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你好，我们是销售电子产品的小规模纳税人， 应客户需要代开了专票，缴纳的增值税和附加税要怎么做账啊？#商业#

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我们公司营业执照上写着A产品生产、销售、安装，那开票的时候，我们公司是一般纳税人，（包工包料）安装费开具9%的专票：项目名称那里是：建筑服务*A产品安装（填具建筑服务发生地、项目名称），价税合计9万，开给B公司。这样子一来，我们单位除了要交9%税率的增值税和附加税之外，这张票涉不涉及劳务费个税的缴纳？#工业制造#

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想咨询一下，我们是小规模纳税人，我根据导出来的开票excel 表格做账，第三季度，我们有开专票也有普票，专票需要交增值税，可是我计提的金额，比实际缴纳的金额少了0.03，这种情况怎么处理呢？#房地产#

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老师好，小规模纳税人，2023年12月开了一张票面3%税率的专票，需要缴纳多少钱的税，增值税，附加税和所得税。#房地产#

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想问下附加税，我们是小规模纳税人，上季度开票没有超过30万，本月不缴纳增值税，申报增值税的时候需要填报附加税表格吗？做账还需要计提附加税吗？#出纳#

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麻烦问一下老师，小规模纳税人，二季度开票30万以内，有开5万的专票，请问是否需要在六月底的账里自己计算数额并预提增值税附加税，可否等报完税把预提和缴纳都做在七月的账里？再就是请老师告知一下预提和缴纳的分录，非常感谢。#服务业#

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小规模纳税人，上月在税务局代开增值税专票： 借：应收帐款 贷：主营业务收入 应交税费应交增值税 增值税，城市维护建设税都已缴， 本月发现开票信息错误，已经冲红重新开具，负数的发票应该是做同样的分录，金额为负数吗？ 缴纳税费的分录怎么处理？ 季度后退税后怎么做分录？#房地产#

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我们是小规模纳税人，代开专票2万，自开普票30万多一点，专票代开时就已经缴纳了增值税和城建税，为何在季度申报增值税时还需要缴纳两个教育费，两个教育费的计税依据是以专票+普票的总额计算的还是以什么呢#商业#

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某企业为小规模纳税人，2020年5月发生以下业务：销售边角废料，由税务机关代开增值税专用发票，取得含税收入82400元；销售使用过的生产设备一台，取得含税收入72100元(原值为100000元，已计提折旧20000元)。假定该企业未放弃减税，则该企业上述业务应缴纳增值税多少元？#商业#

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小规模开了一张代开专票，已经交了增值税和附加税，现在做账怎么做分录#服务业#

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小规模纳税人缴纳增值税时，借方直接记：应交税费-增值税-进项税还是应交税费-增值税-已交税金？前期公司有去税务局代开的专票缴纳时记入的是应交税费-增值税-已交税金科目#建筑工程#

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B公司2022年1月10日成立备案了小规模纳税人，后因业务需要在2022年1月22日的时候升为一般纳税人 ①请问22年02月报税期需要报什么税？需要填写什么类型的纳税申报表？是现场申报还是网上申报？ ②B公司3月份开了100万销售水果的专票，按1%的税负率交增值税，请问B公司需要拿回多少进项票 列出会计分录（包含税金的结转）#其他行业#

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小规模纳税人代开增值税专用发票的时候要缴增值税 那附加税缴纳吗#其他行业#

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，我是小规模纳税人，22日去税局代开专票缴纳增值税，23日收到了货款，请问这笔增值税应该怎么做会计分录啊#其他行业#

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小规模代开专票缴纳的增值税 怎么写分录 是直接销售的时候计入小规模 然后需要从小规模结转到未交增值税吗？#出纳#

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小规模去税务局代开专票，缴纳的增值税和附加税计入什么科目#商业#

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现在的问题是开出去的同价天然气要不要交增值税？只要有增值税，就有附加税。#工业制造#

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8月份公户收入一笔款，9月份去税务局代开增值税专用发票，当时代开完发票就直接缴纳了增值税和附加税，请问老师这笔费用计提是8月份计提还是9月开完发票计提？#服务业#

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请问小规模纳税人，专票加普票，季度超过了45和没超过45这两种情况下分别是怎么缴纳增值税和附加税的呢#房地产#

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老师，您好。村委会因租赁土地产生收入，代开专票时，办理了税务登记，增值税，土地使用税，城市维护建设税已经缴纳，企业所得税还未缴纳。村委会做账一直是单一记账法，一本账上记所有收入支出等。因是村委会第一次涉及开票，想问老师，还能不能继续用单一记账法记账？还是必须按规定设立总账，明细账，日记账。#其他行业#

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