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Icy 何
可以的,但是最好让对方给您出一个允许充抵货款的说明 查看全部回复
3816
如果对方给您开了发票,那么您是不需要为起做代扣代缴的 查看全部回复
3604
其他应收款 查看全部回复
3279
冯冯
社保本来就是有一部分需要个人缴纳的,具体补的时候,社保局会给出明确的表格,单位补多少,个人补多少 查看全部回复
8041
清岚
您如果只是想要平账的话,用现金可以平账,不过像您公司这样低税点购票的行为是不规范的,可能存在一定的涉税风险 查看全部回复
3359
开票名称可以根据企业需求增加保存但是大的税收分类编码不可以改动 查看全部回复
5405
如果只是贸易企业的话,可以通过进货和出货数据核算利润。如果是零售企业的话,特别是餐饮或者生鲜类,建议必须做月底盘点,以倒挤的方式核算成本,进而核算利润 查看全部回复
5862
小梦老师
您说的意思是你购入资产时就直接入损益了是吧? 查看全部回复
4363
可以按照实际情况入账,但是要税前扣除 查看全部回复
4963
Annina老师
可以 查看全部回复
4777
莹老师
方案一:补开的发票,次月申报时,据实在《增值税纳税申报表附列资料(一)》“开具增值税专用发票”或“开具其他发票”栏次填列正数,同时在“未开具发票”栏填列相应的负数。 查看全部回复
3932
Afei老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
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平台提现到老板个人卡上的时候,是不是已经代扣了个人所得税? 查看全部回复
5105
安叔老师
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
4385
签订一个三方债权债务处理协议,三方盖章可以做账,借应收,dai应付 查看全部回复
4114
是的,要保持一致 查看全部回复
4317
橘子
可以,先挂账实际支付时再销账 查看全部回复
3971
真实合法的业务就可以 查看全部回复
4189
venus老师
同学不管他是补缴还是正常缴纳,都是缴纳的分录,企业记入应付职工薪酬,个人记入其他应付款 查看全部回复
4990
你好 你们主要业务就是运输服务的。 运输服务*运输费 。 查看全部回复
7426
损坏了对方没有要求退款? 查看全部回复
2847
可以开,也可以不开,不开的话,申报无票收入 查看全部回复
3645
您就按照实际金额记账就行了 查看全部回复
4241
哈哈老师
这个并没有时间限制,只要是真实的就行 查看全部回复
2784
和地板有关系吗? 查看全部回复
3038
这种情况你们只能双方协商处理 查看全部回复
4690
小福老师
“其中包含59800的产品,2万的产品,里面会发50件产品 ”同学 请问这句话是什么意思 查看全部回复
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您可以参考 查看全部回复
9360
大宁老师
例如不含税100元,那么票面含税金额为100*1.13=113元 附加税一般根据缴纳的增值税和消费税的税额去计算的,例如一般纳税人,单位在市区,不考虑其他优惠政策,无消费税,有增值税10元。那城建税=10*0.07=0.7元,教育费附加10*0.03=0.3元,地方教育附加=10*0.02=0.2元 查看全部回复
6752
这个要看您合同是怎么签订的了 查看全部回复
3073
1.先冲销暂估入库商品 借:库存商品负数 dai:应付账款负数 2.根据只到部分发票入账 借:库存商品 dai:银行存款等 3.月末,对未到发票的部分商品,再进行暂估入账 借:库存商品 dai:应付账款~暂估 查看全部回复
3228
需要的,您真实发生的销售业务,正规是需要收款的 查看全部回复
5157
周老师
开进10个产品就红冲10个,冲原材料 查看全部回复
4003
梦梦老师
借:应收帐款180800 其他应收款1000 dai:主营业务收入160000 应交税费-增(销)20800 现金 1000 查看全部回复
6406
借应收账款180800 其他应收款1000 dai主营业务收入160000 应交税费-应交增值税(销项税)20800 现金1000 查看全部回复
3730
Amy老师
请问你们是查账征收还是核定征收? 查看全部回复
4986
Summer
可以的,最好是能出个证明。关键是业务真实。 查看全部回复
4374
也不需要了哈 查看全部回复
3211
算是关联公司,可以有往来啊 查看全部回复
3740
同学你好,国家税务总局全国增值税发票查验平台 https://inv-veri.chinatax.gov.cn/这个平台可以查询 查看全部回复
3724
如果全部开普票的,45万免税;如果有专票,还要缴纳增值税及附加 查看全部回复
3497
不开票可以暂时不领购税控盘 查看全部回复
4637
可以的哈 查看全部回复
4503
可以的哈 只要是真实发生的业务就是可以用的 查看全部回复
3651
1.一般纳税人是有条件的,并非是交税多就是一般税务人。 《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告》(国家税务总局公告2016年第23号)第二条规定:增值税一般纳税人资格登记 (一)试点纳税人应按照本公告规定办理增值税一般纳税人资格登记。 (二)除本公告第二条第(三)项规定的情形外,营改增试点实施前(以下简称试点实施前)销售服务无形资产或者不动产(以下简称应税行为)的年应税销售额超过500万元的试点纳税人,应向主管国税机关办理增值税一般纳税人资格登记手续。 对公司影响比较大,开票税点高,但是可以进账抵扣。 具体您说的再开公司,可以在一定程度上达到节税目的。 查看全部回复
3763
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
4175
对,购销合同你们双方都盖章 查看全部回复
3448
这个具体交多少税不是咱们能够决定的,如果您是真实的业务的话,您可以正常缴纳。税负率只是税务局用于检查纳税异常企业的一个数据范围。 查看全部回复
3272
您根据收到的发票,销前期的挂账,后续剩余发票回来了再销剩余的挂账 查看全部回复
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要先确认目前是处于研究阶段 还是开发阶段 查看全部回复
6009
销售合同一般是销售方出具的,根据合同,出库单等开具销售发票。 查看全部回复
4839
不能这么开 查看全部回复
5462
出库单或发货单 查看全部回复
3387
这个需要您根据实际的业务自行判断 查看全部回复
5643
差两分钱可能是四舍五入造成的 查看全部回复
3340
对合同没有影响 查看全部回复
4517
这种一般是公司的福利,走报销是需要发票的。这种发票账上做多了,对于福利费在所得税汇算时,会有一个扣除限额,超过了扣除限额会进行所得税调整,可能会缴纳所得税 查看全部回复
5059
广告服务 查看全部回复
5175
您是什么情况,想转岗吗? 查看全部回复
3793
李伟老师
纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 收讫销售款项,是指纳税人销售服务、无形资产、不动产过程中或者完成后收到款项。 取得索取销售款项凭据的当天,是指书面合同确定的付款日期;未签订书面合同或者书面合同未确定付款日期的,为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
5004
您是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4099
是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
4594
B开票给A,A付款给B,那么B确认收入,借:应收账款/银行存款,dai:营业收入和应交税费-应交增值税(销项税),A收到产品确认库存,借:库存商品和应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
3725
您符合加计抵减政策是可以加计抵减的。这个不是根据开票税点来定的 查看全部回复
5636
您是要给农民工申报个税吗? 查看全部回复
5470
您说的具体业务是什么? 查看全部回复
2894
没有改到 查看全部回复
4008
按照56号文规定,纳税人采取折扣方式销售货物,销售额和折扣额在同一张发票上分别注明是指销售额和折扣额在同一张发票上的“金额”栏分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税。 查看全部回复
5229
这个要看您公司的具体情况。 查看全部回复
3452
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
3814
暂估多的金额直接做一笔负数凭证就可以了 查看全部回复
4318
正常的做法是开红票做红冲,如果后边月份需要开能覆盖这个金额的税,可以直接少交税,如果不能,可以专管员联系是否能直接办理退税 查看全部回复
3954
可以的 查看全部回复
7562
别人开给您的发票,不是您开的发票 查看全部回复
4161
您当期业务发生了吗? 查看全部回复
4203
您计入成本费用相关科目,把应付挂账销掉即可 查看全部回复
4857
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 销售服务、无形资产或者不动产有扣除项目的纳税人,其应税行为年应税销售额按未扣除之前的销售额计算。纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额。 下列纳税人不办理一般纳税人登记: (一)按照政策规定,选择按照小规模纳税人纳税的; (二)年应税销售额超过规定标准的其他个人。 增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。 依据 国家税务总局关于增值税一般纳税人登记管理办法(国家税务总局令第43号) 财政部 税务总局关于统一增值税小规模纳税人标准的通知(财税〔2018〕33号) 查看全部回复
6974
是您开具的销售发票是公司抬头,但是对方给您是私户转您公户上款是吗? 查看全部回复
9313
您作废的发票联次齐全吗? 查看全部回复
4049
借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(如有)dai银行存款 查看全部回复
3701
需要交税的,按照旅游服务交增值税 查看全部回复
4577
指的是不含税的金额 查看全部回复
3637
给社区开票一般普票就行 查看全部回复
3973
你这个增值税按月还是按季度申报的? 查看全部回复
3749
张瑞峰
物业公司属于现代服务业。会计上按照提供服务实际发生的时间分月确认收入。报税时按照开票确定纳税义务,如果已经全额开票,都要申报,如果不需要开票就分月申报 查看全部回复
6793
您没有这个业务不可以这样开,开具发票要根据实际发生的业务开具 查看全部回复
2988
当做您的正常销售,确认收入 查看全部回复
3850
第一个问题,2021年才发现发票没入账? 第二个问题,需要查明原因,是否需要调帐,如果是做错科目的话,一般银行对账单与银行明细账对不上,现金明细账与库存的现金也对不上。 查看全部回复
3756
向税务记关报备做说明,接受罚款 查看全部回复
3601
丢的是什么发票? 查看全部回复
2876
这种情况第一正常入账汇算清缴的时候纳税调整,第二补贴计入工资薪金申报个税 查看全部回复
2927
您可以根据实际业务填写开票内容,开票大类选择正确即可 查看全部回复
4496
高老师
如果是建筑劳务属于建筑服务,如果是劳务派遣属现代服务,如果是维修劳务按维修劳务 查看全部回复
36395
如果经营范围没有这一项,去税务局代开 查看全部回复
4409
支付的时候 借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
3723
您开的是电子发票吗? 查看全部回复
105697
是公户必须要入账呀 查看全部回复
3646
王苗苗老师
有好几种形式,看你们怎么谈的,如果是老物业收到钱,现在转给你们,那么就不要再扣税点,你们给老物业开发票,相当于是把这个业务转让给你们了。你们给老物业开票,老物业没有损失就好 查看全部回复
4789
就现在来说,你综合以后按照2.5%缴纳企业所得税,前提是小微企业 查看全部回复
6954
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