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Icy 何
公司没有车,老板拿回的维修发票则是老板个人的费用,是不能计入公司费用的。由于车辆非公司所有,因此代驾费也无法判定是因为老板个人事务还是公司事务产生的,所以也无法报销 查看全部回复
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小福老师
在收到银行承兑汇票时: 借:应收票据-XX公司(出票人) dai:应收账款/预收账款-XX公司 查看全部回复
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哈哈老师
付款的时候做一笔,退回的单据再做一笔相反的 查看全部回复
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正常入账,是找的临时工吗 查看全部回复
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借现金 dai 其他收入 应交税费 同时结转成本 买菜,油,运费那些借 库存商品 dai现金或者银行 查看全部回复
7580
这个入账 查看全部回复
3333
冯冯
亲,实际业务和税务是两条线,没有票的成本费用,只是汇算清缴的时候,需要调增而已,这不是错误 查看全部回复
3848
借银行存款 dai其他业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
5271
按照发票含税价/1.13*0.13 查看全部回复
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收到固定资产时: 借:固定资产 dai:递延收益 计提固定资产折旧: 借:管理费用 dai:累计折旧 按固定资产的折旧年限逐月或年分摊递延收益: 借:递延收益 dai:营业外收入(与企业日常活动无关) 或其他收益(与企业日常活动相关) 查看全部回复
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借 管理费用/销售费用/制造费用 dai 预付账款/应付账款 查看全部回复
3375
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
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清岚
您如果只是想要平账的话,用现金可以平账,不过像您公司这样低税点购票的行为是不规范的,可能存在一定的涉税风险 查看全部回复
3359
Annina老师
借银行存款,dai其他应付款 查看全部回复
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可以不处理,也可以让领导先报销,借预付账款,dai其他应付款 查看全部回复
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小梦老师
让供应商给你开个红字发票,把前期入账的固定资产冲销 查看全部回复
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这几张发票分开做账 查看全部回复
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这个您可以在本年12月先计提费用 查看全部回复
12617
是什么方面错了? 查看全部回复
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是的哈 查看全部回复
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莹老师
这个专利就是为了销售吗?还是自用一段时间后转让的? 查看全部回复
3525
根据您的真实业务入账即可 查看全部回复
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现在是1% 查看全部回复
3896
您是真实的业务吗? 查看全部回复
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您暂估是根据什么进行的暂估? 查看全部回复
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您可以参考 查看全部回复
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按照正规的要求报销是要根据实际业务入账的,您这种找发票抵票的做法是不规范的,如果您要入账,可以根据发票内容入账 查看全部回复
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你们开多少看你们是一般纳税人还是小规模纳税人才能决定增值税税率 查看全部回复
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500以内的无需办理税务登记的自然人处的支出开具的收据可以扣除 查看全部回复
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Summer
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
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资产负债表中有未分配利润科目,利润表里的是净利润,假如没有分红和提取盈余公积的话,资产负债表中未分配利润的期末数-期初数=利润表中的净利润 查看全部回复
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入账可以,但是不能抵扣增值税 查看全部回复
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对,需要退回重开 查看全部回复
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你把你的业务详细说一下吗? 查看全部回复
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这个可以记入到办公费里面 查看全部回复
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所得税是需要综合账上的盈利情况来决定的,不是开票就一定缴纳企业所得税 查看全部回复
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可以报销,也可以抵扣 查看全部回复
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电子发票没有发票章也可以入账 查看全部回复
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这种一般是公司的福利,走报销是需要发票的。这种发票账上做多了,对于福利费在所得税汇算时,会有一个扣除限额,超过了扣除限额会进行所得税调整,可能会缴纳所得税 查看全部回复
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您好,开票限额开本企业的可以开票数量和发票的单张限额 查看全部回复
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报税的时候在附表二里面做进项税额转出就行了 查看全部回复
4198
这500,可以冲回预付账款500。借:银行存款500 dai:预付账款500 查看全部回复
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您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
3796
可以的 查看全部回复
7553
不需要红字发票信息表,直接开就行 查看全部回复
3382
您可以直接计入费用 查看全部回复
2962
给社区开票一般普票就行 查看全部回复
3964
您可以看看背面有没有写有效期限 查看全部回复
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第一只要是为你们单位发生的支出就可以入账,第二货拉拉这个是你们单位真实发生的就可以入账 查看全部回复
4452
大宁老师
第一个问题,2021年才发现发票没入账? 第二个问题,需要查明原因,是否需要调帐,如果是做错科目的话,一般银行对账单与银行明细账对不上,现金明细账与库存的现金也对不上。 查看全部回复
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向税务记关报备做说明,接受罚款 查看全部回复
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你的第二个分录也不正确 查看全部回复
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您是说您给对方支付款,对方把零头给抹掉不收您的了是吗? 查看全部回复
3239
您是个人吗? 查看全部回复
3577
是您真实的业务吗? 查看全部回复
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您真实的业务是谁和谁的业务,是谁和谁签订的合同呢? 查看全部回复
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是公户必须要入账呀 查看全部回复
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您可以提取备用金,用备用金支付 查看全部回复
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高老师
具体业务是什么?能描述的再清楚些吗? 查看全部回复
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夏老师
会的 查看全部回复
4551
张瑞峰
个人到税务机关代开发票涉及增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、个人所得税。 增值税和个人所得税 1.关于增值税,看您提供的服务销售额是否超过增值税起征点,超过起征点的按照3%缴纳。没超过起征点的,免征增值税。城建税按照纳税行为发生地的不同按照增值税实际缴纳税额乘以税率进行缴纳。关于教育费附加和地方教育费附加,月销售额小于10万(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的免征,月销售额大于10万(按季度纳税的季度销售额或营业额超过30万元)的按照增值税实际缴纳税额乘以税率进行缴纳。 2.个人所得税,个人代开发票时由税务机关按征收率1.5%-2%左右征收,支付方在付款时依旧需要履行代扣代缴义务,按照劳务报酬扣缴个人所得税。对个人在代开增值税发票环节已按规定预征缴纳的个人所得税,应作为已缴税款予以抵减。 查看全部回复
8416
您这边退保的话,可以考虑把发票复印,然后把发票复印件附在凭证后面,然后把发票原件给对方 查看全部回复
4491
不能 查看全部回复
5073
给你参考一下 查看全部回复
3563
投标费记入到管理费用-投标费 查看全部回复
3468
一个季度专票+普票超过45万就需要缴税了 查看全部回复
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一般纳税人不适用这个政策 查看全部回复
3224
这个税金计入营业外支出 查看全部回复
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根据不同情况:1.销售产品产生的装卸费计入销售费用;2.企业管理部门发生的装卸费计入管理费用;3.采购原材料或商品产生的装卸费计入采购成本 查看全部回复
4299
Alice老师
您好,分几种情况讨论,1、 跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2、跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3、跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 查看全部回复
5415
是专票还是普票呢? 查看全部回复
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与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
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如果客户是一般纳税人一般要求开专票,客户是小规模纳税人一般要求开普票。看客户要求 查看全部回复
4819
一般纳税人开普票和专票都是需要计税的,而小规模开普票一个季度没超过45万是免征增值税的 查看全部回复
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借管理费用 dai库存现金/银行存款 借应交税费应交增值税减免税款 借管理费用(负数) 查看全部回复
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您好,需要取得发票并入账,如果实际发生的费用无法取得发票的,也应当按实际发生金额入账,并做纳税调增。股东个人垫付的可以挂到其他应付 查看全部回复
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两个公司之间没有业务是不能开票的 查看全部回复
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现在小规模个体户开票是1% 查看全部回复
10906
对于你们来说没啥区别,对于供应商来说开专票就必须要交税了 查看全部回复
不行,公司名下的才行 查看全部回复
4095
不能代开专票,只能是普票 查看全部回复
4489
李伟老师
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4610
可以 查看全部回复
3072
国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告 ( 国家税务总局公告2020年第1号 ) 使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时,应当于发现丢失当日书面报告税务机关。 纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 普通发票丢失建议咨询主管税务机关。 查看全部回复
5282
王苗苗老师
如果都是和企业经营有关的真实业务,可以用收据入账,但是对于查账征收的企业,没有发票是不允许税前扣除的,汇算清缴的时候需要做纳税调增处理 查看全部回复
4624
你们要是非自产自销的,对方收到你们的普票,不能抵扣 查看全部回复
4148
固定资产当时购买时有发票吗? 查看全部回复
3714
如果咱们是一般纳税人取得专票可以抵扣进项税额,取得普票不可以抵扣进项税额,不过公司为员工购买健康体检,应该是福利,一般不允许抵扣进项的。如果咱们是小规模纳税人取得专票和普票是没有太大区别的。 查看全部回复
4802
普票是可以的 查看全部回复
4616
不需要其他资料了 查看全部回复
3741
先补记:借:固定资产 dai:应付账款 如果是企业会计准则,通过以前年度损益调整折旧,借:以前年度损益调整 dai:累计折旧,如果不需要退税,借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
4903
需要退回去 查看全部回复
3677
普照
政策依据:《国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告》(国家税务总局公告2020年第1号)解读,不用登报声明遗失。同时丢失“发票联、抵扣联”:凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件(注意一般销售方的记账联不要求加盖发票专用章,如果受票方丢失发票联和抵扣联,需要对记账联加盖发票专用章后把复印件交付受票方使用),作为记账凭证、退税凭证或抵扣凭证。增值税专用发票记账联丢失怎么处理未做明确规定。一般情况下,可以用发票联或抵扣联等其他联次复印件作为记账凭证。注意:丢失记账联一方保存好提供发票复印件一方相关证明,证明要点:与原件一致、加盖原件保存单位公章或个人签章。 查看全部回复
3618
梦梦老师
税率是法定的,肯定不能乱开啊 查看全部回复
6249
如果是属于你们的收入,非主营业务的,借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3047
你收到的承兑就是应收票据 开出去的承兑就是应付票据 查看全部回复
3706
收到代开发票还是你们代开给别人 查看全部回复
3732
可以记到福利费 查看全部回复
3757
借劳务成本-技术服务费,dai应付账款/银行存款 查看全部回复
3799
可以作为报销用 但不能税前扣除 查看全部回复
5010
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