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王苗苗老师
所得税是按照税前利润计算的,不是按照税后利润计算的,不影响分摊所得税 查看全部回复
5199
缴费比例是社保部门统一标准的,不是你计算出来的 查看全部回复
5010
哈哈老师
你们是销售吗?还是别的什么 查看全部回复
4584
缴纳企业所得税是看你们的累计利润的 查看全部回复
3779
Annina老师
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4303
李钢老师
那就是个税申报错了,更改申报表即可 查看全部回复
4154
Alice老师
您好,如果公司成立工会了,应当计提工会经费。福利费可以不计提,实际发生时计入当期损益就好。教育经费可以计提也可以不计提,如果公司有按规定提取过教育经费,可以计提 查看全部回复
3834
您好,按应发数计提 查看全部回复
3679
小黑
如果跟参加股东会相关的一些费用可以 查看全部回复
4011
签订借款协议,约定利息就可以 查看全部回复
3309
按照税前工资申报 查看全部回复
3359
按照税前工资 查看全部回复
4722
各申报各的就可以,没有什么影响 查看全部回复
3565
支付的时候借:应付职工薪酬 dai:银行存款 退回的时候:借:银行存款 借:应付职工薪酬 负数 查看全部回复
8241
支付100,退100的可以不处理 查看全部回复
4209
李伟老师
设备是哪个公司用的,发票就开给哪个公司,然后计入固定资产 查看全部回复
4443
如果是免征增值税,借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入或者其他收益 查看全部回复
3099
您好,建议入固定资产,按5年计提折旧 查看全部回复
5316
季度预缴企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
3805
大宁老师
在职职工工资总额是指全年应发工资合计数。 工资总额指的是各单位在一定时期内直接支付给本单位全部职工的劳动报酬总额。 其相关的计算公式如下: 残保金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位职工年平均工资 查看全部回复
4758
建立工会组织的缴费单位按每月全部职工工资总额2%的比例计提并拨缴工会经费,其中60%部分拨给所在单位工会,40%部分上缴上级主管工会 查看全部回复
7927
这么计算 24000+18000=42000没有超过60000 不需要交税还得退税 查看全部回复
5541
怎么发都是一样的一样,汇算清缴的时候都会多退少补的 查看全部回复
3454
填写在税金及附加里面 查看全部回复
5475
高老师
你好,计提时 借:税金及附加 dai:应交税费 缴纳时 借:应交税费 dai:银行存款 查看全部回复
3790
悠悠老师
什么税种零申报?如果没有收入。增值税可以零申报。对公账户的流水不是零申报的依据。 查看全部回复
4101
你好,未支付的计入其他应付款/员工,支付时借其他应付款dai银行存款或现金 查看全部回复
4077
andy老师
收入填1000就好了 查看全部回复
3610
你好,按实际缴纳的社保来做帐 查看全部回复
4428
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
5928
风险不好说,如果你们发的工资都是要记外账的,那么建议你们尽量走对公。因为这样走私账没有意义 查看全部回复
6180
假设税前年工资是A,(A-60000-全年扣除-全年个人社保)*适用税率-速算扣除+税后年薪=A 查看全部回复
3688
可以记到你们的成本里面借:相关成本 dai:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 查看全部回复
4667
会计上要求是各算各的,不要混着搞。如果这个员工同时在两个公司上班,那就分别作为公司的员工发放的工资,报销等 查看全部回复
6287
Afei老师
居民个人取得综合所得,以每年收入额减除费用60000元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额,为应纳税所得额。专项扣除:包括居民个人按照国家规定的范围和标准缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等;专项附加扣除:子女教育、继续教育、大病医疗、住房dai款利息或者住房租金、赡养老人等支出;依法确定的其他扣除:个人缴付符合国家规定的企业年金、职业年金,个人购买符合国家规定的商业健康保险、税收递延型商业养老保险的支出,以及国务院规定可以扣除的其他项目。 查看全部回复
3722
固定资产计提折旧的最低年限如下: (1)房屋、建筑物预计使用年限为20年; (2)火车、轮船、机器、机械和其他生产设备预计使用年限为10年; (3)生产经营用的工具、器具、家具预计使用年限为5年; (4)火车、轮船以外的运输工具预计使用年限为4年; (5)电子设备预计使用年限为3年。 查看全部回复
3891
陈米老师
没有收入,也没开票,有支出,利润为负。增值税零申报,所得税按实申报。 查看全部回复
4182
借;固定资产清理100万 累计折旧100万dai固定资产200 查看全部回复
3954
税务师晓雨
那你们的维修发票是怎么开的? 查看全部回复
3324
多发的4000元是收回还是挂应收? 查看全部回复
4342
正确方法去前台更正申报。 确实不行,可把少申报部分在下月申报工资时增加此部分。 查看全部回复
5068
可以先按照图片提示操作,看是否已经有3号转凭证,如果有,你再换个凭证号试一下,如果没有,还不能继续操作下去的话,建议你咨询软件专业客服。 查看全部回复
11151
可以 查看全部回复
2731
兼职人员一般是按劳务报酬所得来计算和缴纳个税。 查看全部回复
4614
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 5000=(A-24000-60000)*20%-12920 查看全部回复
18139
借:制造费用 dai:累计折旧 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 应交税费-个人所得税(代扣) 借:银行存款 dai:应收账款或者预收账款 查看全部回复
3431
预交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策。按照上述数据计提 查看全部回复
3623
您好,是本年的 查看全部回复
4051
你开票和你公司人员的工资高低又没有任何关系,没有影响 查看全部回复
3320
项目部员工 工资可以计入合约履约成本-劳务成本,其他办公室等辅助部门可以计入管理费用-工资。借:合同履约成本-劳务成本,管理费用-工资,dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3832
临时工工资也算 查看全部回复
3810
计提工资是按照实际工资去计提,而不是按照你所谓的个税基数去计提 查看全部回复
3291
4067
累计工资是多少,五险一金可以扣多少,专项附加扣除是多少? 查看全部回复
4420
你们这个是造假,如果费用异常,你们还可能被查,至于怎么记账。会计都是根据实际业务记账的,一般发票和实际业务应该是一致的。你这个属于造假,你自己看情况 查看全部回复
3576
电子设备,折旧年限3年 查看全部回复
3436
潇洒老师
盈余公积是根据利润表未分配利润来计提的,盈余公积是在资产负债表里 查看全部回复
10462
10月份发放9月份工资,10月银行扣款,就做到10月份账上发放工资的分录里就好。 查看全部回复
3558
如果是真实有效的就没有问题,可以换一种说法,不是不发工资,是你的应发工资数刚好是员工社保和公积金的合计数,这样刚好实发数就为0了 查看全部回复
8164
您好,可以的 查看全部回复
4564
社保费用已经产生但是没有支付,所以需要提取一下 查看全部回复
3087
误餐补助免征个税,非误餐补助需要缴纳个税 查看全部回复
4263
个税,按实际收入申报。以前申报是O,请咨询你的经办人。 查看全部回复
4547
借:银行存款 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 借:管理费用 负数 查看全部回复
3083
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3387
你是什么性质的企业? 查看全部回复
3933
会计核算不管你的公司是不是一个老板,都要分开核算。你是A公司的员工就让A给你发工资,如果是钱不够,可以从B借款给A公司给你发。或者你入职到B公司,工资记B公司,在B公司申报个税 查看全部回复
4473
代发?你们是用工单位单位吗? 查看全部回复
4065
你好,是现金是负数? 查看全部回复
4686
计入固定资产就需要折旧 查看全部回复
4382
可以,同时也要并入工资薪金申报个人所得税 查看全部回复
4442
一般是这样的 查看全部回复
3232
你多计提了0.03的个税,可能就是少算了工资,如果找不到人了,直接转到营业外吧 查看全部回复
3026
作为你们公司的员工就可以缴纳公积金 查看全部回复
3878
工资是按应发计提的,借:管理费用-工资,dai:应付职工薪酬,发放时借:应付职工薪酬,dai:银行存款 其他应付款-代扣个人社保费用及公积金 应交税费-代扣 个税 查看全部回复
4010
发工资的是dai方是应收账款不就冲掉了吗 查看全部回复
4192
venus老师
可以只在一个公司缴纳 查看全部回复
5814
你们公司收到钱,直接发个公司? 查看全部回复
2869
如果你私户发的工资是在帐反映。那就一定要报。 查看全部回复
5481
看公司的决定。沒有文件规定发或者不发。 查看全部回复
4248
损益类科目每期结转无余额,资产负债、所有者权益类都可能有余额,你根据这些余额(上年的期末数)作为今年的期初数登记就好’ 查看全部回复
3434
公司给员工租房是的 查看全部回复
3506
做工资时,加一栏绩效工资,再汇总 查看全部回复
5916
扣除绩效不做分录,直接按照扣除绩效后的工资计提 查看全部回复
2918
如果你是按照23000计提。按照23000申报个税,实际发20000. 次月计提的时候按照实际工资减3000计提,实际工资减3000申报个税,其他不再调整 查看全部回复
3985
要计提的,借:税金及附加-印花税,dai:应交税费-印花税,支付时,借:应交税费-印花税,dai;银行存款 查看全部回复
3971
按照国家要求,各省、自治区、直辖市每年应核定社保缴费基数上下限。 查看全部回复
3101
是账记错了,还是申报表取数导致的差异? 查看全部回复
3759
你是费用多计提了,还是应付职工薪酬这个科目多写了? 查看全部回复
3478
这个没有要求的 查看全部回复
3022
免税发票不做销项 查看全部回复
3267
你好,本期应预扣预缴个人所得税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 查看全部回复
3872
补充一下个税的问题,参照地方税局的回复:国家税务总局厦门市 12366 纳税服务中心 2020 年 5 月 11 日对于问题“公司收到海沧区新引进人才补助,再转支付给个人,需要代扣代缴个人所得税吗?”答复如下:若是政府直接给予个人的奖励,根据《中华人民共和国个人所得税法》第四条第一款第一项规定,省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位,以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金免征个人所得税。区政府直接给予个人的奖励,不符合上述条件的政府奖励,应按照偶然所得征收个人所得税。 查看全部回复
5412
当月缴纳当月的五险一金的话就是当月计提当月缴纳 查看全部回复
3498
可以附,计提的计算过程 查看全部回复
3569
如果只是账上多扣了个税,没有申报错误。做调整,借:应交税费-代扣个人所得税 dai:其他应付款-个人 查看全部回复
4554
你好,需要 查看全部回复
只能说不规范。不用仅应这个原因补双倍工资。 查看全部回复
4367
可以补提,影响当期损益,前边折旧计提的少的话有可能有企业所得税,一直亏损的没什么影响 查看全部回复
5813
是,物业成本,借工程劳务成本dai应付职工薪酬 查看全部回复
4707
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