递延所得税,资产,抵扣,亏损,怎么处理

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期要怎么处理？#出纳#

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未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期#出纳#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

财务报表中附注：未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将以下年度到期怎么计算#其他行业#

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23年每个季度都是亏损的，没有交过企业所得税。但是12月份的计提了递延所得税资产，利润表所得税费费用借方有余额，不需要补企业所得税吗？#工业制造#

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亏损当年第一季度已经缴纳的所得税金额 借所得税 贷 应交税金应交所得税 年末这部分分录如何处理。 还有转回的递延所得税资产，去年已经缴纳这部分所得税了，今年汇算清缴能退回吗？那年末余额是不是得转入应交税费——#工业制造#

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所得税费用附注的当期未确认递延所得稅资产可抵扣亏损应当如何计算？#房地产#

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利润总额89万元，第四季度预缴1.1万。递延所得税资产1.6，那么在汇算清缴时我要怎么处理递延所得税资产啊#商业#

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年底结账的时候，亏损的话需要计提递延所得税资产吗？还是可以不提？#中级#

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企业每个月连续亏损共计20万元，每个月计提递延所得税资产，共计提5万元，分录：借递延所得税资产5万，贷所得税费用-弥补亏损5万，在申报税务局财报时候填写利润表的所得税费用需要填写-5万吗还是只填写到利润总额-20万#工业制造#

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房地产企业竣工决算之前，会计利润肯定一直是亏损的。那我不针对亏损计提递延所得税资产，行不行呢？#房地产#

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房地产预售企业，有预售款的情况下，发生亏损，怎么计提递延所得税资产？需要用调整后的利润计提吗？#房地产#

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房地产还没有预售款的情况下，发生亏损，怎么计提递延所得税资产。要用调整后的利润乘以25%吗#房地产#

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公司21年12月底亏损做了递延所得税资产，固定资产未折旧余额做了递延所得税负债，22年1月份账务处理时要对这笔账有什么处理吗？#服务业#

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涉及到三新优惠政策的无形资产初始取得时有可抵扣暂时性差异，是否确认递延所得税资产 #初级#

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请问供应商开票1千元，我司也入库且抵扣了，现在供应商不用支付此货款，需要怎么处理呢？#出纳#

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请问供应商开票1千元，我司也入库且抵扣了，现在供应商不用支付此货款，需要怎么处理呢？#出纳#

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请问供应商开票1千元，我司也入库且抵扣了，现在供应商不用支付此货款，需要怎么处理呢？#出纳#

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A个人挂靠B公司，项目属于跨区域园林绿化养护的，B公司开出30万元的养护费发票给承包单位，B公司需要在当月预缴税款6000元，次月预缴的税款可以用来抵扣，A个人提供给B公司成本是劳务费发票（普通发票）及个人代开的人工费发票，那么A个人预缴可以抵扣税费，是当作工程款退给A个人吗，还是怎么处理#房地产#

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销售方，是机动车生产企业，税控盘开具的机动车专用发票。 购买方是，经销商，7月切换数电发票，当月开具了一张红票信息表，部分红冲了一台车（销售退货，当时发票未认证抵扣，这张发票后期再认证平台就消失了。 应该怎么处理呀。#工业制造#

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我司支付一比合同违约金，会计分录是借营业外支出，贷银行存款，月财务报表都上报了，过了一个月后收到对方开具的能抵扣的增值税发票，那我此时抵扣后，该怎么做认证进项税额的凭证？原本我是借：应交税费/应交增值税/进项税额，贷：其他流动资产/待抵扣进项税额，现在违约金增值税咋办，原本认证分录如下图#其他行业#

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