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甘老师
公司办理了社保登记了吗 查看全部回复
2059
它是根据开票系统金额取数的吧 查看全部回复
2784
patience
是的,纳税人提供修理修配劳务,一般纳税人增值税税率是13%,修理修配,是指受托对损伤和丧失功能的货物进行修复,使其恢复原状和功能的业务。 查看全部回复
5258
秦枫老师
1、资产用于日常 借:管理费用-办公费 dai:银行存款 2、用于职工福利 借:应付职工薪酬 dai:主营业务收入 应交税费 -销项税额 借:主营业务成本 dai:库存商品 增值税视同销售 所得税视同销售计入收入啊 需要申报增值税申报表 无票收入 查看全部回复
3108
Amy老师
是你们要开给別人红字发票吗? 查看全部回复
3400
Harry老师
你好,企业车辆一般按固定资产核算,二手车处置需要缴纳印花税、增值税和附加税。 查看全部回复
3796
许老师
企业之间的借款利息收入需要缴纳增值税。出借方作为其他业务收入处理,借款方作为财务费用处理 查看全部回复
2898
如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
4901
孙老师
员工出差的火车票计入管理费用——差旅费 查看全部回复
6039
李伟老师
应交增值税=销项-进项 查看全部回复
3456
期末留底不需要账务处理 查看全部回复
2177
在增值税申报表附表二中填一下进项税转出额 查看全部回复
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不会的 下期抵扣也可以 查看全部回复
2557
可以的 查看全部回复
1978
是的,是6% 查看全部回复
2573
木言
先将3月份的暂估用红数冲回,按发票金额入账。另外由于原材料已经出库,所以成本多计,需要同时对多计入成本金额进行负数冲回 查看全部回复
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同学你好 一般纳税人季度申报财务报表 现金流量表不是税务局强制指标 可以不用申报的 查看全部回复
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可以作废重新申报,你看看有没有作废选项。如果在电子税务局不能作废,需要去大厅修改申报表 查看全部回复
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你们是受托加工企业吧? 查看全部回复
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该政策只适用小规模纳税人,增值税一般纳税人不适用该政策。 查看全部回复
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办理一般纳税人登记需要的资料如下:1、《增值税一般纳税人登记表》2份2、经办人身份证件原件 3、营业执照原件及复印件 查看全部回复
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甲公司的会计分录如下: 借:管理费用22.6 dai:应付职工薪酬22.6[20×(1+13%)] 借:应付职工薪酬22.6 dai:主营业务收入20 应交税费—应交增值税(销项税额)2.6(20×13%) 借:主营业务成本20 存货跌价准备5 dai:库存商品25 故影响当期损益的金额=-22.6+20-20=-22.6(万元)。 查看全部回复
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1.香水精判断标准是超过10元/ml 查看全部回复
5791
你好,转出未交增值税,它就是一个过渡账户,你月末销项进项,进项转出,这些科目都结转到转出未交增值税,如果需要交税,转出未交增值税,再结转到未交增值税里面去。 查看全部回复
8644
销售货物和提供加工劳务,增值税税率是13% 查看全部回复
2267
高老师
如果全部取得的进项专用发票税率是13%,不含税金额=18万/13% 查看全部回复
4093
其他 查看全部回复
3300
没有发生,如果在税务那里核定有这个税种,那么做零申报。 查看全部回复
3817
回收公司给了你们500? 查看全部回复
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需要交印花税,不交的话有补税的风险。 查看全部回复
4097
出租方吗? 查看全部回复
5272
如果你是商贸企业,最好做到购销一致.只要是正常经营业务产生的销售和采购,不存在虚开问题,符合企业的真实情况没影响。 查看全部回复
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连续12个月的营业额需要达到500万以上才能升为一般纳税人 查看全部回复
3497
tammy老师
税率开错,跨月开红字发票 查看全部回复
5309
是的,指的不含税销售额 查看全部回复
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您好,一般纳税人物业的税率是6%。 查看全部回复
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建材是指哪些,砂、土、石料么 查看全部回复
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没有发票但是实际支出了可以正常入账,但是不能税前扣除。对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息作为税前扣除凭证可以税前扣除。 查看全部回复
2967
是的,公司要确认收入 查看全部回复
2810
建议根据公司实际业务情况取得进项发票 查看全部回复
3691
杨老师
连续12个月或在12个月期间营业额累计达到500万以上 查看全部回复
2383
一般纳税人开出去的发票专票和普票都是一样的,都要缴税 查看全部回复
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一般纳税人开普票和开专票税率是一样的 查看全部回复
2682
建议调整在今年吧 查看全部回复
2796
查账征收还是? 查看全部回复
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你好同学,符合留抵退税条件的,可以去申请留抵退税了 此外明年还是可以继续抵扣的,这个不用担心 查看全部回复
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符合条件的可以继续享受加计扣除政策 查看全部回复
2581
可以 查看全部回复
4350
安叔老师
需要 查看全部回复
2298
不动产是9% 查看全部回复
1993
今天是报税期,既然你是一般纳税人,本月报税期为7.1日-7.15日,本月你需要申报增值税、附加税、水利基金、工会经费、个税、以上都是按月社保,本月企业所得税预缴申报表按照季度申报,截至日期都是7月15日,在你们省份的电子税务局申报! 查看全部回复
2765
需要每个月申报纳税的 查看全部回复
3391
借银行存款,dai营业外收入 查看全部回复
2605
需要的 查看全部回复
2465
1、借:应收账款-B公司 10 dai:主营业务收入 8.85 应交税费-应交增值税 1.15 借:主营业务成本 7 dai:库存商品7 查看全部回复
3487
1.固定资产转入清理 借:固定资产清理130 累计折旧20 dai:固定资产150 查看全部回复
2909
以开票日期为准 查看全部回复
2927
餐饮业开出的发票只能是普通发票,而且餐饮业不好取得进项税发票,所以一般餐饮业都会申请小规模纳税人 查看全部回复
8575
会计报表,会计凭证.会计帐本,有必要的供销合同,以及以前年度的结案手续。具体的可以咨询一下当地税务局 查看全部回复
2548
一般纳税人没有3% 查看全部回复
8084
税务要求认证,就要认证,可以形成留底税额 查看全部回复
2919
andy老师
目前的政策不能转回小规模了,除非一些特殊批准的 查看全部回复
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财务会计制度可以选小企业会计准则和企业会计准则,一般新成立公司选择小企业会计准则 查看全部回复
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纳税人销售活动板房、机器设备、钢结构件等自产货物的同时提供建筑、安装服务,明确不属于混合销售,应分别核算货物和建筑服务的销售额,分别适用不同的税率或者征收率。 查看全部回复
3750
发票抬头开的公司名字么 查看全部回复
2499
是 查看全部回复
3026
是,但是目前小规模期间是开普票免税,开专票是3个点 查看全部回复
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对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 如果买进来是蛋,卖出去也是蛋,是免税的 查看全部回复
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(1)销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元 查看全部回复
3774
你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
3698
转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 查看全部回复
3266
可以抵扣,把不含税金额计入原材料或者库存商品的成本里面 查看全部回复
4320
开具金额和作废金额是一样的吗? 查看全部回复
3052
可以,核定税种广告服务业是6% 查看全部回复
6519
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9343
不能 查看全部回复
3071
外卖配送属于现代服务 一般纳税人乜没有优惠政策 查看全部回复
4044
区别不大,只是国企账务处理、公司内控流程比较正规,毕竟会面临审计检查 查看全部回复
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你们是收票方,只要你们不是简易计税就可以抵扣,与对方是否简易计税无关 查看全部回复
3657
银行日记账是记载银行相关事项,与一般纳税人无关 查看全部回复
2481
同学你好 你购进的时候实普票 没有抵扣进项税 所以购进的只能做成本 你开票出去对方需要你开普票还是专票 ? 查看全部回复
5479
自己测算一下,如果你上游进货,取得的是进项发票,进项发票充足的情况下,一般纳税人进货再卖给小规模纳税人,小规模再卖给客户,因为小规模纳税人现在销售开具普票免税 查看全部回复
4938
没有领取和开过发票,没有发生过收入,可以申请简易程序注销 查看全部回复
2721
这个需要看当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考这个要看你们当地的为准 查看全部回复
3098
如果只租集装箱不提供其他服务就属于动产租赁,一般纳税人税率13% 查看全部回复
4445
是的,增值税6% 查看全部回复
9602
什么税费 查看全部回复
2464
文化事业建设费计税的依据是广告业务的收入 查看全部回复
5041
一般纳税人收到的普票通常是不能抵扣进项的 查看全部回复
2575
可以开普通发票 查看全部回复
2072
普票继续用,直接向税局申请专票 查看全部回复
3161
当是未开票收入有没有申报增值税 查看全部回复
3156
主要区别点在增值税方面 查看全部回复
你好,一般纳税人开3%劳务费发票一般不可以的,只有一种情况,那就是工程上的甲方供材或者清包工,只有这种才适用简易计税方法,但是有一点要注意的是,如果采用了简易计税的话,这3%的税是不能拿进项来抵扣的。 查看全部回复
不是的,正常是按13个点的增值税开含税金额,对方嫌总金额太高,希望税点低一点,总金额低一点,相当于收入少了,别人支付的总金额少了 查看全部回复
6072
计入福利费的进项税额不能抵扣 查看全部回复
2903
2318
以你举的例子,不含税价格为100,一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项,你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项,所以你们应该调低不含税报价,如果开具普票,不含税报价要更低才更有竞争力 查看全部回复
3037
9% 查看全部回复
8504
同学你好 你是小规模 然后分录却做了进项税是么 查看全部回复
3705
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