登录/注册
杨老师
都可以,因为一般是按季度申报的,所以月度计提还是季度计提都可以 查看全部回复
1612
按照12万元计算哈 查看全部回复
1432
借:税金及附加 -0.01 dai:应交税费 -0.01 查看全部回复
1435
patience
员工当月开始交社保,当月就应该计提保险费 查看全部回复
1153
燕子老师
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1137
按照《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》的规定在每个会计年度结束时 捐资举办的民办学校和出资人不要求取得合理回报的民办学校应当从年度净资产增加额中、出资人要求取得合理回报的民办学校应当从年度净收益中,按不低于年度净资产增加额或者净收益的25%的比例提取发展基金,用于学校的建设、维护和教学设备的添置、更新等. 查看全部回复
3725
安叔老师
选当月即可12月31日 查看全部回复
1460
andy老师
你这个是申报的资金账簿按年申报的对吧 查看全部回复
1365
实收资本什么时间收到的,就写什么时间 查看全部回复
1695
侯保林
以23年1月1日应付租金等确认租赁负债、使用权资产! 需要确认递延所得税 查看全部回复
1521
tammy老师
需要 查看全部回复
1672
实际法人没有那么多的收入,需要更改以前年度的个税预扣预缴申报表和个税年度汇算申报表,然后重新汇算,汇算后需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
1653
合同类的印花税按合同金额申报,营业账簿印花税按本年收到的实收资本金额申报 查看全部回复
1121
计提的时候不体现个人所得税 查看全部回复
1563
总的累计利润是盈利的还是亏损的 查看全部回复
1730
王苗苗老师
按照账龄百分比计提坏账准备,具体问题具体分析,如果能确定次年的1月2日就能收回这笔应收款,可以这笔款本月不计提坏账准备。 查看全部回复
1240
实收资本和资本公积有变化的申报 查看全部回复
2321
登录电子税务局——【我要办税】——【税费申报及缴纳】——【综合申报】——【财产和行为税合并申报】 选择印花税——【税源采集】 进入印花税税源明细表,点击【新增采集信息】 进入税源明细录入页面进行填写,打*的为必填项,纳税期限可选择“按期”或“按次”。填写后请点击【确定】按钮并保存。 查看全部回复
1951
李伟老师
不是 查看全部回复
1763
先计提再结转 查看全部回复
1628
需要的 查看全部回复
958
净利率??税率 查看全部回复
1663
税法坏账是不允许税前扣除,除非有明确证据表明确实无法收回的(税务认可的一般是对方破产、清算、注销)。所得税汇算清缴的时候,再《所得税年度纳税申报表》(A类) A105000《纳税调整项目明细表》里的32行调整 查看全部回复
1667
开票是劳务,具体做的是什么业务呢? 查看全部回复
2242
原来挂账的分录是什么 查看全部回复
1511
可以,借:税金及附加——车船税 dai:应交税费——车船税 查看全部回复
1207
隋文老师
需要的,因为这个涉及所有者权益的,只要发生的,就得抵消 查看全部回复
1279
可以当月计提当月,也可以当月计提下月,都是允许的 查看全部回复
1200
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1661
税务师晓雨
大修理支出照常计提折旧 查看全部回复
5080
可以的 查看全部回复
1269
购进固定资产时交的印花税可以计入固定资产初始成本。因为账上计入了固定资产,没有计入税金及附加科目,所以在利润表税费合计里没有体现。 查看全部回复
1816
你好,1、企业所得税应纳税额=应纳税所得额×适用税率-减免税额-抵免税额;2、应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-允许弥补的以前年度亏损。 查看全部回复
1000
按应发工资来计算的,也就是计提的工资 查看全部回复
1220
这个要结合实际业务算具体税负, 查看全部回复
1507
是的 查看全部回复
1418
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1439
双方都不是金融机构么 查看全部回复
1434
是的,规范的处理,福利费需要计提,通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
这个月做增值税,1月转营业外 查看全部回复
5402
小规模公司开专票,是要交增值税的,所以附加税需要计提做账 查看全部回复
1219
在年初的时候计提全年劳保费计提多了,年底需要冲掉 查看全部回复
2408
你这是只做到内账中吗 查看全部回复
2709
不发放部分是需要调增吗?是的 查看全部回复
1845
同学,咱们平台规定一题一问,您具体想咨询哪一个问题呢,如果需要税收筹划,可以联系平台客服 查看全部回复
1986
1878
Annina老师
需要交 查看全部回复
1733
不用 查看全部回复
1226
23年年底前计提,可以在次年汇算清缴前发放申报。 查看全部回复
1726
这个涉及印花税 查看全部回复
1867
要看税局核定的有没有该税目,如果核定的有,没有收到实收资本需要0申报 查看全部回复
1985
哈哈老师
可以按照不含税金额来算印花税 查看全部回复
1904
是这样处理的,现在很多印花税是季度申报缴纳,在季末的时候先计提,实际缴纳的时候冲挂账 查看全部回复
1372
22年汇算清缴时有纳税调增么 查看全部回复
1304
可以12月份计提,1月份发放 查看全部回复
1331
原来的加计抵减的分录,原样红字冲销 查看全部回复
1792
有约定利息怎么支付么,是按期支付,还是到期一次性支付 查看全部回复
996
空调属于固定资产,需要计入固定资产科目,按期折旧的 查看全部回复
1786
是的。固定资产需要每月计提的, 查看全部回复
1344
wam
每三个月支付9万元,一年36万元、三年一共108 借:使用权资产 A=9*((P/A,i,12)) 租赁负债-未确认融资费用 =108-A dai:租赁负债-应付租金 108 借:递延所得税资产 A*25% dai:递延所得税负债 A*25% 查看全部回复
1526
折旧费一般是月末计提 查看全部回复
1470
这个委托管理是怎么管理? 查看全部回复
1754
报经批准前: 借:待处理财产损溢——待处理固定资产损溢 累计折旧 固定资产减值准备(如有) dai:固定资产 查看全部回复
1182
借入款项,财务会计,借 银行存款760 000 dai 长期借款760 000。预算会计,资金结存-货币资金 760 000 dai 债务预算收入760 000 查看全部回复
1864
契税:依3%-5%税率缴纳契税。不同主体、不同地区、不同类型的住房的税率不同,具体的需要咨询主管税务机关。 印花税:立据人按所列金额(不包括列明的增值税税款)的万分之五缴纳印花税。 土地使用税以纳税人实际占用的土地面积为计税依据,依照规定税额计算征收。 土地使用税每平方米年税额如下: (一)大城市1.5元至30元; (二)中等城市1.2元至24元; (三)小城市0.9元至18元; (四)县城、建制镇、工矿区0.6元至12元。 因市、县人民政府需根据实际情况,将本地区土地划分为若干等级,并在省、自治区、直辖市人民政府确定的税额幅度内,制定相应的适用税额标准,需要以所在地主管税务机关公布的税额标准为依据计算税额。 查看全部回复
2080
西贝老师
同学你好,缴纳社保的分录看不懂吗? 查看全部回复
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
1993
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1787
是无偿转让么 查看全部回复
1560
可以先预提本期的房租费用 查看全部回复
1658
是向谁借款了 查看全部回复
1547
秦枫老师
同学你好:没有听说过什么千分之三暂估费,如果你23年暂估的费用,如果在24年汇算清缴前发票还未达到的部分就要纳税调增缴纳所得税的,你说的这种从来没听过也一定不是合法的!印花税的税率表中也没有千分之三的税率! 查看全部回复
1440
是的,需要计提个税的 查看全部回复
1808
这个看公司要求了,没有强制规定 查看全部回复
1578
借 银行存款 dai 税金及附加 查看全部回复
1490
你们开票方作为销售方,应该是购买方打款给你们,开票金额里已经包含税费了 查看全部回复
1610
计提什么,收到发票正常入账就可以了 查看全部回复
账务上增值税是正常核算的,减免的增值税普票部分计入营业外收入/其他收益。 查看全部回复
2132
折旧方法改变后折旧额的确定 来源无忧考网:https://www.51test.net 原文网址:https://www.51test.net/show/108995.html 查看全部回复
1531
Lucky
一般根据上个月工资表计提,实际发放时候在调整 查看全部回复
1706
个人社保部分是包含在工资薪金里的,不需要重复计提 查看全部回复
哪个金额大 查看全部回复
2221
可以 查看全部回复
2041
物业管理服务不用交印花税 查看全部回复
1466
是分录吗? 查看全部回复
1271
1828
需要计提 查看全部回复
1301
每个月固定的餐补一般都会认定属于员工工资,交通补贴则会分为两种情况,一种是直接以贴票报销为依据认定属于报销款,另一种则多是从法律规定和证明责任分配的角度认定属于员工工资。 查看全部回复
5159
多计的固定资产原值要冲销掉 查看全部回复
4209
可以的,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
4008
印花税是根据合同金额申报 查看全部回复
2627
会计每个月预算计提员工伙食补贴到个人的工资薪金 这个是什么意思,是直接以补贴的形式发给员工吗/ 查看全部回复
原分录红字冲回原暂估固定资产,按篮子发票金额做固定资产,调整以后月份折旧就可以 查看全部回复
2110
同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
1286
社保缴费各地缴费属期有差异,有交当月的 也有交上个月的,如果你那里是12月交11月社保,可以11月计提 12月缴纳 查看全部回复
2530
不是的,转让股权按照转让收入-原值 交纳20%的财产转移所得 还有万5的印花税 查看全部回复
1930
1360
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
2457
社保是需要计提的 查看全部回复
1419
计提工资是应发工资,如果有请假的话,要扣除请假的 查看全部回复
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载