我的问题如图,当时那位老师说让我补收款收据,并且 出一个库存滞销的证明。请问那如果我把这两个资料都弄齐了,如何做分录?是「通过以前年度损益调整,去减少未分配利润」这个分录吗?#房地产#
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老师,您好,公司有一笔加盟费在23年确认收入,然后24年退还了14000,做账的时候可以按照一下分录做吗 1)借:以前年度损益调整:13861.39 应交增值税:138.61 贷:应收账款 2)借;利润分配-未分配利润:13861.39 贷:以前年度损益调整:13861.39 3)借:应收账款14000 贷:银行存款14000#出纳#
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所得税汇算清缴补交后,资产负债表的未分配利润年初数+利润表的净利润不等于资产负债表的未分配利润年末数, 所得税汇算清缴补交所得税会计分录:借:以前年度损益调整贷:应交税费—应交所得税。缴纳此汇算清缴税款时,分录如下:借:应交税费—应交所得税,贷:银行存款。调整未分配利润,分录如下:借:利润分配-未分配利润,贷:以前年度损益调整。 差额就是补交的所得税,怎么样才能平#房地产#
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2021年6月份,我公司收到一张2020年的发票15000我当成成本入账了,我们用的是小企业会计准则,没有以前年度损益调整,我的分录是 借利润分配~未分配利润15000 贷现金15000 2022年9月,我们做了审计报告,审计把我的15000调整出来了,说是固定资产。分录该怎么写,该怎么表述?#商业#
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小企业会计准则,资产负债表”未分配利润”科目期末数—“未分配利润”科目期初数和利润表”净利润”科目累计数不相等,差额是今年汇算清缴退回的企业所得税金额,退回的企业所得税我没用以前年度损益调整,分录是借:银行存款 贷:应交税费——应交所得税 借:应交税费——应交所得税 贷:利润分配——未分配利润,请问我的分录是不是对的?资产负债表和利润表的这个差异是否可以忽略?#服务业#
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我发现去年10月的城建税没有计提,我做分录:1、借:以前年度损益调整 贷:应交税费——城建税 2、借:本年利润——未分配利润 贷:以前年度损益调整 ,这样可以吗?去年亏损,不涉及企业所得税#工业制造#
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计调应收团队款12606元,团队支出10612.83元,其中计调垫付费报销了1972.83元,最后出纳收到的实际利润团费1993.2元净额拿去存款,第二天经财务经理审核少算0.03分。由于这笔账计调少算0.03分,出纳审核失误,就把利润存入了银行,请问这笔账出纳如何分录记账科目以及开具收据怎么写?#出纳#
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我们公司未经营过,上年净资产为0,未分配利润0,股东权益0。现在a股东跟b股东要转让股权给c和d,a股东上月实缴出资1万元投资款,b股东未实缴出资过,这种情况可以0元转让股权吗? 0元转让的话需要哪些资料?#房地产#
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老师我有两个问题需要咨询:计调把团费及原始凭证票据、报销单据交给出纳,出纳经过老板是否签字核实在报销给计调,然后出纳需要给出资方开具收据给对方是吗?填写的金额是不是12606元? 问题二:出纳记账是记1993.2元的利润账目分录摘要:旅行社营业部利润收入,借:银行存款。就可以是吧?#出纳#
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求帮助。 ~因取得虚开进项票被稽查,要求补2018-2019年增值税,附加税,企业所得税,罚款,滞纳金,小企业没有以前年度损益调整科目,求分录?。 2~报表上期留底税额抵减欠税转出2万,求分录。#运输业#
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老师好 23年有一个单位的费用票 共计486801元。是普票。现在税局查到说不符合企业所得税扣除标准 需在当月调增 在报表中显示,我该如何通过以前年度损益调整来入账? 以下为当时入账分录 另:我们这个公司本年度一直是亏损状态 截止本月已亏损八九十万,是不是就算当月调整后也是不需要再交企业所得税的?)#其他行业#
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老师,您好!咨询个问题。基金会注册资金当月分录已做借银行存款,贷非限定性资产。次次月基金会从财政局申领到公益性捐赠票据并给捐赠注册资金的企业开具了捐赠收据,问题是这张捐赠收据怎么入账做分录?#出纳#
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