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哈哈老师
首先可以和对方协商一下,做好取得发票。如果实在无法取得发票那支出正常入账,只是没有发票不能税前扣除。 查看全部回复
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借预付账款 dai银行存款 查看全部回复
1160
patience
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2121
王苗苗老师
10月支付房租时,借 预付账款 dai 银行存款,12月取得发票,借 管理费用-租金等 dai 预付账款 查看全部回复
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出租方 查看全部回复
1559
建议跟租赁方协商一下,看能不能改一下合同,发票开给餐饮店 查看全部回复
2146
杨老师
业主个人不开发票给你们的话,你们就没办法取得合规发票了呀,对应的成本就无法所得税税前扣除 查看全部回复
3668
andy老师
你的其他应付款调整做收入,都没有涉及到现金,在现金流量表不体现 查看全部回复
2726
装修费计入长期待摊费用 查看全部回复
2471
公司有代扣代缴个税的义务,实际支付的租金可以入账,但是没有取得合规票据,不得税前扣除,汇算清缴时需要纳税调增。 查看全部回复
2915
wam
小企业会计准则,按照全部付款额计入固定资产及长期应付款。故付款时冲减长期应付款 查看全部回复
2014
甘老师
如果你们要在公账列示,可以走对公支付,不过因为是无票支出,年度汇算清缴需要做纳税调整; 如果不需要公账列示,直接在内账做就行,不对公支付 查看全部回复
2155
对方个人是吧,税务局代开 查看全部回复
2497
甜甜老师
企业出租房屋,应按照实际收款的金额在不扣除免租期的整个租赁期内,按照直线法或者合理的方法进行分配确认收入。如果一次收到数月的房租,可以先计入“预收账款”。后期分期结转收入,且在收到预收款同时要确认增值税税额。 查看全部回复
3537
云峰老师
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4921
税金计入营业外支出 查看全部回复
3470
秦枫老师
一次性收到跨年房租 借:长期待摊费用--房租 184500 dai:银行存款 49500 其他应付款13500 摊销房租, 借:管理费用--房租 49500 dai:长期待摊费用--房租 49500 直至长期待摊费用摊销完毕 查看全部回复
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借:预付账款 应交税费-进项 查看全部回复
3426
许老师
(1)借:在建工程20 借:应交税费-应交增值税(进项税额)2.6 dai:银行存款22.6;(2)①借:在建工程1.6 借:应交税费-应交增值税(进项税额)0.144 dai:银行存款1.744;②借:固定资产21.6 dai:在建工程21.6;(3)借:银行存款0.565 dai:其他业务收入0.5 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)0.065(4)借:银行存款654 借:累计折旧400 借:固定资产减值准备50 dai:固定资产1000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)54 dai:资产处置损益50 查看全部回复
3420
安叔老师
你支付的租金可以暂时计入预付账款, 查看全部回复
2677
那不是直接计入营业外收入的,记到递延收益的是分与收益相关的,直接进当期损益 查看全部回复
4005
需要跟出租房申请开票 查看全部回复
2843
可以 查看全部回复
2994
高老师
要么计入费用不能税前扣除,要么挂帐 查看全部回复
3555
木言
你们没有增值服务,不用开发票 查看全部回复
2864
借长期待摊费用 15000,dai银行存款 15000 然后每月分摊,借管理费用-房租1250 dai长期待摊费用1250 查看全部回复
3022
归老师
押金做到其他应收款 查看全部回复
3883
Yan
支付时 借 预付账款 dai 银行存款 收到发票 借 制造费用等 应交税费-应交增值税进项税额(如有) dai 预付账款 查看全部回复
4314
易老师
没发票入账不能税前扣除,汇算清缴的时候要调增 查看全部回复
2976
两种处理方式,假设月租金1000,半年租金6000 1、支付租金 借:预付账款 6000 dai:银行存款 6000 平时不做账务处理,收到半年租金发票 借:管理费用 6000 dai:预付账款 6000 2、支付租金 借:预付账款 6000 dai:银行存款 6000 租赁期内每月摊销(连续六个月) 借:管理费用 1000 dai:预付账款 1000 查看全部回复
2802
Leaf
下月开始摊销 查看全部回复
3222
你们是一般纳税人的话收到的是增值税专用发票的话就可以抵扣进项,可以调减 查看全部回复
3996
如果没有发票你们不能税前抵扣的,对方不开票可以向所在地税务机关举报 查看全部回复
3472
按照权责发生制需要计提的 查看全部回复
3590
微尘
记入其他业务收入缴纳增值税 查看全部回复
2909
而已老师
做到管理费用-办公室租金 查看全部回复
3304
Annina老师
长期应付款还挂帐多少呢? 查看全部回复
如果是领导垫付的,可以先不处理 查看全部回复
3489
没有发票可以做帐,只是不能税前扣除 查看全部回复
4144
Alice老师
您好,可以换签一下合同 变更一下合同主体或者签一个补充协议就好了 查看全部回复
4237
小黑
可以让对方在电子税务局代开发票 查看全部回复
4409
税务师晓雨
你好,建议分开开,如果月租金不超过15万到时可以享受增值税优惠政策 查看全部回复
3341
支付的时候你是借应付账款dai银行,每个月摊销的时候借:管理费用/制造费用 dai:应付账款 ,没有发票的,汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
3361
夏老师
是先付款后取得发票? 查看全部回复
3558
借:在建工程-厂房/办公楼 进项税 dai:预付账款 查看全部回复
6111
把之前收到6000的凭证做同样的分录红字表示,然后再做正确的4000的分录,借管理费4000,现金2000,dai银行6000 查看全部回复
7470
孙老师
B公司需要开票给你们的,视同销售 查看全部回复
826
李凤
收的时候计入: 借:银行存款 dai :其他应付款-代收水费/电费 代付: 查看全部回复
655
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
501
你是哪一方 查看全部回复
1220
李伟老师
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
1271
杨老师.
用付款单入费用,但是没有发票和收据,所得税税前不能扣除,明年做汇算清缴的时候记得做调整 查看全部回复
547
李可可
这个根据发票上对方公司名称金额及银行回单和其他付款凭据上的信息一一核对 查看全部回复
973
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
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业务完成了么 查看全部回复
665
如果在合同中约定由公司提供物业管理,可以开的 查看全部回复
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这些都公司承担么 查看全部回复
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那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
718
意思就是老板投资了另一家公司 查看全部回复
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公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
1228
公司承担员工的房租及物业费属于福利费 查看全部回复
946
抵给包工头,如果你们之前没有入账这个房屋,借应付账款-包工头200 dai应收账款-开发商200 查看全部回复
1127
借:在建工程75 dai:应付账款-暂估 75 借:预付账款 50 dai:银行存款 50 查看全部回复
1246
Harry老师
你好,合租的需要有分割单和发票复印件来入账,需做租赁费 查看全部回复
606
西贝老师
同学你好,小企业会计准则不用追溯调整,直接记在今年就可以了 查看全部回复
1290
有合同和付款凭证可以入账吗?可以的 查看全部回复
1143
建议取得发票 查看全部回复
1617
汇票贴现,属于dai款服务 查看全部回复
1687
去年如果入账的呢 查看全部回复
1316
一般纳税人给门店开咨询费的发票,有真实的咨询业务吗 查看全部回复
1550
同学你好,工商注册费计入办公费,开户费计入财务费用哈 查看全部回复
租入设备时如何记账的呢 查看全部回复
1543
这个没有合理不合理的,都是你们自己私下协商的 查看全部回复
1267
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1342
在外地有预缴增值税,个人支付,补录,借 应交税费-预交增值税 dai 其他应付款 查看全部回复
1920
当时个人有没有拿这个付款的完税证明报销 查看全部回复
1374
退税的话 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
1136
同学你好,做一笔缴纳增值税分录,然后再做一笔反方向分录 查看全部回复
1140
借管理费用一租金费,dai银行存款,没有发票所得税汇算调增 查看全部回复
979
你是公司还是万达 查看全部回复
1186
固定资产,公司是什么时候收到的,什么时候开始使用的 查看全部回复
1209
甲方公司需要支付195338.04元给我司,为什么要支付款项给你公司 查看全部回复
1078
商场开票给营业厅发票合适吗?开什么内容 查看全部回复
1092
你们开具发票的内容是什么? 查看全部回复
张
业务6小规模纳税人国税代开专票进项税20*3%=0.6 查看全部回复
1210
tammy老师
挖机签合同的时候,以哪个公司去签的? 查看全部回复
2025
(P/A,5%,5)=4.3295 折现金额=3*4.3295=12.9885 B公司第一年 借:使用权资产14.99 dai:租赁负债12.99 银行存款2 第一年年末 借:财务费用 0.65 dai:租赁负债0.65 借:租赁负债 3dai:银行存款3 借:管理费用 3 dai:使用权资产累计折旧3 查看全部回复
1088
公司买的村部的房子,支付了一部分的钱,对方也没给我们开票,收到了房子,没有发票,账上正常入账啊。如果是自用就记到固定资产,只不过在税法上,没取得合规票据,一般不能税前扣除 查看全部回复
1071
你们之前支付的时候如何账务处理的 查看全部回复
1475
借:应收账款 20000dai:其他业务收入 20000 借:其他业务成本10000dai:累计折旧10000 查看全部回复
1503
借:应收账款 20000 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税 借:其他业务成本 10000 dai:累计折旧 10000 查看全部回复
1595
A开给分公司,A按销售处理 查看全部回复
1233
是个人代开发票了么 查看全部回复
没有使用新收入准则的话,你们收到预付款 借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
975
按照实际发生金额报销 查看全部回复
1575
付款后直接收到发票,付款可以不挂账,直接做费用 查看全部回复
1980
信息是没有问题的 查看全部回复
1330
是抖音扣款么 查看全部回复
3657
入管理费用,没有发票可以入账,但是不能进行税前扣除 查看全部回复
825
请问实际支付额和发票金额大于合同金额可以吗?一般发票金额跟合同金额是一致的 查看全部回复
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