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大宁老师
看你收入对应的成本有多少 查看全部回复
3467
易老师
需要, 查看全部回复
7645
不行 查看全部回复
2815
张瑞峰
先抵消往来,借应付 dai应收 查看全部回复
4523
tammy老师
视同销售 查看全部回复
2730
包老师
一般纳税人: 1、如果是软件产品,按13%的税率,超过3%税负的部分实行即征即退政策; 2、如果提供技术服务,按6%的税率,税目是现代服务。 查看全部回复
14079
绾绾
是销售使用过的汽车 查看全部回复
2352
冯冯
是金蝶吧? 查看全部回复
3090
跟之前蓝字的分录一样,金额用负数 查看全部回复
3133
分情况 查看全部回复
3514
Annina老师
可以做费用 查看全部回复
3959
您好,因为软件版本过多,我们平台老师有些也未使用过,所以建议您这边咨询下金蝶软件专业服务人员哦 查看全部回复
4623
Amy老师
一般公司主营业务的部分,未收到货款时计入应收账款。计入其他应付款的看是不是之前和对方有往来直接作冲抵了。还是挂错了科目。 查看全部回复
3075
要做账 查看全部回复
3552
安叔老师
个体户来避税的方法也是可以查到的,不可取 查看全部回复
3698
冲红要把原来那张全部冲红,再重开一张蓝字发票。 查看全部回复
3758
a公司低价购入,又高价卖给b.对于a来说利润虚高 查看全部回复
6428
Yan
你的提问已回复,存在这种情况务必要做成代购行为 查看全部回复
3696
你需要分析是否属于代购行为,前提条件,你司不垫付资金,发票由销售方开给采购方,你公司按销售方收取的款项计算手续费并开具发票,货款作为代收代付 查看全部回复
3548
3276
如果是销售商品,借主营业务成本,dai库存商品 查看全部回复
2957
你是收票方不能冲红 查看全部回复
3468
小小
这个要看你公司的行业,需要做调研 查看全部回复
3123
增值税50*0.13 查看全部回复
3653
跟研发项目相关的就可以 查看全部回复
3338
对方进项票转出,你开红字信息表,审核通过后开红字发票 查看全部回复
4217
货实际发出没? 查看全部回复
3545
venus老师
小规模纳税人出口只是免征出口环节的增值税,没有抵税和退税。一般纳税人按照免抵退核算。既免征出口环节的增值税,还可以抵顶内销环节的应纳增值税,而且抵顶后仍有的还可以退回纳税人的银行账户中。 查看全部回复
5081
16年购进的这个车,肯定也做了进项抵扣吧? 查看全部回复
2739
发票开了,确认收入,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3463
冲红上个月的发票凭证,按照正确的发票重新做账 查看全部回复
3103
andy老师
退回的商品应使用上月末的平均单价,对本月无影响 查看全部回复
5238
既然有打算开票,可以先按不含税的销售额 查看全部回复
3806
李伟老师
开具销售发票时分录:借应收账款-b dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 次月开具红冲发票时借应收账款-b dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税)(金额全部负数) 同时开具正确的发票时:借应收账款-A dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4165
用小企业会计准则的涉及损益的调整利润分配 查看全部回复
3397
同学1.车间完工产品入库做:借:库存商品-**产品dai:生产成本-**产品因此在结转销售产品成本时,企业一般采取得是加权成本的单价*销售产品数量=转出商品成本。结转成本做::1.借:主营业务成本dai:库存商品2.结转利润做;借:本年利润dai:主营业务成本 查看全部回复
4339
同学你们自己做表格计算 查看全部回复
3469
高老师
新年好,如果存货采用月末加权平均法来核算,发出商品建议采用此方法。可能具体到某个时间,不完全精确,但从整体来说不影响 查看全部回复
5668
COCO老师
先反结账 查看全部回复
4455
夏老师
金税三期比对出不一致,税务部门会让你作说明 查看全部回复
3168
商贸企业一般不行的 查看全部回复
2361
王苗苗老师
增值税纳税义务发生时间: 一、纳税人发生销售货物或者加工、修理修配劳务,销售服务、无形资产、不动产的应税销售行为,先开具增值税发票的,为开具发票的当天。 二、纳税人采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。 三、纳税人采取赊销方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天。 四、纳税人采取赊销方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 五、纳税人采取分期收款方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天 六、纳税人采取分期收款方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 七、纳税人采取预收货款方式销售货物(特定货物除外),为货物发出的当天。 八、纳税人采取预收货款方式,生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等特定货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天。 九、纳税人委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天。 十、纳税人销售加工、修理修配劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天。 十一、纳税人进口货物,为报关进口的当天。 查看全部回复
3766
4322
营业外收入 查看全部回复
3174
科目沒问题 查看全部回复
2843
一般损益类的科目都在借方反映 查看全部回复
2986
借其他应付,dai主营业务收入,应交税费借dai红字 查看全部回复
2720
冲红的发票做相反分录,新开的那一张发票重新做帐 查看全部回复
3263
属于销售收入的就做收入 查看全部回复
3164
可以红冲 查看全部回复
2992
而已老师
主营业务收入 查看全部回复
3885
客户买东西送优惠券还是什么? 查看全部回复
4290
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号“的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应 查看全部回复
3160
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3108
Icy 何
合同 查看全部回复
4271
是的,视同销售 查看全部回复
4288
金额不大,调整当期,或者通过以前年度损益科目调整 查看全部回复
3715
按月统计劵后收入,购买的劵计入收入 查看全部回复
3190
你按你卖出去的价格录入就行了 查看全部回复
3146
一般纳税人除了不能开具专票的情形都可以开具 查看全部回复
3047
可以先确认收入缴税,下个月再开票 查看全部回复
3769
这个看你公司的经营实际 查看全部回复
3201
苗木普通发票可以计算抵扣增值税。 查看全部回复
7566
正常是你们收购松木,销售才是松木 查看全部回复
4571
进销存,是指从采购,到入库,到销售的动态管理过程。 一般进指采购、进货;销指销售、出库、收款的过程;存指库存管理。除出入库之外,包括领料、退货、盘点、调拨等影响库存数量的动作。 查看全部回复
5474
问题中的节税这个是怎么说的? 查看全部回复
3748
是的 查看全部回复
3549
主营业务成本 查看全部回复
3346
现在替票代替发放工资本身就是有风险的,建议不要操作。既然开具了运费发票尽量要完善下发票 查看全部回复
3888
可以 查看全部回复
5367
微尘
这个没有强制要求,不过建议挂一下往来,这样方便后期查帐 查看全部回复
3736
免税 查看全部回复
5940
3992
需要的,销售自己使用过的2008年12月31日以前购进的固定资产,按照4%征收率减半征收增值税;(三)2008年12月31日以前已纳入扩大增值税抵扣范围试点的纳税人,销售自己使用过的在本地区扩大增值税抵扣范围试点以前购进或者自制的固定资产,按照4%征收率减半征收增值税 查看全部回复
4008
你们当期超过了小规模纳税人免税的销售额限额,所以从表上来看你们是没有享受免税的,而只是适用了小规模纳税人的优惠税率 查看全部回复
4140
销售出去,才能说是销售成本 查看全部回复
4219
确认收入dai方是应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3527
计入营业外收入 查看全部回复
4125
刘老师
根据业务发生实质是可以开具发票的, 查看全部回复
3630
凭你之前的账务处理截止余额录入 查看全部回复
4093
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3583
普票季度未超过45万,填9和10栏 查看全部回复
6083
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3482
【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【申报税(费)清册】-【按期应申报】-【消费税】的路径进入功能模块 查看全部回复
4024
看下做什么用 查看全部回复
3461
你们销售免税吗? 查看全部回复
3768
依据义务发生的性质开具发票 查看全部回复
4009
借:应付账款 dai:应收账款 查看全部回复
3730
如果知道单个实际成本,单个实际成本加单个利润就是单个销售价 查看全部回复
4146
净利润/销售收入 查看全部回复
购进时: 借:库存商品等科目? dai:银行存款? 捐赠时: 借:营业外支出-捐赠支出? dai:库存商品等科目 查看全部回复
5793
填9和10行 查看全部回复
现金流量表期末余额和资产负债表货币资金一致即可 查看全部回复
4545
借,应交税费-应交增值税 dai,营业外收入 查看全部回复
3235
尼免税 查看全部回复
4353
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
3972
发票有跨月吗 查看全部回复
3157
其他应收款和其他应付款期初数据是否能对上? 查看全部回复
3821
资产负债表的利润总额指的是未分配利润吗 查看全部回复
3803
税收编码不对 查看全部回复
3856
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