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patience
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1471
tammy老师
计提单位社保时 借,管理费用或销售费用等社保 dai,应付职工薪酬社保 从个人工资代扣个税和社保时 借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 dai,应交税费应交个人所得税 dai,其他应付款代扣代缴社保 缴纳社保 借,应付职工薪酬社保 借,其他应付款代扣代缴社保 dai,银行存款 缴纳个税 借,应交税费应交个人所得税 dai,银行存款 查看全部回复
1558
借 应收账款 dai 预收账款 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
1761
杨老师
A给开票就行啊,这个业务就相当于A接受B/C2家的设计委托然后转包给了设计公司 查看全部回复
2020
借:银行存款100 dai:其他应付款—代收水电费90 主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税额 实际支付代收的水电费时 借:其他应付款—代收水电费90 dai:银行存款90 查看全部回复
1447
用于员工培训,进项税额不需要转出,借 管理费用-培训费 dai 原材料 查看全部回复
1747
采购货物的运费,要计入原材料原值,借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
1953
王苗苗老师
是比如个税实际缴纳10.1,账上发放工资时只做了10么 查看全部回复
1538
美团技术服务费8.8元,商家营销费17元,有发票吧 查看全部回复
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借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2696
安叔老师
借应付职工薪酬 dai其他应付款-其他单位 查看全部回复
2564
别家帮忙代发工资,公司再把款项转给其他公司么 查看全部回复
1319
1567
不是,你给核定的是商业,就是3%税率的你都可以开,其他税率的需要再认定税种 查看全部回复
2397
不可以,需要按实际业务内容开票 查看全部回复
2728
刘淑萍
普票是不能抵扣的哈 查看全部回复
1860
办公用品:管理费用-办公费 查看全部回复
2708
李伟老师
借:库存商品-5375 应交税费-应交增值(进项税)-698.75 dai:应付账款-6073.75 查看全部回复
2662
需要对方代开劳务费发票,以及劳务合同,在支付给对方劳务费时候代扣代缴个税后的金额支付给对方 借销售费用 dai应交税费-应交个人所得税 dai银行存款 次月代交个税 借应交税费-应交个人所得税 dai银行存款,后附申报记录 查看全部回复
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成本包括安装工人的工资,购买的辅材,安装设备的折旧 查看全部回复
2883
andy老师
看你缴纳的是什么税款/ 查看全部回复
1692
给哪个公司提供的安保,保洁和维修服务,就给谁开具发票 查看全部回复
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不算,国企提供了餐饮服务,收到的钱应该算其他业务收入 查看全部回复
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税务师晓雨
不是属于服务,办公用品属于货物 查看全部回复
2985
你好,方便发一下截图么 查看全部回复
8034
借银行存款1000 预收账款 赠送219dai预收账款 储值卡1219 查看全部回复
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实际发放的分录是什么 查看全部回复
5003
哈哈老师
您好,这个做股权转让手续,但是还没出资 不需要做账。 查看全部回复
2097
西贝老师
同学你好,数量金额式需要在明细账登记数量,单价,金额相应数据 查看全部回复
3642
不可以的,B公司承担的是房租,可以把A公司的承担的房租分摊给B公司,而不是给他开住宿费发票。 查看全部回复
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2019年12月31日甲公司计提了1000万元的预计负债,借 营业外支出 1000万 dai 预计负债 1000万。2020年3月5日(财务报告尚未批转报出)法院判决需要赔偿1200万元,借 预计负债 1000万 营业外支出 200万 dai其他应付款 1200万 查看全部回复
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10%计提了坏账准备,借 信用减值损失 5 dai 坏账准备5,确定款收不回来了,借 坏账准备5 dai 应收账款5,借 营业外支出 45 dai 应收账款45 查看全部回复
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如果是跟公司经营相关的费用支出,就按照发票和业务实质正常入账。 查看全部回复
2202
借 固定资产-房屋 1300 固定资产-电脑等办公设备 200 dai 银行存款700 应付账款800 查看全部回复
2613
你好,是向银行购买还是什么具体的业务 查看全部回复
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借:银行存款 dai:长期借款 查看全部回复
2944
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,并结转成本 查看全部回复
2717
假的肯定不行啊,但是跟会计没有关系,只要按制度有相应的签字流程就可以 查看全部回复
2151
你们购买的什么服务? 查看全部回复
6667
wam
借:使用权资产3*30.1075+1500 租赁负债一未确认融资费用3*(36-30.1075) 应交税费一进项 0.009 dai:租赁负债3*36 银行存款0.159 查看全部回复
3649
方便发一下截图么 查看全部回复
5480
点心费不属于非学历教育服务 查看全部回复
2725
你们是设备承租方么 查看全部回复
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你们是哪一方? 查看全部回复
3712
城建税先计提,借 税金及附加 dai 应交税费-应交城建税,实际抵减时,借 应交税费-应交城建税 dai 营业外收入 查看全部回复
2525
秦枫老师
这个主要在开票系统里面 对商品名称进行赋码的时候可以看到 查看全部回复
2816
借:累计折旧(按已提的累计折旧) 固定资产减值准备(原已计提减值准备的) 固定资产清理(应按该项固定资产账面净额) dai:固定资产原值 2、处置报废取得收入(处置未产生收入不做): 借:库存现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费—简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费—应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费—应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形 查看全部回复
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可以,固定资产采购?安装都记入固定资产原值 查看全部回复
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够进时 借原材料 应交税费-应交增值税(进项税额)dai应付账款 加工过程中发生的各种费用 借生产成本 dai原材料 应付职工薪酬 制造费用 完工后 借库存商品 dai生产成本 查看全部回复
1307
同学你好,分录是对的哦 查看全部回复
2123
一般是转售电 查看全部回复
6111
我看开票内容是货物类啊 查看全部回复
5800
代扣代缴个税17.61,借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61 查看全部回复
2861
稍等 查看全部回复
2537
3应税服务中止 查看全部回复
1959
Annina老师
需要做 查看全部回复
1820
因为我的软件的科目里面没有以前年度损益调整。这些凭证该怎么调?可以通过利润分配-未分配利润科目核算 查看全部回复
2314
需要 查看全部回复
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借:原材料-甲 -乙 -丙 dai:银行存款 查看全部回复
2336
借:销售费用-招待费dai:银行存款 (附件:员工的报销单及公司银行支付回单) 查看全部回复
2110
个人无偿转让专利给公司,这个行为是否可行?可行 查看全部回复
1240
是小规模公司么,是收的现金么 查看全部回复
6328
可以,工程混凝土试桩属于建筑安装服务 查看全部回复
2142
可以,这个影响不大 查看全部回复
2056
按进度20220630确认15494元 查看全部回复
1243
可以 查看全部回复
2611
资产=负债+所有者权益 单纯从恒等式来看,增加资产要么是负债增加,要么是权益增加 查看全部回复
2508
您好,现在是的税率是1% 查看全部回复
2390
按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2318
普惠小微dai款阶段性减息是减少利息的意思 查看全部回复
3581
农行也是公司账户么 查看全部回复
2321
小规模纳税人取得进项发票不用价税分离,不需要记增值税。 查看全部回复
2567
如果之前有垫付工伤的费用 垫付的时候 借其他应收款-社保 dai银行存款 报销款下来的时候借银行存款 dai其他应收款-社保 查看全部回复
2038
多发的原因是什么? 查看全部回复
2329
实际业务是不是退股?还是打款用途写错了? 查看全部回复
1897
选装饰服务 查看全部回复
1890
怎么既有未交还有留抵? 查看全部回复
2658
你好,进项发票对方开负数发票了么 查看全部回复
2439
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
2498
1927
缴纳文化事业建设费的广告服务是指:利用图书、报纸、杂志、广播、电视、电影、幻灯、路牌、招贴、橱窗、霓虹灯、灯箱、互联网等各种形式为客户的商品、经营服务项目、文体节目或者通告、声明等委托事项进行宣传和提供相关服务的业务活动。包括广告代理和广告的发布、播映、宣传、展示等。 查看全部回复
2495
如果确实公司承担了,可以入账,计入业务招待费 查看全部回复
1788
一般写借 其他应收款(员工名字) 查看全部回复
2409
增值税征收品目是多少 这个问题可以再描述一下吗? 查看全部回复
4279
你们买来的用途是什么? 查看全部回复
3473
dai方入营业外收入就可以 查看全部回复
1871
借 预付账款 dai 银行存款 查看全部回复
1705
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2419
你们的业务实质是什么? 查看全部回复
2905
1、500元以下的小额零星支出 收据需要注明个人姓名及身份证号 收款单位名称支出项目、收款金额等相关信息 2、未履行合同的违约金 供货或劳务协议、赔偿协议、收据、法院判定书 或者是调解书,仲裁裁定书 3、员工发的现金福利 公司相关文件,员工签字的发放名册 4、差旅费补助 出差人姓名、地点、时间,任务、支付凭证等 5、员工工资 银行代发明细表,银行回单、工资表 6、误餐补助 误餐补助发放明细表、付款证明、签领单 7、生活困难补助金,不难申请,支付凭证 8、支付境外费用国外的形式发票 9、与其他单位共同使用的水电费用分期单 10、特殊原因无法取得发票 查看全部回复
2881
这个是不包括的 查看全部回复
2176
企业提取盈余公积时,按本年净利润的10%: 借:利润分配—提取法定盈余公积 dai:盈余公积—法定盈余公积 2、结转时: 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—提取法定盈余公积 查看全部回复
1851
那些是福利费 查看全部回复
2468
4202
代交个税收不回计入营业外支出,且不能税前扣除。 查看全部回复
1973
公司为公司员工以外的人的支出计入招待费 查看全部回复
路面硬化费用计入“长期待摊费用”科目,在路面预计可使用的年限内摊销 查看全部回复
价款和购置税一起计入固定资产 查看全部回复
2603
你好,老师刚看你的问题,稍等哈 查看全部回复
借库存商品,dai营业外收入 查看全部回复
2041
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