,不然你们账表数据不一致 查看全部回复
2872
需要 查看全部回复
3672
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
2722
借:银行存款 dai:财务费用-利息收入 查看全部回复
3817
一般是指你实际缴纳的税费总额 查看全部回复
9425
20年的租金收入你入账了么 查看全部回复
3189
您好,食堂是独立核算的? 查看全部回复
3738
是的 查看全部回复
3526
借:以前年度损益调整 dai:其他应付款借:利润分配 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
5132
借,库存商品 借,应交税费应交增值税进项 dai,应付账款 查看全部回复
3265
倒算下收入 查看全部回复
8804
一般是都需要验旧的 查看全部回复
3229
如果没有所得税纳税调整项,可以不填 查看全部回复
4693
开发票那,还是仅转资金 查看全部回复
3711
这个房租实际是2017.3-2020.3的是嘛 查看全部回复
4376
可以的 查看全部回复
5207
是你们多申报了吗 查看全部回复
2461
venus老师
施工企业一般是按照完工百分比法确认收入和成本的.所以你这个月要是没有工程进度,就不用结转收入及成本. 查看全部回复
5881
您好,企业与客户之间的合同同时满足下列五项条件的,企业应当在客户取得相关商品控制权时确认收入: 1.合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务; 2.该合同明确了合同各方与所转让商品相关的权利和义务; 3.该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款; 4.该合同具有商业实质,即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额; 5.企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。 收入的确认主要包括产品销售收入的确认和劳务收入的确认。 查看全部回复
3359
借:应收账款 dai:主营业务收入—管理费收入 dai:应交增值税 查看全部回复
4877
待报解预算收入一般是税收优惠退还的税款。借:银行存款 dai:营业外收入-政府补助 查看全部回复
8625
对 查看全部回复
3239
可能是按照采购时,带发票比不带发票的价格高出的税点计算来的 查看全部回复
3220
可以写零,按照实际和纳税申报表的数据一致就可以 查看全部回复
4180
建议按实际要求进行税务申报,保证账务、税务和工商几方面收入的一致性,防范纳税风险。 查看全部回复
3677
(1)财务会计 借:银行存款20000 dai:事业收入—非同级财政拨款收入20000 预算会计 借:资金结存—货币资金20000 dai:事业预算收入—非同级财政拨款预算收入20000 查看全部回复
7186
如果税率是3%的,免征增值税 查看全部回复
3678
转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 查看全部回复
3024
一般情况下是的 查看全部回复
3093
主营业务收入指企业经常性的,主要业务产生的基本收入,特点是经常性、经营活动相关性、主要收入,会计要素上属于收入;其他业务收入指除主营业务以外的与经营相关的收入,特点是不经常发生、与经营活动相关、业务占比较低;营业外收入是实质与企业生产经营活动没有直接关系的各种收入。比如接受捐款、应税政府补助等,特点是偶然发生、与经营不直接相关、不影响营业利润、会计属性上属于利得。 查看全部回复
2893
是以前的收据换全款发票吧 查看全部回复
3913
您好,不可以。根据发票管理办法实施细则规定,填开发票的单位和个人必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。 查看全部回复
5563
您好,当月有没有收入? 查看全部回复
3285
是不超过年收入的15%给予抵扣 查看全部回复
2755
增值税纳税义务发生的时间:采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天;采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天;采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天 查看全部回复
9500
你好 查看全部回复
3142
哪个表和哪个表差一分 查看全部回复
3123
你是真实有收入,只是没有开票是吧? 查看全部回复
4650
技术信息资讯服务合同是当事人就有关项目的分析、论证、评价、预测和调查订立的技术合同。应适用“技术合同”税目,万分之三税率。 查看全部回复
相当于2021年有部份发票开的是2020年已申报未开发票收入的是吗? 查看全部回复
3500
借 固定资产 dai 银行存款 查看全部回复
3965
您好:固定资产清理费用指固定资产在报废清理过程中所支付的拆除、搬运和整理等费用;固定资产清理收入是用来核算企业因出售、报废和毁损等原因转入清理的固定资产净值以及在清理过程中所发生的清理费用和清理收入。 查看全部回复
6610
收回投资和收到其他经营活动现金 查看全部回复
5065
Leaf
不用 查看全部回复
5626
根据你的介绍,分公司是单独核算,税务登记选择独立核算。 查看全部回复
3079
独立核算 查看全部回复
2844
如果是纳税义务发生事件不一样的话不影响 查看全部回复
2941
小规模企业连续12个月的收入超过500万,会升为一般纳税人。 查看全部回复
6726
增值税销项税为收入的9%,附加税为实际缴纳增值税的7%,印花税,收入的万分之三,企业所得税,利润的25%.小微企业另算 查看全部回复
5168
是开的普票吗 查看全部回复
3304
个税要勾选是,勾选是才可以扣除 查看全部回复
13566
您好,全年都没有营业成本吗? 查看全部回复
4012
做0申报 查看全部回复
3597
你好,可以补在这月。 查看全部回复
3663
你指的是填什么表? 查看全部回复
4824
没有主营收入及其它收入,收入不用结转 查看全部回复
2619
包括的 查看全部回复
3582
直接借:银行存款,dai:收入 查看全部回复
3569
如果是你的收入 借现金等 dai主营业务收入或其他业务收入 应交税费-应交税费-销项税额(一般纳税人) 查看全部回复
2375
根据《财政部国家税务总局关于将国家自主创新示范区有关税收试点政策推广到全国范围实施的通知》(财税〔2015〕116号)规定:自2015年10月1日起,全国范围内的居民企业转让5年(含)以上非独占许可使用权取得的技术转让所得,纳入享受企业所得税优惠的技术转让所得范围。居民企业的年度技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税。 查看全部回复
8290
木言
1、原材料—暂估 100000 dai:应付账款 100000 查看全部回复
8583
一般为税收返还,冲减之前交纳的税费 查看全部回复
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