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木言
借 利润分配-法定盈余公积 借 利润分配-公益金 dai 盈余公积-法定盈余公积 dai 盈余公积-公益金 查看全部回复
1190
patience
实际提供的什么服务 查看全部回复
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后期会发放么 查看全部回复
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李伟老师
报销员工生活福利支出 查看全部回复
880
公司是一般纳税人么 查看全部回复
860
云峰老师
你好同学 借:财务费用400 应付利息800 dai:银行存款1200 查看全部回复
1660
秦枫老师
你当时借:信用减值损失 dai:坏账准备 只是单独计提么 有没有借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,你是适用小企业会计准则吗? 查看全部回复
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隋文老师
是的,用总价 查看全部回复
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王苗苗老师
福利费属于职工薪酬的范围,规范入账的话,是需要计提的 查看全部回复
1527
需要价税分离 查看全部回复
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如果补计提的年终奖,汇算清缴前实际发放了的话,在职工薪酬支出及纳税调整明细表的实际发生额和税收金额栏次填列 查看全部回复
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400是这个月发放的,这个月的收入的申报期是下个月 查看全部回复
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税务师晓雨
你们之前是怎么记账的呢/ 查看全部回复
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燕子老师
??????? 企业对房屋、建筑物进行装修发生的支出,应作为长期待摊费用,自支出发生月份的次月起,分期摊销,摊销年限不得低于3年。若实际使用年限少于3年的,依据相关凭证,将剩余尚未摊销的装修费余额在停止使用当年一次性扣除 查看全部回复
1235
如果是自己单位的员工,并且签订的有劳动合同,那就是和正常计提社保一样每个月做计提分录,发票可以作为计提的附件 查看全部回复
1327
wam
金额不大,就在1月份账务处理,计入职工薪酬 查看全部回复
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计提社保,借管理费用等 公司部分 dai应付职工薪酬-社保 缴纳社保,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
1841
不可以 查看全部回复
1293
andy老师
计提递延所得税的前提,是存在暂时性税会差异。不存在的话不需要计提 查看全部回复
1193
已计提折扣是指什么 查看全部回复
1460
是公司员工的么 查看全部回复
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个税是包含在工资里的,工资已经计提过了,一般不需要再计提 查看全部回复
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意思是在发放工资的时候dai方应交税费-应交个人所得税少记了是吗/ 查看全部回复
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员工的用工合同现在是在哪一个公司 查看全部回复
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个人与用人单位解除劳动关系取得一次性补偿收入(包括用人单位发放的经济补偿金、生活补助费和其他补助费),在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分,免征个人所得税;超过3倍数额的部分,不并入当年综合所得,单独适用综合所得税率表,计算纳税。 查看全部回复
1314
需要的 查看全部回复
2021
杨老师
不会呀 查看全部回复
1273
同学你好,分录我写一下稍后回复你哦 查看全部回复
1727
如果金额不大,就在24年调整,将多计提的直接在24年红冲 查看全部回复
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《国家税务总局关于发布〈纳税信用管理办法(试行)〉的公告》(国家税务总局公告2014年第40号)第二十一条第(二)项规定,非主观故意的计算公式运用错误以及明显的笔误造成未缴或者少缴税款的,不影响其纳税信用评价。 查看全部回复
2393
意思是怎么做账务处理么 查看全部回复
1645
可以的 查看全部回复
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你好同学 从购建之日起,开始补充计提折旧。 查看全部回复
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每个月月底计提当月工资,然后每月实际发放工资的时候再做发放工资分录 查看全部回复
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个税??(50000?10000)??20% 查看全部回复
1808
错的红冲,再做正确的 查看全部回复
1088
需要 查看全部回复
1330
你好同学 借:应付账款—暂估款—供应商 dai:在建工程 查看全部回复
957
多计提的红冲 查看全部回复
1443
安叔老师
之前已经计提了么 查看全部回复
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计提工资时: 借:生产成本(车间生产工人工资) 制造费用(车间管理人员工资) 管理费用(办公室管理人员工资) 销售费用(销售人员工资)等 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
774
应该有工资表,考勤不必须 查看全部回复
1233
意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1300
你说的本月是几月 查看全部回复
2506
是的 查看全部回复
1803
前两个月工资没有计提,那实际发放了吗?如果每月都发放了但是没有计提,那就要分月补计提,如果没有发放,可以和本月一起计提 查看全部回复
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不一定,有的政策是对应税凭证减免,这样的双方都减免,有的是对特定纳税人的 查看全部回复
1640
24年2月发放,24年3月申报缴纳个税 查看全部回复
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酒店一般提供的是生活服务,一般不交印花税 查看全部回复
2408
你好同学,不需要就建筑计提安全费。 查看全部回复
1455
意识是开票金额比合同金额小 查看全部回复
1257
是想问什么,计提工资的分录么 查看全部回复
1692
应交税费 查看全部回复
1166
实际有工资么 查看全部回复
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你好同学,要根据具体业务。 增值税有13、9、6等,简易计税有3、5 查看全部回复
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24年2月发放,3月申报所属期2月的个税 查看全部回复
1964
不需要 查看全部回复
2801
汇算什么 查看全部回复
1066
烧锅炉是提供人工么 查看全部回复
1956
tammy老师
更正报表就好 查看全部回复
2000
企业会计制度里,列举了三种情况可以全额提取坏账准备。 ①债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足; ②因发生严重自然灾害等导致债务单位停产,而在短时间内无法偿还债务的; ③逾期三年以上,尚未收回的应收款项。 查看全部回复
1521
175 查看全部回复
1477
投资性房地产是采用成本法核算的么 查看全部回复
1492
固定资产如果在24年汇算清缴前仍未取得发票,那对应的23年计提的折旧不得在所得税税前扣除,要做纳税调增处理 查看全部回复
1704
你好同学,哪个月份开始负担社保就哪月计提。 一般是当月缴纳当月社保。这是普遍的缴纳的规则 查看全部回复
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缴纳社保吗?现在缴纳社保可以不用计提,当月缴纳的时候直接做费用即可 查看全部回复
1802
谭老师
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印花税可以先计提,通过应交税费-印花税科目核算 查看全部回复
982
借生产成本——加工费 -10000 dai预提费用——加工费 -10000 查看全部回复
1430
一般纳税人计提增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2024
可以,银行余额对不上做余额调节表就行 查看全部回复
1940
1734
公司是提供资金方么 查看全部回复
3176
借:管理费用——残保金 dai:其他应付款——残保金 查看全部回复
1558
1590
记到税金及附加 查看全部回复
2389
分期计提 查看全部回复
1750
可以补计提 查看全部回复
1615
可以扣除100万 查看全部回复
1799
是之前多计提了? 查看全部回复
1413
会议、会展合同不在印花税的征税税目,不缴纳印花税 查看全部回复
1683
览展示服务合同不交印花税 查看全部回复
1776
影响 查看全部回复
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可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
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1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1234
你好同学 1不产生增值税 2借在建工程 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
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1538
减资不需要交印花税 查看全部回复
1030
印花税按季、按年或者按次计征。实行按季、按年计征的,纳税人应当自季度、年度终了之日起十五日内申报缴纳税款;实行按次计征的,纳税人应当自纳税义务发生之日起十五日内申报缴纳税款。 查看全部回复
1396
上月没计提,补计提 查看全部回复
一般是次月发放,也可以次年汇算清缴前实际发放 查看全部回复
1035
有资本公积么 查看全部回复
1980
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1632
林宝辉
同学你好,你是说哪里不平呢 查看全部回复
1095
年底 查看全部回复
1628
2043
可以, 借,管理费用 dai,应付账款 查看全部回复
1666
你做的是内账 查看全部回复
909
跟上月的分录一样 查看全部回复
7417
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