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patience
如果确定纳税义务已经发生了,需要交税。下月开票申报的时候在无票收入项上做负数转回 查看全部回复
2413
王苗苗老师
这个应该是系统设置的,如果申报不了,你可以不勾选那么多进项 查看全部回复
9018
建筑业采用简易计税,可扣除分包差额计税,也就是说收到分包发票可以抵减计税收入 查看全部回复
3838
高老师
借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2763
Harry老师
你好,都是按照抄税—报税—清卡的步骤。 查看全部回复
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一般纳税人和小规模纳税人的区别: (一)一般纳税人可以抵扣进项税额,小规模纳税人不得抵扣进项税额。 (二)一般纳税人使用的是税率,小规模纳税人使用的是征收率,法定征收率3%;特殊征收率5%。 (三)小规模纳税人可以转为一般纳税人,一般纳税人不得转为小规模纳税人。 (四)一般纳税人能够按照国家统一的会计制度规定设置账簿,根据合法、有效凭证核算,能够准确提供税务资料。小规模纳税人会计核算不健全,不能按规定报送有关税务资料。 (五)一般纳税人当期应纳增值税税额=当期销项税额-当期进项税额,小规模纳税人当期应纳增值税额=当期不含税销售额×征收率。 查看全部回复
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如果税盘月初上报汇总了,表一数据会自动跳出来,然后根据实际的税率和销售额核对,有进项发票的话,先发票勾选认证平台勾选认证。 查看全部回复
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1、收到发票时,一次性支付租金,会计分录为:借:待摊费用--租金 dai:银行存款 2、然后月底将房租从待摊费用中转出:借:管理费用 dai:待摊费用 查看全部回复
6669
甘老师
土地租赁增值税一般纳税人是9%,小规模5% 查看全部回复
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曹老师CPA
招待费不可以抵扣,进项税没有抵扣标准限额的规定 查看全部回复
2955
你好,以下情形会直接被评为D级 (一)存在逃避缴纳税款、逃避追缴欠税、骗取出口退税、虚开增值税专用发票等行为,经判决构成涉税犯罪的; (二)存在前项所列行为,未构成犯罪,但偷税(逃避缴纳税款)金额10万元以上且占各税种应纳税总额10%以上,或者存在逃避追缴欠税、骗取出口退税、虚开增值税专用发票等税收违法行为,已缴纳税款、滞纳金、罚款的; (三)在规定期限内未按税务机关处理结论缴纳或者足额缴纳税款、滞纳金和罚款的; (四)以暴力、威胁方法拒不缴纳税款或者拒绝、阻挠税务机关依法实施税务稽查执法行为的; (五)存在违反增值税发票管理规定或者违反其他发票管理规定的行为,导致其他单位或者个人未缴、少缴或者骗取税款的; (六)提供虚假申报材料享受税收优惠政策的; (七)骗取国家出口退税款,被停止出口退(免)税资格未到期的 (八)有非正常户记录或者由非正常户直接责任人员注册登记或者负责经营的; (九)由D级纳税人的直接责任人员注册登记或者负责经营的; (十)存在税务机关依法认定的其他严重失信情形的。 查看全部回复
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dai款利息不能抵扣进项税额 查看全部回复
4007
许老师
建议把外销的账务补上 查看全部回复
2628
杨老师
具体看业务性质 查看全部回复
2694
已经申报了吧 查看全部回复
5112
公司是把车卖了 ,是吧,开小汽车,税率13% 查看全部回复
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会,税务局审核的时候是根据你的收入情况审批数量,单张金额增大,数量就会减少,不想变更数量需要提前和税官员沟通 查看全部回复
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增值税帐务处理,增值税申报,进项税额认证抵扣,应交增值税计算等 查看全部回复
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放在主营业务成本-安装人工工资 主营业务成本-安装材料等等 查看全部回复
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这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考 查看全部回复
3864
tammy老师
第一通过二级市场购买卖股票要交增值税 第二,对于企业持有股票的收益以及卖出环节的转让所得都属于企业所得税的收入,如取得的投资收益属于连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票超过12个月,可以享受免征企业所得税的优惠,反之则需要正常缴税。 第三,考虑到金融商品的特殊性和组合性, 允许股票买卖在一个纳税期(一般纳税人为每个月)内可以组合相抵,比如买了两支股票,A股票赚100万,B股票赔60万,那么最终交税可以再次相抵,按照盈亏抵掉之后的40万申报缴纳增值税;如果赚60万,赔100万,那么整体还是亏40万,可以结转到下个月, 但最后期限是年底如果还是未能实现盈利,这个亏损就不能转入下年相抵; 查看全部回复
19775
你好,一般税负率是2.5%-6%之间,仅作参考 查看全部回复
3074
增值税还是企业所得税 查看全部回复
3509
借 存货 dai 应付账款 查看全部回复
3711
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2461
安叔老师
企业会计准则 查看全部回复
4340
开发票了,就要申报增值税,附加税,印花税,企业所得税,个税等税种。建议最好建账套 查看全部回复
3326
先在开票系统抄税,电子税务局报增值税申报表及其他税费,最后到开票系统清卡反写 查看全部回复
2795
可以亏损 查看全部回复
4008
你们进辅导期预缴税金了吗? 查看全部回复
3801
13% 查看全部回复
2839
出售过程中支付清理费4200元是专票么 查看全部回复
2770
有认证抵扣进项税吗? 查看全部回复
2720
税务师晓雨
新认定的小型商贸批发企业实行辅导期管理的期限是3个月,其他一般纳税人实行纳税辅导期管理的期限是6个月。 查看全部回复
2122
免增值税 查看全部回复
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可以点我的信息模块,查看税种认定 查看全部回复
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在电子税务局增值税申报表上有留抵金额显示 查看全部回复
2526
是对方提供劳务然后开具了3%的发票么,这种情况下按发票金额直接入账就好了,不用申报工资缴纳社保 查看全部回复
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什么行业呢 查看全部回复
2754
您好,是可以的。 查看全部回复
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更正前期账务处理(追溯调整),补计提前期企业所得税、附加税 查看全部回复
4017
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
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你好不是单独的 查看全部回复
2736
之前的申请通过了么 查看全部回复
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一般是先计入周转材料或者低值易耗品,待领用时才计入制造费用 查看全部回复
2859
你们的代理服务主要是代理你们经营范围内的话,可以开代理服务费 查看全部回复
2283
如果不超经营范围,有真实发生的业务,可以开的 查看全部回复
3338
这个没有时间要求,不用了随时可以出售 查看全部回复
3417
一般纳税人和小规模纳税人增值税税种的区分 查看全部回复
3625
设备入账价值=46800+10335+2340+1600=61075(元)。 查看全部回复
4589
进项发票中的专用发票的税额可以抵增值税 查看全部回复
3394
对注册资金没有要求,如果提高注册资本,就是按照注册资本金承担对应的责任。 查看全部回复
2315
就没有了 查看全部回复
2353
需要有委托收款协议, 查看全部回复
2051
6% 查看全部回复
3158
增值税申报的时候在未开票收入那里填写负数 查看全部回复
2450
符合退税范围吗? 查看全部回复
2476
借:应交税费—应交增值税(销项税)12 dai:应交税费—应交增值税(进项税)10 应交税费—应交增值税(转出未交增值税)2 结转应缴纳增值税,其会计分录如下: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)2 dai:应交税费—未交增值税2 缴纳增值税,其会计分录如下: 借:应交税费—未交增值税2 dai:银行存款2 查看全部回复
2948
取得专票才可以抵扣销项税额 查看全部回复
2916
可以的 查看全部回复
3134
杜老师
普通发票是不可以抵扣的 查看全部回复
2947
一般纳税人取得农产品发票,可以按照9%计算抵扣 查看全部回复
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个体工商户可以是小规模纳税人,也可以是一般纳税人。 查看全部回复
2309
不考虑增值税的话,售价=100*(1+8%)=108 查看全部回复
2797
Amy老师
是的 查看全部回复
3362
消费税=23.07*(1+20%)/(1-15%)*15%=4.89(万元) 查看全部回复
4845
如果能证明和企业生产经营相关可以税前扣除,不需要缴纳个税 查看全部回复
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你说的这些证据都是可以去税务局实名举报的,他们扣了你的个税但没有代缴 查看全部回复
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主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入? 答复:未查到申报记录的话,B公司是没有履行代扣代缴个人所得税义务 他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的? B公司主营收入来自于主播佣金,那么增值税就是按他们收取佣金金额如计税 查看全部回复
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还有一些:如办公用品、运费、住宿费、培训费、广告费、水电费、租赁费、维修费、安装费、购入固定资产(不包括不动产)等进项。 查看全部回复
3655
看你们公司的规定,最好还是打印一份留存 查看全部回复
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一般纳税人有税局通过的一般纳税人资格认定书 查看全部回复
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理论上不可以找其他单位代发,税务上不合规 查看全部回复
8875
11409
一般纳税人容易与一般纳税人洽谈生意,通常大公司都是一般纳税人,因此生意能做得更加大。 2、一般纳税人的财务、税务、管理要求规范,财务人员要求高,可以减少经营风险、涉税风险。 3、一般纳税人取得增值税进项票可以抵扣,税负比较合理,毛利低一点的生意也可以做,因此生意也容易作 大。 查看全部回复
2373
如果总分公司间没有业务可以不签合同不开发票 查看全部回复
2798
一般纳税人外购砂石经过洗选、粉粹加工后出售可选择简易征收按照3%缴纳增值税。 查看全部回复
8586
(1)3+20+1.5=24.5 查看全部回复
3868
andy老师
你们有使用新的租赁准则吗? 查看全部回复
3239
销售货物可以 查看全部回复
2708
借:管理费用 应交税费—应交增值税(减免税款) dai:银行存款 查看全部回复
2922
加税点如果是合同约定价格内的是由你们双方自由协商合同价格的。不存在合理不合理。现在小微企业都享有附加税减免的。总体来说还是扣除工资社保后的差额纳税好? 查看全部回复
6565
可以 查看全部回复
2651
Leaf
进口门窗属于家具类 15% 查看全部回复
3467
a c 查看全部回复
4479
不可以 查看全部回复
5199
简易计税开专票给别人,别人可以抵扣 查看全部回复
5483
厚积薄发
可能税务局会监控,到时候说明原因就可以了 查看全部回复
5509
销售额连续12个月超过500万就可以申请为一般纳税人 查看全部回复
金融服务,利息收入 查看全部回复
3814
相关合同经省级科技主管部门认定,技术开发方可以免征增值税;一个纳税年度内,技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税。 你们可以享受委外研发金额80%加计扣除政策 查看全部回复
2722
《财政部?国家税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部?税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部?税务总局?海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部?税务总局?海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
4312
毛利率20%时,一般纳税人税负率略高于小规模。 查看全部回复
8156
你上一期有减免税额吗,有的话就填,没有就是0 查看全部回复
2762
连续不超过12个月的经营期累计销售额超过就变一般纳税人了 查看全部回复
3486
进项票是根据实际业务来的,不是不找来的 查看全部回复
3413
谭老师
五金 查看全部回复
2566
现在小规模纳税人原3%的税率到年底是免税的 查看全部回复
2538
一般纳税人增值税进项税额现在已经没有抵扣期限了 查看全部回复
2800
这个要自己单位根据情况自行选择,没有强制,都可以。 查看全部回复
3995
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