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高老师
购进 借:固定资产 借:应交税费-应交增值税-进项税额(如果是专票且一般纳税人)dai:银行存款 折旧 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3700
李伟老师
现在享受这个优惠政策 查看全部回复
5361
普照
增值税(营改增适用税率):租赁不动产使用权属于现代服务业税率为9%(非6%) 查看全部回复
5233
政策依据:《国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告》(国家税务总局公告2020年第1号)解读,不用登报声明遗失。同时丢失“发票联、抵扣联”:凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件(注意一般销售方的记账联不要求加盖发票专用章,如果受票方丢失发票联和抵扣联,需要对记账联加盖发票专用章后把复印件交付受票方使用),作为记账凭证、退税凭证或抵扣凭证。增值税专用发票记账联丢失怎么处理未做明确规定。一般情况下,可以用发票联或抵扣联等其他联次复印件作为记账凭证。注意:丢失记账联一方保存好提供发票复印件一方相关证明,证明要点:与原件一致、加盖原件保存单位公章或个人签章。 查看全部回复
3636
悠悠老师
享受减免政策是1%。 查看全部回复
3719
资产负债表资产总额的期末数期初数相加之和除以2 查看全部回复
5464
梦梦老师
截止到2021年12月31日 查看全部回复
5226
海鲜养殖属于免税,经销不免税 查看全部回复
26333
Afei老师
不对,简易计税适用于小规模纳税人和一般纳税纳税人选择简易计税,法定征收率为3%。营改增后,销售不动产、不动产租赁服务、转让土地使用权、提供劳务派遣服务、安全保护服务,征收率为5%。 查看全部回复
3573
一般纳税人13% 查看全部回复
8138
venus老师
同学根据商品实际税率 查看全部回复
4468
Annina老师
不是当年,是从经营之月开始连续12个月开票超过500万的,强制转一般纳税人 查看全部回复
7610
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6989
付给个人的运费 税务局通常会认定为个人的经营所得,企业不需要代扣代缴个税,由其自行申报,具体可咨询当地税务局 查看全部回复
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进口货物再销售同普通销售一样,如果是一般纳税人税率13%,再相应计算附加税 查看全部回复
5571
大宁老师
借:银行存款260000 预收账款280000 dai:主营业务收入461538.46 应交税费~应交增值税~销项税额78461.54 查看全部回复
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小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
4638
蔬菜肉类是免税的 调料13% 查看全部回复
4673
增值税暂行条例和财政部税务总局海关总署公告2019年第39号可以看税率 查看全部回复
3322
你好 一般纳税人按修理修配13% 查看全部回复
4547
正常企业所得税税率是25%小微企业会有优惠 查看全部回复
4691
不含税单价=含税单价/(1+税率) 查看全部回复
3689
夏老师
借在途物资,应交税费dai银行存款 借原材料dai在途物资 查看全部回复
4334
农业生产者自产自销水果的,免征增值税,流通领域(批发或零售)销售水果,一般纳税人适用税率9%,征收率3%(疫情期间1%)。 查看全部回复
96385
你好 是问附加税的税率吗 查看全部回复
3640
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额-前期留抵进项税额+本期进项税额转出 查看全部回复
8437
哈哈老师
增值税现在一般纳税人13%,小规模正常3因为疫情现在是1% 查看全部回复
3436
andy老师
你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
6997
这个没有具体金额的,看企业具体情况 查看全部回复
10449
增值税申报表按照实际的销售收入填写 查看全部回复
4144
借:应收账款 dai:主要业务收入 应交税费-简易计税 查看全部回复
3851
https://mp.weixin.qq.com/s?src=11×tamp=1635910150&ver=3413&signature=HRQnYhBc*YT52NySF8Sx88Ovj9JANaeYrdzHsuBTadImZAw6w9AC1ZoChGLnF1EvpHgjpjJsWcWtXx2MXxSZQ0s*TbQi2cs0XiHAGXkoD2W0bkDORzYOmaEjRrGNFItK&new=1 查看全部回复
5035
你的问题是什么 查看全部回复
16372
如果是设计服务应该是开6%税率的,如果是销售货物才能开13% 查看全部回复
5140
开免税发票 查看全部回复
7258
王苗苗老师
增值税、个人所得税等税率都是一样的。个体户不能对外投资,个独可以。税收优惠个别行业可能不一样,其他都没有什么区别 查看全部回复
5287
正常企业所得税税率是25% 查看全部回复
4475
如果是买进来卖的: 借:库存商品 (商品+运费的不含税金额) 应交税费-应交增值税-进项(或者用待认证进项) dai:应付账款 查看全部回复
城建税正常税率7%当然也要看所在的地区,教育费附加3%,地方教育附加2% 查看全部回复
6415
李钢老师
车船税,是随着车辆保险一起交的 查看全部回复
5742
是服务就是6% 查看全部回复
4815
甜甜老师
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4399
进项税转出就是你们这笔业务的进项税税额 查看全部回复
4586
不含增值税销售额=含增值税销售额÷(1+适用税率)或者÷(1+征收率) 查看全部回复
5351
小规模纳税人不超过30万免征 查看全部回复
3262
同学是(29640.48-21650)*5% 查看全部回复
3769
如果全部开具的都是普票,可以不填减免税表,直接申报就好了 查看全部回复
4327
5019
公司收租金属于公司的收入 查看全部回复
4908
是合规的 查看全部回复
3870
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3276
这个建议你和主管税局去确认一下,有的省份有核定征收的,有的没有,税率也不一样 查看全部回复
4314
开1%征收率的发票,小规模的申报表是按照3%计算的,如果是符合小微企业优惠政策的,直接选择全部免征,不再考虑减按1%。因为全部免征了。如果是要缴税的,需要填写减免明细表减2%,实现按照1%征收 查看全部回复
5843
Alice老师
您好,普票不可以抵扣,专票可以抵扣进项 查看全部回复
11147
个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 查看全部回复
3382
个体户不缴企业所得税,缴纳个人所得税 查看全部回复
4507
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收:2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 查看全部回复
小黑
前者是不动产租赁0.09,后者是服务0.06 查看全部回复
5250
如果旅游公司提供的是客运服务,那么应该开具运输服务 查看全部回复
7043
个税20%,增值税1% 查看全部回复
4258
可以,按9%抵进项 查看全部回复
3709
购销合同印花税税率万分之三 查看全部回复
3335
如果小规模纳税人,征收率为3%,现在到2021年12月31日的优惠政策为1% 如果是一般纳税人,税率为6% 查看全部回复
3967
看着不像是正规业务,这个问题只有你们自己协商 查看全部回复
3200
加工修理修配增值税税率是13% 查看全部回复
3332
一般纳税人缴交增值税,简单说,是销项税一进项税。开13%的票,只是增加销项税,进项税你是不清楚的。所以不能说亏 查看全部回复
41008
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4109
找到 615编码,属于不征税收入 查看全部回复
3246
是小微企业吗 查看全部回复
5799
小规模不能开九个点税率的发票 查看全部回复
3895
可以分开签 查看全部回复
6670
企业有利润才需交企业所得税,亏损是不用交的。 企业的利润,是收入一成本(费用)。 你只给收入是计算不出来的。 查看全部回复
5813
一般都是开票划算,不过具体你可以分别计算一下,对比一下 查看全部回复
3100
自2019年1月1日至2021年12月31日,从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业,对其年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。这个是以前的政策 国家税务总局公告2021年第8号第一条第一项对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。这个最新政策 所以简单来看,如果符合小型微利企业条件的话,100万以内的部分=100*0.125*0.2=2.5万,超过100万元不超300万元的部分=200*0.5*0.2=20万 查看全部回复
3690
税务师晓雨
个体户核定征收主要是看税局怎么给你核定的,按照税局核定的方法去计算 查看全部回复
5115
借;固定资产清理100万 累计折旧100万dai固定资产200 查看全部回复
3954
小规模就是1% 查看全部回复
4802
4230
潇洒老师
.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额,主要交的增值税 查看全部回复
4577
归老师
这种一般都是差额发票,正常入账就可以。跟入账有什么关系么? 查看全部回复
4788
Amy老师
是税费那里加三级还是哪里加呢 查看全部回复
3474
陈米老师
10月份发放9月份工资,10月银行扣款,就做到10月份账上发放工资的分录里就好。 查看全部回复
3567
个税,按实际收入申报。以前申报是O,请咨询你的经办人。 查看全部回复
管理费用——高新企业认定费 查看全部回复
5546
根据国家税务总局关于发布《纳税人提供不动产经营租赁服务增值税征收管理暂行办法》的公告(国家税务总局公告2016年第16号)的规定:“ 第四条 小规模纳税人出租不动产,按照以下规定缴纳增值税: (一)单位和个体工商户出租不动产(不含个体工商户出租住房),按照5%的征收率计算应纳税额。个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。” 查看全部回复
4290
一般纳税人收到增值税专用发票,可以抵扣增值税,剩余的部分还可以增加成本费用,减少利润,减少企业所得税 查看全部回复
5489
一般纳税人出租不动产,增值税适用税率为9%;一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。 小规模纳税人出租不动产,按5%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
16528
2575
需要缴纳契税和印花税 查看全部回复
3656
如果抵扣过进项,是13% 查看全部回复
2848
好久买的? 查看全部回复
4719
24000/(1+6%)你自己算一下 查看全部回复
4087
一般纳税人提供建筑服务,一般计税法税率是9% 查看全部回复
6048
这就是简单的字面意思,税金就是要缴纳的税额,税率就是税率。例如,不含税收入是100万,税率是13%,税额就是12万 查看全部回复
30215
企业是根据业务开票的,知道是什么业务后再去判断适用哪个税率 查看全部回复
4192
你是考证还是学习理论?还是工作中要申报? 查看全部回复
14095
你如果是想问企业所得税方面的优惠政策,和一般纳税人、小规模没有任何关系。只要符合:小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
3553
销项税额=含税收入/(1+9%)*9%,你自己算一下 查看全部回复
你好 如果是清包工或甲供材简易计税就是3%,一般工程建筑服务的是9%,如果仅仅提供劳务派遣,税率6%,但是必须符合劳务派遣的要件。 查看全部回复
3531
征收率是多少都是有明确规定的,应该按照税法规定去开票,计算税率。 查看全部回复
4502
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