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venus老师
一般分类汇总就是excel表格 查看全部回复
3719
税务师晓雨
一般税局都是让更正申报的,你也可以问问税局是否允许按照你说的报 查看全部回复
5490
如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
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企业税负指的企业所得税,增值税税负 查看全部回复
3627
同学你说怎么做帐吗 查看全部回复
4541
是的, 前提是符合小微企业才行 查看全部回复
4534
Annina老师
预缴企业所得税按照(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率(符合小型微利企业按照优惠后的算)-预缴的企业所得税 如果有固定资产一次性税前扣除或其他情形的,需要单独考虑 查看全部回复
3802
直接按照1%做 查看全部回复
5763
对的同学 查看全部回复
3428
李伟老师
在以前是要进行福利费的计提的,根据工资实发数的14%来计提,但是新的会计制度(2008年开设的)是不用再技提了,发生了就直接计入管理费-福利费中去了,但是不可以超过本年实发工资数的14%。 查看全部回复
5281
Afei老师
企业所得税是根据公司账面净利润,加减税法需要调整后的项目后乘以所得税率计算的,您单说成本100多万,无法判断 查看全部回复
3798
根据《关于进一步明确全面推开营改增试点有关再保险、不动产租赁和非学历教育等政策的通知》(财税〔2016〕68号)规定,各党派、共青团、工会、妇联、中科协、青联、台联、侨联收取党费、团费、会费,以及政府间国际组织收取会费,属于非经营活动,不征收增值税。因此,收取会员费的非营利组织,若属于上述规定范围的组织,不征收增值税,否则,需要按规定缴纳增值税。 查看全部回复
9573
没有关系。只要是实际发生的就可以在企业所得税前扣除。《企业所得税法实施条例释义》中指出:“准予税前扣除的,应该是企业实际所发生的工资薪金支出。强调的是,作为企业税前扣除项目的工资薪金支出,应该是企业已经实际支付给其职工的那部分工资薪金支出,尚未支付的所谓应付工资薪金支出,不能在其未支付的这个纳税年度内扣除,只有等到实际发生后,才准予税前扣除。 查看全部回复
3559
不属于,根据《企业所得税税前扣除办法》第五十六条的规定,纳税人按照经济合同规定支付的违约金(包括银行罚息)、罚款和诉讼费可以扣除 查看全部回复
4861
你好,挂靠方按照内账处理,被挂靠方按照自己的工程处理 查看全部回复
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一般计入固定资产,货车的金额多少 查看全部回复
3517
高老师
你好,缴纳社保申报个税是按工资薪金申报,开劳务发票属于劳务报酬按劳务报酬申报。个税汇算清缴是指取得两处以上的工资薪金,1-12月在各自任职的公司分开申报,不合并计算,到年终汇算清缴的时候再合并计算。每个公司每月扣除5000计算,专项扣除只能在一家公司扣除。 查看全部回复
5368
去税务更正申报 查看全部回复
4490
你好,按你公司适用的企业所得税税率计算缴纳 查看全部回复
4294
税法上可以一次性扣除 查看全部回复
4269
大宁老师
同时满足应纳税所得额,资产总额,从业人数三个条件,如果年应纳税所得额在100万以下,100*0.125*0.2=2.5,企业所得税税负率=2.5/100=2.5% 所以综合来算,不超过100万,且同时符合三个条件的小型微利企业,综合起来最后简单理解的税率为2.5%,100-300,综合起来简单理解的税率为10%。 查看全部回复
3031
你是做题还是工作中的问题? 查看全部回复
4556
如果是一般纳税人,应交增值税=销项税-进项税-上期留抵+进项转出,你可以根据申报表之间的关系,设置公式。 查看全部回复
3845
你好,所得税是核定还是查帐? 查看全部回复
4742
Karina老师
一.按照算法应纳企业所得税=应纳税所得额 * 税率(25%或20%、15%) 二.应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损。 三。企业所得税,按年计算,分月或者分季预缴,月份或者季度终了后15日内预缴:年度终了后4个月内汇算清缴,多退少补 查看全部回复
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可以的同学,你这样做是没有问题的 查看全部回复
3596
可以入账 查看全部回复
4336
做开办费 查看全部回复
4254
你好,小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,综合计算就是12.5%*20%=2.5%。执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 查看全部回复
4316
你好,请问你这是题目还是工作中遇到的问题? 查看全部回复
2878
为贯彻落实《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号),进一步支持小型微利企业和个体工商户发展,现就有关事项公告如下: 一、关于小型微利企业所得税减半政策有关事项 (一)对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 (二)小型微利企业享受上述政策时涉及的具体征管问题,按照《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(2019年第2号)相关规定执行。 查看全部回复
4683
你好,每天按种类统计(销售日报),月末汇总 查看全部回复
3226
第一个问题:没有标准,据实处理。其他的问题,想做好企业的成本核算,必须了解企业的生产工艺,核算方法,尽量确保核算所需的相关数据准确就好 查看全部回复
3988
小规模纳税人如果是查账征收的季度企业所得税,可以根据利润表中的累计收入和累计利润总额来填写 查看全部回复
3536
你好,如果需要模板,可以到首页找客服联系 查看全部回复
3555
小型微利企业的税率都是20%,只不过应纳税所得额有减免 查看全部回复
3675
个人自己承担 查看全部回复
3619
您好,建议让对方重开正确发票给您 查看全部回复
4611
换票,让对方冲红重开 查看全部回复
你账上做了借费用,dai其他应付款-公司的,可以还款 查看全部回复
4211
一般是造假的30% 查看全部回复
3935
企业所得税正常税率是25% 查看全部回复
4023
andy老师
根据《财政部 国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
17524
税负是浮动的,不同地区,不同规模的企业,不同时期,都可能不一样 查看全部回复
4077
可以点首页向客服索要哈 查看全部回复
3836
悠悠老师
企业所得税应纳税额=应纳税所得额*适用税率一减免税额一抵免税额 查看全部回复
4279
夏老师
每月都需要做预缴扣税申报。 查看全部回复
13170
企业所得税是按季度预缴。九月不用申报。十月申报第三季度的。 查看全部回复
4473
暂估的成本,需要在汇算清缴前取得发票扣除 查看全部回复
6364
你怎么做的分录呢 查看全部回复
4858
借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税,借应交税费-应交企业所得税,dai银行存款 查看全部回复
3852
你好,据实填 查看全部回复
3214
企业所得税季度申报预缴,年度汇算清缴 假如成立在6月,那9月份和第二年1月份要季度申报企业所得税,第二年5.31之前要就上年进行汇算清缴 查看全部回复
3883
真实发生的业务可以入账,如果学校是盈利性学校,则不能税前扣除 查看全部回复
4938
个税每个月都由企业代扣代缴,个税目前是按照预扣预缴的方式 查看全部回复
5346
工资属于企业的合理支出,应该如实记账,申报个税,可以税前扣除 查看全部回复
4786
利润=收入-成本费用税金 查看全部回复
9628
正常来说,税局应退税,但税局让调平,那就是让你改帐,走更正申报,不显示退税 查看全部回复
4994
需要办理股权转让手续,转让方交印花税,个税等,受让方交印花税,一人有限公司也需要交企业所得税 查看全部回复
6218
出租方和承租方本身就不是一个人 你们公司在租房的话 用的是法人的名字租赁的也是可以使用的 查看全部回复
5882
需要一致的 查看全部回复
3223
是的,0-100万2.5%,100-300之间10% 查看全部回复
4083
哈哈老师
没问题,可以的 查看全部回复
3757
小黑
可以入账,汇算清缴调增即可 查看全部回复
4509
商贸企业取得分红是不需要缴纳企业所得税的 查看全部回复
3923
小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元、超过100万元但不超过300万元的部分,分别减按12.5%、50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负分别下降至2.5%和10%。 查看全部回复
25602
表格就记录每个店合计转了多少钱,摊销了多少钱,然后就是剩余了多少钱。自己做个表格就好了 查看全部回复
4315
是的 查看全部回复
4081
税金及附加 查看全部回复
4605
可以直接借:管理费用-开办费,dai:银行存款 查看全部回复
4189
开多少发票,那是根据企业的发生的销售业务去开的,进项发票,你想要多少不一定就能拿到多少。取决于你购进的货物或者其他支出取得的进项发票 查看全部回复
10665
COCO老师
是要保持与现有表格一致吗 查看全部回复
4950
根据财务报表数据填 查看全部回复
5077
所得税一般都是所有项目统一计算的,季度预缴是按照企业的账面利润*所得税税率计算的,你只说了合同款15万,无法计算的 查看全部回复
8491
你好,没有取得发票的固定资产所提折旧不能税前扣除,所得税汇算把这部分折旧调出 查看全部回复
6569
基本税率25%,小型微利企业优惠税率20%,高新技术企业,技术先:进型,从事污染的,西部鼓励企业等15%,还有其它税率优惠的10%等 查看全部回复
5012
你进自己单位的电子税务局我的信息-税费种信息可以看到 查看全部回复
3880
收入写成3万。费用写成2万。在收入后面,要备注。收到1万存款2万单据。 查看全部回复
3534
你好,是专票还是普票? 查看全部回复
3839
你好,这个没有标准答案,需要你自己根据公司实际业务估算。 查看全部回复
5647
3742
跟酒店收入直接相关的是成本 查看全部回复
4353
王苗苗老师
系统带出的数据可能会出错,一般是做表格算好 查看全部回复
4679
你点了缓缴 查看全部回复
5899
李钢老师
你这属于商业折扣,按照9.45万价税分离后确认收入。按9.45万给对方开发票(如果需要的话) 查看全部回复
4781
你要么按照实际工资填写,要么按照你缴纳的基数填写。正规的是按照实际工资填写 查看全部回复
4701
是哪个公司的费用开哪个公司的发票 查看全部回复
3429
不用,没有超过限额不用纳税调整,按照金额在税前扣除就行 查看全部回复
7341
汇算清缴的时候申请退税 查看全部回复
3910
表格呢? 查看全部回复
3926
你好,是的,只是银行数字在dai方,现金数字在借方 查看全部回复
3358
你好,你看第一项使用说明 查看全部回复
6314
计提,借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3875
你是交哪期的企业所得税吗? 查看全部回复
4096
从业人数和资产总额不是以当年12月31日的数据为判断依据。而是按企业全年的季度平均值确定。 具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 查看全部回复
8916
该交税就交税,没有避税,只有合理合法节税 查看全部回复
4282
可以的 查看全部回复
5995
你好,所得税和增值税与开票前相比没变化,不会多交税 查看全部回复
5246
选一家做 查看全部回复
4521
企业所得税一般按季度预缴,年度汇算清缴 查看全部回复
3936
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