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王苗苗老师
你是说在资产负债表上怎么列示么 查看全部回复
836
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1313
andy老师
抱歉,这个我没有操作过。给你转一下其他老师吧。 查看全部回复
1488
杨老师.
属于小型微利企业吗 查看全部回复
1326
王佳丽
不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
1207
职工工资,职工提成 查看全部回复
1648
只能解释一下 查看全部回复
1639
没有 查看全部回复
779
木言
不合理,因为是追回的工程款,说明肯定是干了活了的,这个最后要确认收入的 查看全部回复
1442
patience
漏记19 20年 的两张成本票,可以补入账的 查看全部回复
1829
企业所得税年度纳税申报基础信息表 查看全部回复
1664
tammy老师
是12月份的收入少计了是吗? 查看全部回复
1686
安叔老师
涉及以前年度的费用未入账,可以补记入账,可以更正申报的 查看全部回复
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如果汇算清缴后需要退税的话,可以申请退税的 查看全部回复
2940
是所得税费用年末有余额么 查看全部回复
970
可以 查看全部回复
1570
12月刚开的公司,没有年初数据,年初数据不用填 查看全部回复
1679
如果是处于筹建期,可以按零申报。 查看全部回复
1592
算什么税 查看全部回复
1900
严老师
应交增值税一般设置为应交税费为的二级科目,在应交增值税这个二级科目下,还要根据企业业务状况设置三级科目,比如销额税额、进项税额、已交税金和转出未交增值税等十个三级科目。 简单的例子,当月销项税额是100 进项税额10 已交税金50 这样当月月末就有40的未交增值税,这时候就需要将当月未交的增值税结转至应交税费——未交增值税科目。 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 40 dai:应交税费——未交增值税 40 这时侯应交税费-增值税这二级子科目下就没有余额,应交税费——未交增值税科目下就会有40的余额,表示当月月40元增值税没有交。 应交税费-增值税下面三级科目的余额就表示当期的发生额。 应交所得税一般是指应交企业所得税,指按照企业收益状况计提的企业所得税,需要待下期申报缴纳。 其他各种附加税余额,基本是计提了没有缴的税款,需要报税实际缴纳时将余额冲平。 查看全部回复
2271
增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 查看全部回复
3228
杨老师
你弥补以前年度亏损之后收到了退税,是这个意思吧? 查看全部回复
2459
孙老师
你好,如果5月31日前可以将预提的成本发票都开出来,可不用进行调整 查看全部回复
2844
2022年有没有生成 报表 查看全部回复
2238
资产负债表的资产合计不能为0 的 查看全部回复
4493
wam
正在看 查看全部回复
2930
秦枫老师
亏损状态不需要勾选 查看全部回复
2521
甘老师
亏损的不用填107040 查看全部回复
2631
是要补交税款么 查看全部回复
1712
60万的成本票是什么时候的 查看全部回复
2208
dai方发生额 查看全部回复
1581
你可以在收入项填0.01 查看全部回复
2630
在汇算清缴时,如果账务上没调整,只是因为帐税差异调整的话,不用做账务处理。如果调整后涉及到企业所得税时,需要做账务处理。 查看全部回复
4036
注销前报表余额要调整为零 查看全部回复
5486
你看下你的余额与加计抵减是否一致 查看全部回复
5020
余额不一致,首先要查账,看是哪里入账有问题,然后再根据实际的调账 查看全部回复
2605
2022年账上计提的折旧1500*2/10=300 税法上折旧=1500/10=150 税法上纳税调增后应纳税所得额=3000+300-150+50=3200,2022年应交企业所得税=3200*25%=800万 借所得税费用800万 dai应交税费-应交企业所得税800万 查看全部回复
7701
云峰老师
同学你好 比较一下,以下两者的最小值: 1、收入29的千分之五=1450 2、业务招待费用的60%=10000*0.6=6000 所以只能按1450 查看全部回复
2830
同学你好| 检查一下,原始凭证,如果原始凭证中的进项、销项、转出等明细是正确的,系统不能修改。 则把差额是收入调整收入,是成本调整成本。 查看全部回复
2332
微小的差额可能是小数计算的差异,可以忽略 查看全部回复
1996
是的 查看全部回复
3273
许老师
只有其他应付款有余额嘛? 查看全部回复
3221
想要调的 查看全部回复
2057
借:所得税费用95000(380000*25%) dai:应交税费-应交企业所得税95000 查看全部回复
5641
小小
不行 查看全部回复
1737
第1行“一、工资薪金支出”:包含个人社保的。单位的部分是第8行“五、各类基本社会保障性缴款” 查看全部回复
2764
小妮老师
你们是小企业准则还是企业准则? 查看全部回复
3733
清岚
报什么年报? 查看全部回复
2978
稍等,我看下数据 查看全部回复
3139
符合小微企业税收优惠是分阶段算的 (实际利润总额-100)*(25%-5%)+100*(25%-2.5%) 查看全部回复
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正常的亏损退税没关系的 查看全部回复
3899
你在汇算清缴的时候就可以红字冲销该凭证 现在也可以 查看全部回复
3031
填所得税季报时,季初和季末资产总额是资产负债表的资产总计的年初余额和期末余额 查看全部回复
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可以找专业的机构去处理,应该可以少交一点 查看全部回复
2440
所得税已经汇算清缴完毕。金额比较小,可以放在今年申报 查看全部回复
5940
谭老师
3459
他就没有做账,直接0申报的吗? 查看全部回复
2714
这个要看实际经营而不是看营业执照 查看全部回复
4149
Harry老师
你好,可以从以下角度展开分析:1、未遵从不相容职务相分离,未保持独立性,未执行直系亲属需避嫌的角度分析。天健会计所不应派直系亲属负责评估工作,且费用结算转账至直系亲属;2、不应直接利用中广信评估结果,需要甄别有关评估数据并加以分析,要安排恰当专家进行分析工作。 查看全部回复
2448
你是要直接改当年的账还是改在当期? 查看全部回复
4233
Leaf
查看全部回复
3175
查看应交税费应交增值税明细里面 查看全部回复
5377
高老师
没什么大问题,如果税局查到了,解释下就好 查看全部回复
4526
如果你做了以前年度损益调整的话,就不影响22年的利润表,汇算清缴时不需要调整 查看全部回复
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厚积薄发
先弥补亏损后计算所得税 查看全部回复
2624
丁老师CPA
涉及损益的通过以前年度损益调整来做账 查看全部回复
2923
如果需要接的话,最好是下个月出完报表报完税接账 查看全部回复
3732
您好,查账征收单位企业所得税报表有一张弥补表 查看全部回复
2818
大宁老师
您好,实际发生额按“应付职工薪酬”会计科目借方发生额填列。 查看全部回复
5338
建议按照21年的余额 查看全部回复
4914
为什么会出现负数呢? 查看全部回复
11084
同学,账务处理都是要有业务实质的。不能随意进行调整的 查看全部回复
需要手动调整 查看全部回复
3954
你看下税种核定信息里都有什么税种? 查看全部回复
5660
先弥补亏损,弥补亏损后有余额再去缴纳企业所得税,交完企业所得税后的净利润再用于提取盈余公积 查看全部回复
4227
期末本年利润有dai方余额的情况下,先交企业所得税,然后转入利润分配-未分配利润,再提取盈余公积和分配股利 查看全部回复
你是全额扣的吧 查看全部回复
2772
说明有未交的税 查看全部回复
3254
主表报存后再点开 107040表看下 查看全部回复
3379
Yan
补时 查看全部回复
3611
易老师
是所得税吧,要补税,没事,可以作废申报年报现在才3月底 查看全部回复
4629
3244
3393
绾绾
金额大吗 查看全部回复
3439
COCO老师
申报表手动改尾差 查看全部回复
4014
Icy 何
未到期的的是应该在其他货币资金反映 查看全部回复
3198
Annina老师
按照去年年末财务报表的数值填写 查看全部回复
3152
借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3880
借:应交税费-应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
3885
而已老师
3284
揭老师
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5259
哈哈老师
不需要了 查看全部回复
10430
归老师
不是 审计报告只是根据准则来做的 如果准则和税收有差异的需要调整的 查看全部回复
5694
汇算清缴报表需要先填明细表数据自动到主表计算的 查看全部回复
6048
账号正在注销中
你这个现在不退,以后退不回来了哟 查看全部回复
7245
一般要求先报财务报表后报你报的 查看全部回复
7218
计入以前年度损益调整 查看全部回复
15840
李伟老师
您好,符合条件可以使用 查看全部回复
32175
他说你的是12月31日的科目余额表么? 查看全部回复
14625
您好,退税的话,税金及附加如果都退了,那么所得税方面,税金及附加应该扣除,增加利润 查看全部回复
8028
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