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许老师
以你举的例子,不含税价格为100,一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项,你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项,所以你们应该调低不含税报价,如果开具普票,不含税报价要更低才更有竞争力 查看全部回复
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9% 查看全部回复
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秦枫老师
同学你好 你是小规模 然后分录却做了进项税是么 查看全部回复
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甘老师
借:工程施工 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款/应付账款等 查看全部回复
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增值税一般纳税人购进农产品,取得流通环节小规模纳税人开具的增值税普通发票,不得计算抵扣进项税额。 查看全部回复
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你这个是电源维修,匹配不到6%的税目 查看全部回复
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公司常年有收入却没有成本的话,税务局会预警,存在税收风险。如果涉嫌虚开发票,税务局查到首先会补缴税款和滞纳金,并加处罚款,不构成重大违法犯罪的,不会涉及坐牢这种刑事处罚,你只是开票人员,对事实真伪并不清楚,并且不是主导人员,就算税务局查到也不会处罚你的,不要担心。如果公司真有问题,老师建议换个公司上班,免得给自己找不必要的麻烦,作为财会人员,要学会保护自己。疫情期间,工作不易,你要先做好打算。 查看全部回复
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对于业务真实的, 查看全部回复
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需要的 查看全部回复
4197
patience
公司常年缺进项票,只有销项没有进项,有税务风险,如果不是真实发生的业务涉嫌虚开发票,被查到的话要看事情的严重程度和责任的大小 查看全部回复
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不可以,退回去要求重新开具 查看全部回复
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建筑工程服务税率9% 查看全部回复
1856
杨老师
进入电子税务局→我要办税→综合信息报告 查看全部回复
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一般纳税人转为小规模纳税人需要满足的条件是:连续12个月累计收入低于500万。 查看全部回复
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这个情况看你们自己,你们可以适当性加5%左右 查看全部回复
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看咸鸭蛋是自己生产的免税 外购再销售的9 查看全部回复
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一般纳税人,开出发票时,借应交税费-应交增值税销项,收到专票时勾选认证后,借应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
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安叔老师
需要 查看全部回复
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因为一般纳税人收到增值税专用发票,可以抵扣增值税。收到普票不能抵扣增值税 查看全部回复
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举例:付款方应付个人10万元,应代扣代缴的个税2万元,实际支付的时候支付8万元,申报个税的时候给这个个人申报经营所得的个税 查看全部回复
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增值税、城建税教育附加地方教育附加、印花税,还有可能会涉及滞纳金 查看全部回复
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如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
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可以开的 查看全部回复
2473
tammy老师
不可以 查看全部回复
2939
高老师
待抵扣进项税额,核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证,按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。待认证进项税额则是核算企业取得的尚未进行认证的进项税额部分。 查看全部回复
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可以登录自己的开票系统查 查看全部回复
3830
夏老师
采取赊销和分期收款方式销售货物,纳税义务发生时间为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 因此,最合规的做法是在合同约定的收款日期开具增值税专用发票。 所以应该取得发票并入帐,未取得发票部份可暂估入帐,可计提折旧,固定资产已实际投入使用的,可按暂估价值计提折旧并在企业所得税前扣除。待办理竣工决算确定实际价值后,再进行相应的调整处理。 查看全部回复
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不含税 查看全部回复
可以去主管税务机关办理,也可在电子税务局申请办理 查看全部回复
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你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,仅供参考 查看全部回复
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不能抵 查看全部回复
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可以对外开具专票,只是一般纳税人简易计税的项目对应增值税不能抵扣进项税而已 查看全部回复
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自然人不能认证为一般纳税人 查看全部回复
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需要认证 查看全部回复
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1、适用法律不同,个人独资企业依照《个人独资企业法》设立,个体工商户按照《民法典》(2021.1.1生效)和《城镇个体工商户管理暂行条例》等规定设立; 2、个人独资企业只能由个人出资设立,而个体工商户既可以由一个自然人设立,也可以由家庭出资设立; 3、个人独资企业投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任,只有在企业设立登记时明确以家庭共有财产作为个人出资的,才依法以家庭共有财产对企业债务承担无限责任;而个体工商户的债务如属个人经营的,以个人财产承担,如属家庭经营的,以家庭财产承担; 4、个人独资企业是经营实体,是一种企业形态,个体工商户不采用企业形式。一般认为属于“个人” 查看全部回复
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冻货的免税依据:《财政部?国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:国务院批准,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。现将有关事项通知如下: 一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
16074
席俊义
如果是自产自销的就是免征的哈 查看全部回复
10660
按平价给分公司的话,开票也是平价的价格 查看全部回复
5597
可以抵扣的 查看全部回复
2434
Harry老师
你好,一般纳税人不可以开三个点的维修费发票。 查看全部回复
3794
不一定 查看全部回复
2330
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3455
B15400 查看全部回复
4366
C 查看全部回复
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为什么进项大于销项,是开票的时候售价低于进价,还是购进一直比售出的多 查看全部回复
2356
可以的 查看全部回复
5371
销售材料13% 查看全部回复
3922
对的 查看全部回复
3237
6% 查看全部回复
6988
按照销售的固定资产的具体属性选大类 查看全部回复
3722
李伟老师
1、提高价格 查看全部回复
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是根据业务来确认税率,设计费的话是6% 查看全部回复
2624
你是说烟草的税率吗? 查看全部回复
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现在可以通过电子税务局申请 查看全部回复
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专票还是普票要看医院要什么样的,一般的公立医院会要普通发票。一般纳税人专票普票都是13%,小规模普票目前免税,专票3% 查看全部回复
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推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
2704
增值税开票税率吗? 查看全部回复
3223
在7.5%的基础上再加2个点左右 查看全部回复
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你好,在税务登记之后,就须开始建账,并按月报税。如未及时建帐,或月底才办理税务登记,次月也应报税,即使无收入支出,也应0申报。 查看全部回复
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这个不一定的同学 查看全部回复
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先把旧车转入固定资产清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 查看全部回复
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用在应税项目 借 库存商品 应交税费-应交增值税进项 dai 银行存款 借 事业支出 dai 资金结存 查看全部回复
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税务师晓雨
建议按照业务发生期间修改下申报表,如果未开发票按照未开票收入申报 查看全部回复
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是卖掉使用过车吗? 查看全部回复
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可以计入管理费用-车辆使用费 查看全部回复
2835
你点击税费种核定看看 查看全部回复
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曹老师CPA
增值税和所得税都有各自的税负率 查看全部回复
3623
你好,是需要写分录吗? 查看全部回复
4043
是自愿申请升级么 查看全部回复
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你们升级为一般纳税人选择当月生效还是次月生效? 查看全部回复
3164
一般纳税人取得进项税,不管税率是9%还是13%,均可以抵扣(购进货物或服务用于非增值项目等除外,如用于职工福利需要做进项税转出) 查看全部回复
4836
之前是小规模,后来转成一般纳税人了么 查看全部回复
2544
押金还退吗? 查看全部回复
3475
公司之间可以借款,签订借款合同,不属于非法经营,利息收入需要开票缴税,可以开借款利息,缴纳增值税,附加税,印花税,企业所得税 查看全部回复
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增值税吗? 查看全部回复
2091
增值税13% 查看全部回复
5033
成立的时候不是一般纳税人,后期是需要达标才能申请一般纳税人的 查看全部回复
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纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
2863
看一下你收购的用途,农副产品收购发票或自产自销农副产品销售发票,可以抵扣的进项税额=票面金额×9%,用于生产13%税率深加工产品按照10%扣除率计算进项税额 查看全部回复
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跨越已经抵扣的发票,需要对方开具红字信息表我方才能开负数发票 查看全部回复
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如果没有收入,收入可以0申报 查看全部回复
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普通发票可以入账扣除,专票是可以抵扣销项税额的 查看全部回复
3215
可以 查看全部回复
3432
有留抵退税政策,如果符合可以退 查看全部回复
3231
厚积薄发
不属于现代服务 查看全部回复
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增值税、个人所得税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加、地方水利建设基金、印花税 查看全部回复
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1.啤酒包装物押金不纳入销售额计税 2.品牌使用费和包装费纳入销售额计税,收取价款不含税金额为=(6+3)/1.13=7.96 应交增值税=(60+7.96)×0.13=8.83 查看全部回复
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购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额 所以可以抵扣的进项税=1000×0.09=90元 查看全部回复
3157
变更股东或法人,到当地工商局办理就好 查看全部回复
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对,销项税一样的 查看全部回复
3020
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1988
出差补助是差旅费,不用并入工资交个税 查看全部回复
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15130
是的,增值税减免的税额是和经营销售额无关的一种收入,所以计入营业外收入核算 查看全部回复
1876
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
3008
可以先不开票 查看全部回复
2661
是的 查看全部回复
3433
你好,单从销项看需要2.3万增值税。 查看全部回复
6731
普通发票免税票面显示星号 查看全部回复
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