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杨老师.
是的,当月开错当月红冲不需要做其他的 查看全部回复
407
上个月做账了,缴纳税金都不动,一个月红票做负数,蓝票做正数 查看全部回复
2161
patience
是对方开具了红字信息表吧 查看全部回复
1858
王苗苗老师
是的 查看全部回复
2690
借 银行存款 dai 在建工程 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
2984
刘老师
小企业会计准则,借,应收- dai,主营业务收入- 应交税费-应交增值税销项- 查看全部回复
3657
高老师
你好,发生退货时的由销售方开具红字发票 查看全部回复
3772
李可可
是不是直接在红字发票开具,红字信息确认单录入开出来,就可以冲红了,如果对方未抵扣未入账的话,是的 查看全部回复
1497
当月直接红冲,不需要做账 查看全部回复
1113
tammy老师
你是用数电发票开的,还是? 查看全部回复
1313
wam
A开给分公司,A按销售处理 查看全部回复
1242
andy老师
对方都已经开具红字了,你们不能勾选了 查看全部回复
1567
红字发票是销售方开具的 查看全部回复
1258
公司是数电票企业么 查看全部回复
1870
李伟老师
核实一下是否存在以下问题: 1.是否存在未申报或存在逾期申报产生的责令限改未处理的情况,如存在,纳税人需先进行申报。 2.是否存在申报前税控设备未抄报税,如存在,需进行抄报后重新保存增值税申报表。 查看全部回复
23150
为什么保理方给公司支付款项 查看全部回复
2269
杨老师
你们每月都对不对账? 查看全部回复
1249
云峰老师
你好同学,逐笔核对,期初寄存加上本期入库减去本期发出等于期末寄存 查看全部回复
787
税务师晓雨
等24小时之后在登录开具 查看全部回复
1231
对私付款给法人了吗 查看全部回复
1099
相关的服务发生没或货物交付没 查看全部回复
1859
公司是开票方 查看全部回复
1904
1052
不需要 查看全部回复
1651
小规模纳税人应当按照实际业务内容开票,不合理要求可拒绝 查看全部回复
2034
根据发票计入固定资产核算 查看全部回复
2012
是原来的蓝字发票勾选认证了后又红冲了么 查看全部回复
2365
和购买方确认有没有抵扣,然后红冲,重新开具 查看全部回复
2095
可以 查看全部回复
2526
垃圾处理处理后所有物是怎么处理的 查看全部回复
2508
是商贸企业么 查看全部回复
2658
这个费用属于公司收入相关的支出,对吧 查看全部回复
2644
是小规模还是一般纳税人,发票是专票么 查看全部回复
2397
原来的蓝字发票红冲 查看全部回复
1849
3应税服务中止 查看全部回复
1941
刘淑萍
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2410
你们的业务实质是什么? 查看全部回复
2878
你这种特殊情况,需要联系税管员,看本月是不是要后台给你操作 查看全部回复
3250
哈哈老师
您好,你们的意思是红字发票也开明细吗 查看全部回复
2411
多开部分未付款未入账是什么意思。发票是全部开红字了么 查看全部回复
2069
这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
3410
重新开的发票是金额有变动吗? 查看全部回复
3050
没有区别,负数发票就是红字发票. 查看全部回复
2344
这种情况只能咨询主管税务机关处理 查看全部回复
2478
那就是你开具红字发票的时候选择抵扣了是吗? 查看全部回复
2721
不需要重开,你按照发票正常入账就可以了 查看全部回复
2774
安叔老师
有房屋产权证书么 查看全部回复
2532
意思就是开的负数发票又作废了么 查看全部回复
4812
让销售方把第一联的复印件盖章寄给你 查看全部回复
2807
甘老师
相当于是销售折让的处理 销售方收到供应商开出红字发票 借:库存商品(负数) dai:应付账款(负数) 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
4081
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3318
燕子老师
你好,如果是当月刚开具的红字发票,也可以直接在开票系统里面点击作废 查看全部回复
4799
许老师
直接在纸质发票上写上作废,自行保管即可 查看全部回复
4167
合规的 查看全部回复
2113
你们是劳务公司 查看全部回复
2026
清岚
你们是购货方记账吗? 查看全部回复
4322
纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 查看全部回复
2348
小妮老师
相当于你们这个月提前开具了70的发票 查看全部回复
2646
这个不是已经开具了红字信息表了吗 查看全部回复
4174
不能,银行存款未退回 查看全部回复
3779
*劳务*污水处理费 查看全部回复
4390
在负数发票开具页面打开,然后根据上面的提示输入之前的蓝字发票号码代码,下一步就可以的。 查看全部回复
38669
同学你好 借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
2109
如果是普票直接开具就好 查看全部回复
1896
去税务大厅更改 查看全部回复
1958
款退了货也退了,是吧 查看全部回复
3302
这个不影响的,可以查询到红字发票信息表 查看全部回复
3214
你们实际的业务是和谁交易的 查看全部回复
2111
认证没有? 查看全部回复
2298
在的 查看全部回复
6275
收到折让红字发票 借:库存商品(负数) 应交税费-应交增值税-进项税额(负数) dai:应付账款(负数) 同时对应调整已结转的成本 借:主营业务成本(负数) dai:库存商品(负数) 查看全部回复
2523
收入分项目核算就好 查看全部回复
3575
需要的 查看全部回复
2120
易老师
不合理,除非她把100的收据退回,可以重新开80的 查看全部回复
2954
收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
3262
孙老师
银行存款之前也一直对不起来吧? 查看全部回复
2474
技术合同,技术服务合同的征税范围包括:技术服务合同、技术培训合同和技术中介合同。 查看全部回复
6415
与收到开具工资的蓝字发票的会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
2088
秦枫老师
同学你好 前期的发票 对方有没有抵扣 查看全部回复
2958
跨年了么 查看全部回复
1922
做分录? 查看全部回复
5582
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3367
不用转到固定资产清理,收到红字发票的时候把之前的入账分录红冲,进项转出,计提的折旧等也红冲就好 查看全部回复
5187
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
5005
1、车行退车你需要把固定资产科目减少。之前计提的折旧不能税前扣除,也需要做相应的调增2、你方另外做处置的话根据不同情况涉及税款不同 查看全部回复
2914
借:银行存款(或应收账款)1030 dai:主营业务收入1000 dai:应交税费-应交增值税30 查看全部回复
3326
这个提示与你开票好象没直接关系、 查看全部回复
2816
曹老师CPA
你好,是的 查看全部回复
2596
做以前年度损益调整 查看全部回复
4477
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3886
大宁老师
国家税务总局公告2016年第47号明确规定,购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
6894
借:固定资产(红字) 银行存款(正数) 查看全部回复
3969
月开具的纸质发票可以当月直接作废,电子发票的作废需要红冲,当月开具次月作废的纸质发票需要开具红字发票,电子发票作废需要开具红字发票 查看全部回复
3046
不开品种的话,不利于你们这边账务核对哦 查看全部回复
4064
如果你已经入账了不要退 查看全部回复
2892
厚积薄发
应该保险公司开红票。 查看全部回复
5169
开具全额的红字发票,再把那一部分开具蓝字的嘛? 查看全部回复
5112
归老师
成本就是材料加 电镀劳务呀 查看全部回复
5939
那这批货实际入账没? 查看全部回复
3873
记账联和抵扣联,和原发票一样 查看全部回复
3395
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