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高老师
你好,是什么时候原因补繳? 查看全部回复
3204
Afei老师
利润总额为负数不用计提企业所得税 查看全部回复
4787
悠悠老师
全额 查看全部回复
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目前,小规模纳税人季度收入等于或小于45万。可以免征增值税。每月没有要求。如果你的企业季度收入超45万,也可以的,只是要交税。 查看全部回复
4306
venus老师
同学季度收入45万优惠政策是普票优惠政策 查看全部回复
3358
大宁老师
你好,你们季度收入是开票加未开票合计190万? 查看全部回复
2966
Annina老师
可以 查看全部回复
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对的同学,都记入办公费 查看全部回复
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一般计入固定资产,货车的金额多少 查看全部回复
3508
可以签租赁合同,约定租金,需要开租赁发票给挂靠公司,加油站的发票也是开给挂靠公司 查看全部回复
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没有对记账联丢失进行规定。一般情况下,发票开出后尚未寄出的,开票单位可将发票的发票联复印,作为记账凭证;若已寄出,可以重新打印税盘中的记账联,作为记账凭证。 查看全部回复
6352
收到时,借:银行存款 dai:其他应付款。支付给员工,借:其他应付款 dai:银行存款 应交税费-代扣个人所得税 。对于政府发放的人才住房补贴,目前大部分地区是免征个税的,因为不知道您在哪个地区,建议您查询下当地税收文件,看是否免征个税。如果免征个税,发放时直接做,借:其他应付款,dai:银行存款 查看全部回复
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水电费和房租就是你们的成本费用 查看全部回复
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税务师晓雨
如果不是公司的业务,不做处理,或者勾选不抵扣。如果是公司的业务,允许抵扣的,正常勾选抵扣,让销售方把发票复印件给你们 查看全部回复
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你好,你按这个填写 查看全部回复
5007
印花税,下个月申报就可以了。 查看全部回复
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同学两条线一般是本年累计转入下一年 查看全部回复
4327
不用 查看全部回复
4648
补发就好 查看全部回复
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你好,需好 查看全部回复
4017
增值税免征,附加税是随增值税,也免征 查看全部回复
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亲,现在基本都在用财务软件做账了,第一个方便,不容易出错,效率还高,如果你以后换工作,都要求使用财务软件,对自己提升也有帮助 查看全部回复
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一般可以根据实际发生的业务,来如实开具发票,即便是营业执照中经营范围中没有的,也不影响开票。 所以你们公司如果发生营业执照的经营范围以外的业务,只要发生真实的应税业务,是可以自行开具增值税发票的。 但要注意以下几点: 1.对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 2.超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 3.若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
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其实这个和有发票的么有任何区别,有发票你计入啥科目,没有发票你同样处理。买水果用于开会摆放有发票计入办公费,那没有发票的也是计入办公费。 会计准则从来没有说过,没有发票就不能入账,不能报销。 发生了经济业务,就必须进行会计处理,要如实地记录交易事项,这是会计核算最基本的要求,及时准确。 我们能够从付款凭证、清单明细甚至物资盘点明细表,领用签字等其他资料和票据证明支出确实合理真实的发生,只是实在没办法取得发票,这种情况下会计也应该以其他资料作为原始凭证进行账务处理,如实记账。 查看全部回复
2812
同学,你好,小规模纳税人是季度申报,通过电子税务局申报增值税 查看全部回复
4927
甜甜老师
小规模纳税人若未有销售不动产的销售额,这个您是需全额缴纳增值税的呢 查看全部回复
6922
同学,你可以先确认未开票收入开发票确认收入,冲未开票收入 查看全部回复
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这个看税局是怎么给你们核定的,不同的核定方式计算个税也不一样 查看全部回复
5778
没有什么区别 查看全部回复
4282
你好,增值税,附加税费,个人所得税,房产税 查看全部回复
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同学,要付发票和资金审批单 查看全部回复
4976
不会,建议规范操作 查看全部回复
3418
andy老师
如果你们谈的房租是含税价格,开票是按照含税价格开的,那么按照发票上的金额记到费用就可以。 查看全部回复
3428
需要 查看全部回复
3871
你好,根据支付的款项及合同入帐,企业所得税汇算时如果仍无法取得发票,不能税前扣除,需要调出。 查看全部回复
3778
做好合同,双方签字就好了,是否需要备案,具体咨询当地相关部门 查看全部回复
4157
去年有计提费用吗? 查看全部回复
3758
物业方借:应收账款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 房主做成本或费用处理 查看全部回复
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你好,如果没有调整项就一致,如果有调整项可能就不一致 查看全部回复
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不需要开发票,进营业外收入 查看全部回复
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营改增之前的厂房是5个点 查看全部回复
5367
全年一次性奖金没有规定必须是什么时候发 查看全部回复
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你好,这个要看公司成立在税局备案时所选择的会计制度 查看全部回复
3721
郭艳飞
财务会计 借:银行存款 dai:财政拨款收入 借:业余活动成本 dai:银行存款 查看全部回复
6370
李伟老师
个体户申报增值税、附加税、城建税等(具体缴纳哪些税,需要看税局怎么给你们核定的,登陆电子税局查看税种核定)在电子税局申报。个税在自然人税收管理系统申报 查看全部回复
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你参照上面的表格去填 查看全部回复
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你好,发票联和抵扣联都丢了吗? 查看全部回复
4010
夏老师
到税务大厅,领取开票盘,发行,购买发票,在电脑安装好,自己开具,过程不复杂。 查看全部回复
5666
你好,个人垫付购办公用品报销了吗? 查看全部回复
3870
按照实际发生的相应内容和业务开票呢 查看全部回复
5159
陈米老师
你好,由物业公司向客户开具房租、水电发票。 查看全部回复
8741
一般纳税人每月有增值税,城建税,附加税,个税,季度有企业所得税 查看全部回复
3685
买来做什么用途的? 查看全部回复
4082
你好,税额可以计入应交税费-应交增值税或应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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用银行流水,现金流水接到代账的时间补记账 查看全部回复
4072
你跟下游提供的什么业务? 查看全部回复
4092
二季度就是4-6的合计数 查看全部回复
6959
不含税 查看全部回复
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4194
你好,你按照这个处理 查看全部回复
7619
你付出去的押金你做借其他应收款-押金,dai银行,你收到别人的押金,之后要付的话你做其他应付款-押金 查看全部回复
3972
开专票的话,专票部分不免征增值税。全部是普票的话免征增值税 查看全部回复
4095
您好,您这个方法可以的 查看全部回复
6814
你好,根据《国家税务总局关于纳税人折扣折让行为开具红字增值税专用发票问题的知》(国税函〔2006〕1279号)规定,纳税人销售货物并向购买方开具增值税专用发票后,由于购货方在一定时期内累计购买货物达到一定数量,或者由于市场价格下降等原因,销货方给予购货方相应的价格优惠或补偿等折扣、折让行为,销货方可按现行《增值税专用发票使用规定》的有关规定开具红字增值税专用发票。 查看全部回复
3733
5496
请问您的问题是? 查看全部回复
4228
请问您要问的问题是什么? 查看全部回复
4744
你这笔钱不是93000里的吗,如果是的话,你第一笔不是做过其他业务收入了吗,再做一笔的话,就重复进损益了 查看全部回复
3359
建议按照纳税义务发生时间确认的销售额缴纳 查看全部回复
4768
归老师
税款金额大不? 查看全部回复
5535
王苗苗老师
算是个人垫付的款项,到时报销给个人就可以,个人垫付的钱,dai方记到:其他应付款-个人就可以 查看全部回复
5289
印花税是根据合同来的,合同签订了就交印花税。 查看全部回复
5424
你好,周转材料采购入库时 借:周转材料-在库周转材料 dai:现金/银行存款等 领用时 借:周转材料-在用 dai:周转材料-在库 同时在领用时按摊销方法进行摊销 借:制造费用等 dai:周转材料-在用 查看全部回复
4238
暂估的成本,需要在汇算清缴前取得发票扣除 查看全部回复
6355
你好,计入预收帐款,下个季度开票时确认收入冲预收帐款 查看全部回复
5613
COCO老师
没有发票不影响入账 但是不能税前抵扣 查看全部回复
5011
小规模纳税人的个体户季度44万普票免增值税,附征税 查看全部回复
5320
装修费用摊销年限最新规定 《中华人民共和国企业所得税法实施条例》中华人民共和国国务院令 第512号 第七十条 企业所得税法第十三条第(四)项所称其他应当作为长期待摊费用的支出,自支出发生月份的次月起,分期摊销,摊销年限不得低于3年。 查看全部回复
4760
根据账上报表的数据申报季度所得税 查看全部回复
3990
借其他应收款,dai银行存款/现金 查看全部回复
3763
入帐可以,但所得税汇算清缴不能税前扣除,需调增应纳税所得额。 查看全部回复
5617
计提税金的分录需要冲销。损益结转需要重新调整,分摊没受影响的话就不用调整分摊的。 查看全部回复
4129
你好,房租一般计入费用,如果金额大且不是一月的,可以分期摊销。固定资产需要计提折旧 查看全部回复
4275
不用了 查看全部回复
4208
乙公司垫付房租的时候借:预付账款 dai:其他应付款 还钱的时候借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
3677
会计准则上没有规定计入固定资产的金额,一般企业会根据自己的实际情况去判断,如果金额很小的(相对于公司的营收而言)可以直接记到费用。如果公司有规定多大金额直接计入费用,那就按照公司的要求执行,如果没有要求,按照上述情况执行。 查看全部回复
6570
企业会计准则或者是小企业会计准则 查看全部回复
5004
你好,是几个月的房租发票? 查看全部回复
4758
1不一定自动。2税率以企业身份/经营业务有关。与开票金额多少无关。举例,同样是销售钢材。小规模时税率是3%(现是l%),一般纳税人是13%。 查看全部回复
5167
超过45万全额缴纳增值税 查看全部回复
10676
根据:国务院令第512号《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第五十九条规定: 固定资产按照直线法计算的折旧,准予扣除。企业应当根据固定资产的性质和使用情况,合理确定固定资产的预计净残值。固定资产的预计净残值一经确定,不得变更。 查看全部回复
5485
借预付账款20,dai银行存款20,借库存商品8.5,dai预付账款8.5,借银行存款11.5,dai预付账款11.5 查看全部回复
3803
1200 查看全部回复
3844
如果季度超45万,全额征税,税率3%,目前可执行优惠税率1% 查看全部回复
5377
开票根据单位业务来开 查看全部回复
4145
一般纳税人出租不动产的,税率9% 查看全部回复
6488
一般纳税人无此政策 查看全部回复
4950
小黑
借:钱 dai预收账款 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
3326
长期待摊费用 查看全部回复
3792
按季纳税的小规模纳税人以包括销售货物、劳务、服务、无形资产在内的应税行为合并计算销售额,判断是否达到45万元免税标准,其中包括开具增值税专用发票的销售额、开具增值税普通发票的销售额以及未开具发票的销售额。 查看全部回复
4862
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