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杨老师
你的其他应付款是什么? 查看全部回复
1439
patience
政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
1485
谭老师
借:管理费用,dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2062
安叔老师
现在小微企业附加税减半征收 ,可以 查看全部回复
1513
交的,双方都交 查看全部回复
2157
福利费应该计入管理费用-福利费 查看全部回复
1481
易老师
11月补提2个月的折旧就可以 查看全部回复
1736
tammy老师
借,财务费用 dai,银行存款 查看全部回复
1177
向公司借款吗,一般不交印花税 查看全部回复
1852
印花税购入金额是不含税的购入金额 查看全部回复
2136
存在期初余额,在交纳社保或者发放工资的时候dai方金额与之前计提的不一致 查看全部回复
1241
Lucky
计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
1568
同一个进行是什么意思 查看全部回复
1880
王苗苗老师
如果该支出确实是属于去年的可以补计提,放到今年成本里 查看全部回复
3132
计提车船税,借 税金及附加 dai 应交税费-应交车船税。缴纳保险时,借 管理费用-车辆费用 应交税费-应交车船税 dai 预付账款 查看全部回复
942
你的意思是股东往银行账户里转入投资款,然后账上有钱了,再把借法人的钱还给法人,可以的。 查看全部回复
2000
如果在24年汇算23年企业所得税前取得发票,可以税前扣除 查看全部回复
2850
小规模税费一般是季度申报吧 查看全部回复
2046
不需要交 查看全部回复
1015
可以 查看全部回复
1803
木言
后者,需要做进项税额转出 查看全部回复
是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
2316
需要的 查看全部回复
1338
不交增值税的话,就不用结转计提。但是进项和销项还是要结转的或选择年底一次性结转。 查看全部回复
2254
有合同么 查看全部回复
1424
需要的, 查看全部回复
1183
不需要 查看全部回复
2088
是计提的时候多呢,还是发放的时候多? 查看全部回复
792
税务师晓雨
你们的金额大吗 查看全部回复
1829
andy老师
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
1684
秦枫老师
正常家具的折旧年限是5年 税法上可以享受一次性入成本 会计上要求按照5年分期折旧 不知道你们公司可有固定资产管理制度 可有标准 没有的话 一次性计入费用没有太大问题 税务是认可的 查看全部回复
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支付的城建税 应该做借:应交税费-城建税dai:银行存款 做成了借:税金及附加 dai:银行存款 更正借:应交税费-城建税 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1613
以前年度的损益不能用当期的费用,应该用以前年度损益调整科目,然后结转至利润分配-未分配利润 查看全部回复
1937
是补缴以前年度的所得税么 查看全部回复
1536
需要 查看全部回复
2443
非盈利为目的不交企业 所得税 查看全部回复
1501
正常,属于股权转让,相关税费是股东承担的,跟公司无关 查看全部回复
1821
李伟老师
不一定是10月份计提的 查看全部回复
2897
1.车子的折旧年限是根据公司情况和车子的使用情况自行估计 查看全部回复
1943
收到 查看全部回复
1845
登录电子税务局,选择“税费申报及缴纳”。 选择“更正申报”,点击“申报错误更正”。 税种列表中选择“印花税”,输入申报日期,点击“查询”。 找到需要更正的记录,点击右侧“更正” 进入申报更正界面,重新修正申报数据后,点击“申报” 查看全部回复
3182
如果在明年的汇算清缴前补发了今年10月和11月计提的工资,不用纳税调增。 查看全部回复
1958
wam
实务中,还有不少企业还是按账龄计提坏账的 查看全部回复
1966
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2111
计提职工薪酬,计提各类折旧,计提各类税金,摊销待摊费用,结转未交增值税 查看全部回复
5553
印花税一般是合同双方都要缴纳 查看全部回复
4763
如果是属于集体福利,不能准确分摊到个人是不需要交个税的 查看全部回复
1978
如果属于上述范围的可以计入职工教育经费 查看全部回复
2132
是出租方么 查看全部回复
1850
一般按月缴纳就按月计提,按季度缴纳就按季度计提. 查看全部回复
1822
需要,借 管理费用-工会经费等 dai 应付职工薪酬-工会经费 查看全部回复
1403
借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
1226
直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2433
借 其他应付款 dai 实收资本 查看全部回复
1701
一般是需要计提的 查看全部回复
2272
借 税金及附加-印花税 dai 银行存款 查看全部回复
2030
提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1384
怎么做错了 查看全部回复
3048
担保公司提取的担保赔偿准备金,如果这笔业务结束,以前计提的到期冲回,未到期的保留。 查看全部回复
2717
那之前没发工资你是零申报的? 查看全部回复
1702
借 管理费用/工程施工/合同履约成本等-工资 dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1505
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3468
可以点开看一下具体分录是什么 查看全部回复
1348
转让价是多少 查看全部回复
1535
工资表 查看全部回复
2424
可以,摘要写清楚就行 查看全部回复
1688
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; 查看全部回复
3122
运输专票需要交印花税 查看全部回复
3628
运输合同需要交印花税 查看全部回复
2318
福利费要计提的 查看全部回复
1552
借:税金及附加——印花税 dai:银行存款 查看全部回复
计入营业外支出,且不能税前扣除 查看全部回复
1657
税金及附加 查看全部回复
1406
小米
记账是一回事儿,你报税也得申报啊。 查看全部回复
2289
个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
1969
工会经费是必须要申报的。 查看全部回复
1788
小规模个税要报,其他的税种看税务核定的是按季度申报还是按月申报 查看全部回复
2261
运输服务需要交印花税 查看全部回复
2472
是需要计提的,比如本月产生的土地使用税,下个月缴纳,那你本月就要计提 查看全部回复
1855
西贝老师
同学你好,是的呢,汇算清缴前没发生的话要调增 查看全部回复
2960
股权变更的印花税税目是产权转移数据,应税产权转移书据的印花税计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款 查看全部回复
1813
汽车修理是需要申报印花税的 查看全部回复
3156
主要的风险是信dai的风险,就是dai款都是有用途的,短期借款一般的用途就是采购,也就是说你dai下款不能直接用dai下的款还dai款,需要走一遍受托支付(或者自主支付)把这个钱转一遍,然后才能还款 查看全部回复
2233
印花税=计税依据*税率 查看全部回复
3054
多计提的冲回 查看全部回复
2504
之前没有计提的话,需要补提 查看全部回复
1949
你好,具体问题是什么 查看全部回复
1214
原则上需要更正,实际上影响不大,下个月按正确的报就行 查看全部回复
3230
申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2705
是一般纳税人么,是收到劳务专票了么 查看全部回复
6883
云峰老师
你好同学,用这种方法:我们公司是一般纳税人,当月付了一笔费用,但还没有取得发票,请问这种情况是先入预付账款科目,等收到发票了,再做费用冲预付款 查看全部回复
1412
具体哪里不会填 查看全部回复
1430
中介合同不需要交印花税 查看全部回复
2125
严老师
同学你好,工资多计提原分录负数冲销就可以呢 查看全部回复
2338
企业所得税按季度申报的,那就按季计提 查看全部回复
1915
2033
多计提的冲减掉就可以了 查看全部回复
2368
借 管理费用等-工资356.2 dai 应付职工薪酬356.2,借 应付职工薪酬356.2 dai 其他应收款356.2 查看全部回复
1693
你好同学 1是不是属于印花税应税范围,需要看一下印花税法,属于应税范围的征收,不属于的不征收。 2你好,按业务相关的料工费计算成本,归集发票。 查看全部回复
1511
增值税相关科目不涉及计提,需要结转,结转分录稍等,我整理一下 查看全部回复
1579
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