计提,所得税,结转,分录

我10月计提所得税分录是借：所得税 贷:应交税金-企业所得税，但结转所得税，借：本年利润 贷：所得税 这步漏了没做，10月已结转损益，已结账了，那11月对于漏做的这笔该怎么调整???#其他行业#

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老师，3月份计提了所得税，请问月底结转所得税分录怎么写#商业#

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刚接手，发现我们公司有加计抵减，之前一直都是按照申报表的应纳税额来结转增值税的，没有计提过加计抵减部分，但是按照政策，加计抵减部分应该要计提。实在不知道这个分录应该怎么处理#房地产#

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23年汇算清缴的时候， 所得税可弥补以前年度表上有300万可结转弥补以后年度亏损，问：假如24年年末净利润＜300万 是不是账面就无需计提所得税了？#其他行业#

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我公司是小规模纳税人，采用小企业会计准则，汇算清缴计提所得税的分录应该怎么做？#房地产#

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老师您好，我单位上年末计提了应收账款的坏账准备，分录为借：信用减值提失／贷：坏账准备，并对信用减质损失作了结转，分录为借：本年利润／贷：信用减值损失。 本年初应收账款已经收回，那账面的坏账准备余额是不是需要冲减了啊？分录应该怎样做呢？ 谢谢！#物业#

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去年四季度没有计提所得税，今年缴税了怎么做分录#服务业#

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20x9年9月发现 20x7年 12 月一项已完工投入使用的在建工程未结转到管理用固定资产,金额为600万元,预计使用年限6年,预计无残值,采用直线法计提折1日20x8年应提折旧100万元,20x9年1-8月应提折1日66.67 万元(公司所得税税率为 25%,按净利润10%提取法定盈余公积)。经分析,上述事项属重大会计差错，其中20x9年1-8月未提折旧66.67 万元为当期发现的当年度会计差错#出纳#

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老师，小规模增值税不用结转计提，直接在次月缴纳时候借应交增值税销项 贷银行 这样的话我2023年12月截止的销项税额也不用结转计提，直接2024年1月缴纳时候做一笔缴纳分录可以吗#房地产#

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房地产开发企业，有一项工程设备，建造时录入科目开发成本，完工后结转至投资性房地产建筑成本，现在需要拆除，折旧已全部计提，拆除的设备有收益，请问老师这个科目分录要怎么做？#房地产#

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分录不计提所得税怎么做？这是我做的#出纳#

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11月份发现上季度有一笔成本未结转，是在11月份补做一笔分录还是修改上季度报表，如果修改上季度报表，本季度申报所得税时怎么调整？#出纳#

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11月份发现上季度有一笔成本未结转，是在11月份补做一笔分录还是修改上季度报表，如果修改上季度报表，本季度申报所得税时怎么调整？#出纳#

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您好 老师有一笔分录我写错了 计提的时候借所得税费用 贷应交税费-应交所得税 缴纳的时候写成了借所得税费用贷银行存款 这样的话怎么更正呢 已经过了季度了#房地产#

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计提工资、社保等分录以及结转应付职工薪酬的分录#出纳#

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对于每个月产生的加计抵减余额必须需要做计提或结转分录吗？#服务业#

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计提企业所得税时，需要先把账套结账后看利润表的利润总额，算好所得税后，再反结账，去做计提所得税分录吗#其他行业#

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计提支付给劳务派遣公司的劳务费怎么计提，还没收到发票，这是付款的分录 但是月底结转的时候怎么管理费用会有余额呢#其他行业#

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老师您好，请问小规模纳税人增值税，当月收入，借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 结转时，借：应交税费-应交增值税（销项税额）贷:应交税费-未交增值税 次月缴纳时，借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 ，如季度收入未超30万，不需缴纳，则为借：应交税费-未交增值税 贷：其他收益。请问老师分录合适吗？小规模纳税人增值税结转是在每月末还是每季度末，还是次月缴纳时也可计提?#物业#

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这个月做了所得税年报，分录怎么做，要计提吗#出纳#

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