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patience
收入总额,减除不征税收入、免税收入、各项扣除(成本、费用等)以及允许弥补的以前年度亏损后的余额,为应纳税所得额。企业所得税=应纳税所得额*相应税率 查看全部回复
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venus老师
同意了你抵扣的增值税和汇算清缴所得税没有关系 查看全部回复
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王苗苗老师
8.1栏填优惠事项名称,填写对应的金额 查看全部回复
1561
李伟老师
小企业会计准则的话,直接当期冲减所得税费用即可 借:银行存款 dai:所得税费用 查看全部回复
2662
wam
直接减半征收不用全额计提,仅就应缴纳的一半计提。 查看全部回复
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是收到预付的材料款还是应收的材料款 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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你们有技术合同吗? 查看全部回复
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杨老师
借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税)200 dai.应交税费- 应交增值税(进项税额)200 查看全部回复
2818
原来的凭证分录一样金额改成负数 查看全部回复
2879
甘老师
借:合同履约成本-工程施工-挖机租赁费 dai:银行存款 查看全部回复
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公司还没做股权转让,新的法人把钱转到对公账户,借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
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安叔老师
就是你们加工的发票 查看全部回复
2038
可以的 查看全部回复
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服务已经完成需要确认收入 查看全部回复
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需要凭借银行回单入账,看到第一笔备注是股本金 借银行存款 dai实收资本 查看全部回复
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你们研发项目没有立项么 查看全部回复
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借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
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设计属于 服务业 查看全部回复
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有没有支付租金 查看全部回复
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借 主营业务成本/合同履约成本 dai 银行存款等 查看全部回复
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tammy老师
意思说你们物业公司招聘的保安派到法院去做保安吗? 查看全部回复
3123
火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
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如果商品和包装不可区分,就不需要单独确认,收入包括商品加包装费 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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未附银行流水表示款项未支付,可以借 某某费用 dai其他应付款-** 查看全部回复
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是小企业会计准则么,是的话,企业所得税、印花税、附加税和滞纳金要分开计提 查看全部回复
2882
你是养殖业还是加工业 查看全部回复
6839
可以,借:应付职工薪酬 dai:应收账款-b 查看全部回复
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你好,你是一般纳税人么,初创企业,按照实际的申报增值税,如果销项较少进项较多,可以不用交增值税。 查看全部回复
3675
研发支出 查看全部回复
2795
开零税率 查看全部回复
7312
我们是小规模纳税人,服务类,开票的话普票1%,专票1%或3%。 查看全部回复
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andy老师
这个设备5年之后归谁呢? 查看全部回复
2728
借:销售费用 dai:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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稍等哈 查看全部回复
2162
Annina老师
1% 查看全部回复
7342
燕子老师
是现金收据吗?后期会不会开发票过来? 查看全部回复
3450
小规模纳税人可以开3%,一般纳税人建筑安装是9% 查看全部回复
3390
预估原分录是什么 查看全部回复
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你给我的是调整分录,你是想问正常的收入分录怎么做? 查看全部回复
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税务师晓雨
属于境外的业务 查看全部回复
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如果有劳务公司授权给工人a收款的话,借 应付账款-劳务公司 dai 银行存款 查看全部回复
2488
这个支出实际没有支出 查看全部回复
5195
孙老师
借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 应付账款 查看全部回复
4437
你说的社保吗? 查看全部回复
2657
是的,不是差额 的话全额开票 查看全部回复
4253
服务类的,税目比较单纯,建议收入成本的税目保持一致 查看全部回复
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冲销原分录 借:应收账款 -300 dai:以前年度损益调整 -300 做新的分录 借:应收账款 300 dai:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97 查看全部回复
4381
可以开发票 查看全部回复
2716
首先要先弄清楚收款和付款的实际经济业务的实质是什么,用途是什么 查看全部回复
3600
要的 查看全部回复
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属于委托加工,你们是委托方 查看全部回复
1904
可以,但是现金福利需要计算个税 查看全部回复
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先汇总下1-4月的1个点的收入分录,全部红字后,再按照新开具发票入账。申报增值税更正以前申报 查看全部回复
2914
借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 如果季度不超30万,免增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
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小规模纳税人不能抵扣进项税,不需要勾选认证发票 查看全部回复
2815
你们是建筑企业么,是购进用于建筑项目么 查看全部回复
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这个是设备采购后用建筑工程,且公司的主营业务也是建筑服务,是可以的! 查看全部回复
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垫付款做其他应收款挂账,之前计入在建工程的分录原分录红冲 查看全部回复
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COCO老师
能否说得更清晰一点呢 查看全部回复
1890
是从第三方平台体现到公司账户么 查看全部回复
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是问几月的账务处理和税务申报 查看全部回复
2183
是商贸企业么 查看全部回复
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按实际的业务开票 查看全部回复
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进项发票 借:费用成本类科目应交税费-应交增值税1张的金额其他应收款-待认证进项税(没认证的发票税额)dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
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是制造业么,是车间生产直接产生的排污费么,是的话,可以计入制造费用 查看全部回复
2128
没有工程物料这个科目,应该是工程物资吧 查看全部回复
2250
上面的本金、利息根据银行给的数据? 查看全部回复
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固定资产是指企业为生产产品、 提供劳务、 出租或者经营管理而持有的、使用时间超过12个月的,价值达到一定标准的非货币性资产。 查看全部回复
6890
借支的话。 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
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你好,具体是什么业务? 查看全部回复
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是的,你们的实际业务是房屋租赁 查看全部回复
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你好同学,建议计入销售费用 查看全部回复
借:预付账款200000 财务费用15.5 dai:银行存款200015.5 查看全部回复
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借 非限定性净资产 dai 应交税金-应交所得税,借 应交税金-应交所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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选择会展服务 查看全部回复
7429
收到仲裁费冲销之前支付仲裁费的科目,货款借银行 dai应收 查看全部回复
3476
价外费用,包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。 查看全部回复
2313
借:所得税费用dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
2821
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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在《增值税暂行条例》及其实施细则,以及《营业税改征增值税试点实施办法》中并无相关条款界定。与一般应税项目类似,即征即退项目对应的进项税额允许按规定抵扣。对于适用增值税即征即退的纳税人,应单独核算享受增值税即征即退政策项目的销售额和应纳税额,未按规定单独核算的,不得享受增值税即征即退政策。发生无法划分的进项税额,一般货物(劳务或服务)和即征即退项目需要分别核算和申报,防止将应归属于即征即退项目负担的进项税额计入一般项目的进项税额中,从而导致即征即退多退增值税,或一般项目少缴纳增值税。 查看全部回复
3287
调整分录 dai:无形资产原值(负数) dai:累计摊销 查看全部回复
1728
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
4050
可以 查看全部回复
4080
你好 查看全部回复
2277
是小企业会计准则么 查看全部回复
2051
是整个流程的分录还是无法退回56078.9这笔的分录 查看全部回复
2515
财务会计,借 零余额账户用款额度 dai 财政拨款收入 预算会计,借 资金结存-零余额账户用款额度 dai 财政拨款预算收入 查看全部回复
4869
上面的审核提示是合理性审核 查看全部回复
3000
秦枫老师
你的意思公司借了法人 法人又借走 可以的 你只是少了中间环节 查看全部回复
2813
购买模具的用途是什么 查看全部回复
2135
你好,承办活动是开具现代服务费发票,6%的增值税 查看全部回复
3735
支付 借:其他应收款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用 dai:其他应收款 查看全部回复
1436
可以是捆绑销售 查看全部回复
1655
原则上是要备注在备注栏,业务时间不是必须有的(你这张发票实操里面可以用,能解释过去) 查看全部回复
4370
就正常出口 查看全部回复
1298
你的意思是,以前年度的支出当时少入账了,要在今年补录么 查看全部回复
5046
以前年度的支出为什么要调整到本年,是当时入账时,所属期弄错了么 查看全部回复
2356
小企业会计准则,要调整以前年度的损益可以直接进当期损益。 查看全部回复
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