登录/注册
Alice老师
您好,按应发数计提 查看全部回复
3679
王苗苗老师
做无票收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 需要交税的话确认销项,免税的不确认销项 查看全部回复
4323
潇洒老师
不行,必须附上电子发票 查看全部回复
4728
李伟老师
设备是哪个公司用的,发票就开给哪个公司,然后计入固定资产 查看全部回复
4434
大宁老师
如果你用的是小企业会计准则,或者你用的是企业会计准则金额不大的话,可以在本期直接冲减 查看全部回复
3991
如果是免征增值税,借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入或者其他收益 查看全部回复
3099
悠悠老师
计提的是当月的工资。所以,10月做9月的账,计提的是9月的工资(不是做账的时间)。 9月做8月的账,计提的是8月的工资。 至于发放的工资属于什么时间的,视企业情况而定。 有的是当月的工资当月发, 有的是当月发上个月的工资。 查看全部回复
4407
您好,都可以的,看公司内部要求 查看全部回复
3455
您好,建议入固定资产,按5年计提折旧 查看全部回复
5298
季度预缴企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
3787
在职职工工资总额是指全年应发工资合计数。 工资总额指的是各单位在一定时期内直接支付给本单位全部职工的劳动报酬总额。 其相关的计算公式如下: 残保金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位职工年平均工资 查看全部回复
4749
建立工会组织的缴费单位按每月全部职工工资总额2%的比例计提并拨缴工会经费,其中60%部分拨给所在单位工会,40%部分上缴上级主管工会 查看全部回复
7900
哈哈老师
用长期待摊费用金额/摊销月份数就行 查看全部回复
3882
也需要计提工会经费 查看全部回复
4622
夏老师
不会 查看全部回复
4539
可以入账,但是需要再在汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3860
新会计准则的开办费可以一次性计入当月管理费用-开办费;所以记入长期待摊费用的可以调整到管理费用 查看全部回复
4084
记入到主营业务成本里面 查看全部回复
5458
andy老师
如果是只是代收,那就合理 查看全部回复
4570
venus老师
同学字段选择年度,比如2021年 期间选择1 查看全部回复
2956
填写在税金及附加里面 查看全部回复
5448
高老师
你好,计提时 借:税金及附加 dai:应交税费 缴纳时 借:应交税费 dai:银行存款 查看全部回复
3781
你好,未支付的计入其他应付款/员工,支付时借其他应付款dai银行存款或现金 查看全部回复
4077
你好,不涉及损益,不需要作废损益结转凭证 查看全部回复
3414
借:预付账款 dai:银行存款 每月摊销的时候借:管理费用/制造费用等 dai:预付账款 查看全部回复
3440
不太清楚你想做什么。会计记账是按照实际发生的成本费用去记账,你如果是虚开发票入账,那你自己看情况 查看全部回复
3744
转给负责人的钱和转给你的一样的吗? 查看全部回复
3581
一般都是开票划算,不过具体你可以分别计算一下,对比一下 查看全部回复
3082
工资减掉是什么情况 查看全部回复
3826
小黑
固定资产计提折旧的最低年限如下: (1)房屋、建筑物预计使用年限为20年; (2)火车、轮船、机器、机械和其他生产设备预计使用年限为10年; (3)生产经营用的工具、器具、家具预计使用年限为5年; (4)火车、轮船以外的运输工具预计使用年限为4年; (5)电子设备预计使用年限为3年。 查看全部回复
税法上:个税是发工资的次月申报个税,发工资的当月先代扣 查看全部回复
6154
借;固定资产清理100万 累计折旧100万dai固定资产200 查看全部回复
3945
你好,付款时 借:预付帐款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人)dai:预付帐款 如果金额不大可一次性计入当期费用。如果一次性支付超过一年的,计入长期待摊费用,每月摊销时冲长期待摊费用 查看全部回复
4659
税务师晓雨
如果是近期购买的,直接借:固定资产 dai:把你前面的账连续起来 查看全部回复
3631
你好,借:管理费用-电费 dai:银行存款/现金等 查看全部回复
4125
Annina老师
更正申报 查看全部回复
4584
预交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策。按照上述数据计提 查看全部回复
3587
借制造费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
3908
电子设备,折旧年限3年 查看全部回复
3418
根据计提工资。实际发放工资是已经扣除了社保公积金个人部分以及个税后的金额。 查看全部回复
3599
甜甜老师
您好,可以的,建议签订借款协议,明确双方权利与义务,这样更规范,也避免纠纷 查看全部回复
3962
盈余公积是根据利润表未分配利润来计提的,盈余公积是在资产负债表里 查看全部回复
10381
归老师
为啥要更正? 查看全部回复
3942
社保费用已经产生但是没有支付,所以需要提取一下 查看全部回复
2988
你好,可以 查看全部回复
4825
借:银行存款 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 借:管理费用 负数 查看全部回复
3074
查看全部回复
3351
有点子版的不用手写的,可以打印出来保存 查看全部回复
4519
计入固定资产就需要折旧 查看全部回复
4364
如果全额开了发票,借:银行存款 dai:预收账款 应交税费-应交增值税-销项 ,然后提供服务时确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4018
你多计提了0.03的个税,可能就是少算了工资,如果找不到人了,直接转到营业外吧 查看全部回复
3026
你们思路都是错的,计提工资的时候按照税前工资计提,发放工资的时候借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-代扣个税 银行存款(按照扣除个税后的工资发) 查看全部回复
6670
退回房租你的钱肯定少了,dai你的钱,用什么支付的就dai什么 查看全部回复
损益类科目每期结转无余额,资产负债、所有者权益类都可能有余额,你根据这些余额(上年的期末数)作为今年的期初数登记就好’ 查看全部回复
3425
直接记到工资里面,作为补助发放,申报个税,不需要发票,可以税前扣除 查看全部回复
4944
Afei老师
要计提的,借:税金及附加-印花税,dai:应交税费-印花税,支付时,借:应交税费-印花税,dai;银行存款 查看全部回复
3944
是账记错了,还是申报表取数导致的差异? 查看全部回复
3750
支付的时候 借:预付账款 dai:银行存款 收到货物的时候借:库存商品 dai:预付账款,收到发票,红冲借:库存商品 负数 dai:预付账款 负数 ,然后按照发票上的金额借:库存商品 一般纳税人加上进项 dai:预付账款, 查看全部回复
3315
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3514
你是费用多计提了,还是应付职工薪酬这个科目多写了? 查看全部回复
3451
免税发票不做销项 查看全部回复
3249
当月缴纳当月的五险一金的话就是当月计提当月缴纳 查看全部回复
3480
交费,借预付账款,dai银行存款,发票附在后面 查看全部回复
3540
可以补提,影响当期损益,前边折旧计提的少的话有可能有企业所得税,一直亏损的没什么影响 查看全部回复
5741
你要么是反结账反记账到上个月,删除了,然后再记到这个月 查看全部回复
3771
可以通过反结账,反记账调整 查看全部回复
3804
你好,是凭证做错了吧,红冲上月凭证,再按正确的做凭证 查看全部回复
3593
房屋租赁选项财产租赁 查看全部回复
3671
你好,其中一单位以房租费用分割单及发票复印件作为入帐的原始凭证 查看全部回复
6686
你好,应发工资总额 查看全部回复
4232
不缴增值税就不缴附加税,也就无需计提附加税 查看全部回复
3362
财产租赁按照合同金额的千分之1缴纳 查看全部回复
5045
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
4560
还有银行回单才行 查看全部回复
3929
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4247
你好,请问题目呢? 查看全部回复
3241
没有听过这种说法 查看全部回复
4829
累计的利润总额乘以适用税率后减去以前已计提过的 查看全部回复
3448
如果是政府补助,收到补助:借:银行存款 dai:递延收益 查看全部回复
4528
你好,一种是全部红冲,按正确的重新计提;另一种是只红冲多计提部分 查看全部回复
3206
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
一般可以做两份工资表,一份是计提工资表附在计提分录后面,一份是实发工资表附在发放分录后面 查看全部回复
5405
你好,如果是投资款,现金存入公户,备注用途某某投资款 查看全部回复
3969
你好,你参照这个操作 查看全部回复
3036
没有使用时折旧记到管理费用 查看全部回复
5359
如果你们是按期申报的,可以计提。一般为了准确核算,不管计提和不计提都按照下面的处理:借:税金及附加 dai:应交税费-印花税 借:应交税费-印花税 dai:银行存款 查看全部回复
4340
借:管理费用一租金 借:管理费用一水电费 货:银行存款(库存现金) 查看全部回复
5195
具体是什么科目呢 查看全部回复
8643
可自设表格,让员工签名。 查看全部回复
5341
同学按照应发工资 查看全部回复
3702
记入管理费用——其他 查看全部回复
4700
同学,红字冲销你之前做计提的分录就行 查看全部回复
3667
可以抵扣的 查看全部回复
4357
可以抵扣 查看全部回复
4111
同学以销售部门为例 计提 借:销售费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保 借应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-个人社保 应交税费-代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3404
借:税费及附加 dai:应交税费 查看全部回复
如果年初一次支付全年房租 借:预付账款 dai:银行存款 每月摊销时 借:管理费用等 dai:预付账款 查看全部回复
3694
金额不大的,当期补计提也可以 查看全部回复
3054
房租是多少,账上就记多少,没有发票不允许税前扣除 查看全部回复
4903
同学这个是可以的。发票只是税务的说法,做账是按照企业会计准则规定的 查看全部回复
3295
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载