登录/注册
甘老师
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2050
Harry老师
你好,需要按时申报纳税,即使零申报也要。 查看全部回复
3928
财政部 税务总局公告2019年第74号《关于个人取得有关收入适用个人所得税应税所得项目的公告》第三条:企业在业务宣传、广告等活动中,随机向本单位以外的个人赠送礼品(包括网络红包,下同),以及企业在年会、座谈会、庆典以及其他活动中向本单位以外的个人赠送礼品,个人取得的礼品收入,按照“偶然所得”项目计算缴纳个人所得税,但企业赠送的具有价格折扣或折让性质的消费券、代金券、抵用券、优惠券等礼品除外。前款所称礼品收入的应纳税所得额按照《财政部 国家税务总局关于企业促销展业赠送礼品有关个人所得税问题的通知》(财税〔2011〕50号)第三条规定计算。 查看全部回复
5411
高老师
打款时计入往来科目 借预付帐款 dai银行存款 查看全部回复
2576
与对方确认下,如果有误,可以退回重开 查看全部回复
5490
借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 查看全部回复
2793
可以看一下新收入准则收入实现的条件 查看全部回复
4138
杨老师
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3769
王苗苗老师
借:应付职工薪酬-工资 其他应付款/销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3690
借:其他应收款 dai:银行存款 待收到发票 借:管理费用等 dai:其他应收款 查看全部回复
3222
先放预付账款 查看全部回复
1726
如果2笔你合并做一个凭证的话,后面付发票和银行回单 查看全部回复
2519
付款 借其他应收款等 dai银行存款等 查看全部回复
3675
许老师
红冲之前的分录 查看全部回复
4642
是的 查看全部回复
7864
小小
短信服务费应计入手续费 查看全部回复
6172
可以,但如果无法取得合规发票,成本费用不能税前扣除 查看全部回复
2386
购买材料 借:原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款等 领用材料 借:生产成本 制造费用等 dai:原材料 生产完工 借:库存商品 dai:生产成本 销售 借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3667
借:银行存款 dai:其他应付款-法人姓名或者实收资本(看投资人是否实缴出资额) 查看全部回复
13963
patience
代发工资户也是公司账户么? 查看全部回复
2720
汇兑手续费计入财务费用手续费 查看全部回复
1982
小妮老师
可以全部粘在一起 借:费用等 dai:其他应收款5000 银行存款800 查看全部回复
4477
报销的费用确定是因公报销实务中正常入账,但是没有发票的费用到汇算清缴时需要纳税调增。 查看全部回复
2107
清岚
重复记账的红冲处理 查看全部回复
2546
1分钱是四舍五入形成的,账上可以计入营业外支出 查看全部回复
2941
你们交易是在第三方平台上交易的? 查看全部回复
4769
银行支付回单+公司的审批单据 查看全部回复
2667
可以 查看全部回复
2022
可以凭支付凭证入账,未取得发票不能税前扣除,汇算清缴时纳税调整 查看全部回复
3271
对的 查看全部回复
2579
安叔老师
你需要查明这笔资金的来源 查看全部回复
10994
木言
可以做账,没有额度限制 查看全部回复
2283
是同一家公司么 查看全部回复
2370
如果未发放可以先计提工资 查看全部回复
4705
按日期做账 查看全部回复
7428
内账是公司所有业务都要入账 查看全部回复
2321
冰山老师
冲销暂估,重新正常入库做账 查看全部回复
4943
andy老师
借:银行存款dai:其他收益或营业外收入 查看全部回复
2425
银行开的手续费增值税专用发票可以抵扣,但企业接受dai款服务向dai款方支付的利息及与该笔dai款直接相关的投融资顾问费、咨询费、手续费等费用,均不得抵扣进项税额. 查看全部回复
4589
可以的 查看全部回复
2307
可以复印原发票,并在复印件上注明:由于发票单价开错,于X年X月X日退回重开,于XX收到重新开具的发票 查看全部回复
1924
你好,主要还是看是否严格遵循会计制度和准则。 查看全部回复
3823
稍等 查看全部回复
3544
付款时借预付帐款 dai银行存款,下月收到发票时根据发票信息入帐,冲预付帐款 查看全部回复
2879
已签订协议当对公账户用,那么这个卡收的款做收入 查看全部回复
6326
借固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人)dai银行存款(公司付) 其他应付款(法人付) 查看全部回复
2768
是的,工会的账需要单独做 查看全部回复
15221
你开的计入你们收入 查看全部回复
5997
不用 查看全部回复
1967
李伟老师
就是你们账上的资金直接进行租金和托管费的抵消,B做租金收入,A做托管费的收入,两者分别就属于自己的收入进行确认申报,是可以的 查看全部回复
2855
原分录冲掉,按发票重新入账 查看全部回复
2644
农产品收购发票吗 查看全部回复
4338
不需要 查看全部回复
3581
1、和有发票的账务处理没有太大区别 查看全部回复
1841
借:管理费用-职工福利费或销售费用 dai:应付职工薪酬或银行存款 查看全部回复
3598
发票是19年和20年的,跨期太久了。 执行会计准则的,分录如下 借:以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
2454
实际已经有收到该商品,只是没有收到对方发票的,这种先将库存商品暂估入账,冲减预付账款,再跟对方沟通,如果最后实在是不能收到发票,就在汇算清缴时进行调增即可。 查看全部回复
2367
有息dai款的利息收入可以计入应收账款 查看全部回复
2415
另外一个公司如果收货款 借:银行存款dai:应收账款等 查看全部回复
1606
是开出还是收到? 查看全部回复
2409
是双方都不开票了么 查看全部回复
3536
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
2638
你可以看成你们属于简单的加工企业,买进白卡纸加工成小包装盒 查看全部回复
2553
去年做了什么分录? 查看全部回复
1947
预付30% 借:预付账款585×0.3=175.5 dai:银行存款175.5 验收入库付款70% 借:库存商品585/1.13=517.70 应交税费应交增值税进项税额67.3 dai:预付账款175.5 其他货币资金409.5 收质保保函 借:银行存款585×0.05=29.25 dai:其他应付款29.25 查看全部回复
3274
借:制造费用(生产车间用电) 管理费用(管理部门用电) 销售费用(销售部门用电) 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款/其他应收款 查看全部回复
6965
tammy老师
对方不给发票,也要如实做帐,没有发票也要写个收款收据 查看全部回复
1692
有没有跨月? 查看全部回复
2563
你们实际支付现金是多少呢? 查看全部回复
2653
云峰老师
同学你好,这10万就是利息,10万不开发票,也要作账 查看全部回复
2057
收到发票借方根据发票信息做帐,dai方挂往来应付帐款等 查看全部回复
2422
普票还是专票? 查看全部回复
2475
多少钱 查看全部回复
3426
通讯费是个人使用的,还是为公司使用发生的费用 查看全部回复
5501
秦枫老师
代开发票是开给企业的 查看全部回复
2816
你们的收入成本高不高? 查看全部回复
3120
二维码收款是私人的么 查看全部回复
5678
1.法律依据:《人民币银行结算账户管理办法》第三十九条 个人银行结算账户用于办理个人转账收付和现金存取。下列款项可以转入个人银行结算账户:(一)工资、奖金收入。 (二)稿费、演出费等劳务收入。 (三)债券、期货、信托等投资的本金和收益。(四)个人债权或产权转让收益。 (五)个人dai款转存。 (六)证券交易结算资金和期货交易保证金。(七)继承、赠与款项。 (八)保险理赔、保费退还等款项。(九)纳税退还。 (十)农、副、矿产品销售收入。 (十一)其他合法款项。 二、个体户公转私需要注意哪些个体户公转私注意事项如下: 1、个体户在对私人的账户转账时,需要与个体户的实际经营情况一致;2、转账金额需要控制,与企业销售一致; 3、需要注明转账的用途,确保资金用途与个体 户经营一致。 查看全部回复
11665
如果能确认都是货款的话,不算洗钱。但是会对出纳的账户有一定的影响,一段时间频繁的出入款项,并且进出款项金额一致的话,银行的反洗钱系统会预警,一般情况下不会直接锁死账户,银行人员会先电话问询款项来源及用途,正常业务预警解除,但后期仍时常发生的话还会预警 查看全部回复
2451
卖东西 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
1958
借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2813
一般手续费不会退回 查看全部回复
4241
月末来发票就可以 查看全部回复
3347
银行提现 借:库存现金 dai:银行存款 查看全部回复
5509
你们只是办车队支付运费吗 查看全部回复
9394
不可以 查看全部回复
3686
职工福利费 查看全部回复
3363
正常记账 查看全部回复
2719
你说的发票成本抵扣是发票入帐吧 查看全部回复
2483
款收了没有? 查看全部回复
2136
是一般纳税人还是小规模,收到的是专票还是普票 查看全部回复
3476
260万发票本来应该是那一年的支出 查看全部回复
19061
3954
送客户部分计入招待费,员工部分计入福利费 查看全部回复
2687
可以要求员工提供另外9元的发票,也可以叫员工退回多付的9元,冲减上月多计入的费用 查看全部回复
11968
是的,一般要有这些附件 查看全部回复
3015
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2715
总公司代付,总公司挂账其他应收款,分公司收到发票计入其他应付款 查看全部回复
4947
wam
对于采购核算,通常是要有发票、采购单、送货单(或对方的收据)等。 查看全部回复
3547
取钱按照备用金处理,没有发票提供相关支出凭据,纳税调整 查看全部回复
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载