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筱粒老师
进项只涉及专票,对于销项,可以开具的专票,也可以是普票。 查看全部回复
3515
Annina老师
红冲当时的分录 查看全部回复
4085
哈哈老师
您说的办理什么退税呢?出口退税吗 查看全部回复
4456
可以的 查看全部回复
4374
申报期限看税务核定 查看全部回复
3686
Icy 何
5442
高老师
小规模纳税人可以接受专票,但不能抵扣,价税合计计入成本费用。 查看全部回复
3257
价税合计做账就行 查看全部回复
3471
不能 查看全部回复
2824
可以正常抵扣,只是这样信息不全 查看全部回复
7624
andy老师
发生应税销售行为,为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天 查看全部回复
9260
普票收回,然后开红字发票,再开专用发票 查看全部回复
3940
以前交税怎么做分录现在还怎么做,收到退税款红冲就好 查看全部回复
3848
您这个现在是没办法开红字发票的 查看全部回复
4546
跨月退货只能红冲,所以如果客户那边需要退其中一项,您这边是需要红冲发票的。然后会计分录的话就是您之前做账的分录,只是金额为负数。 查看全部回复
3837
记入到财务费用 查看全部回复
4702
因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
18029
技能人员或者专业技术人员职业资格继续教育是指纳税人接受技能人员职业资格继续教育、专业技术人员职业资格继续教育支出,技能人员职业资格是指消防设施操作员或焊工等从事技能方面证书,而专业技术人员职业资格是指教师资格证或会计资格证类型证书 查看全部回复
2993
安叔老师
账务上把这两笔进项税额,做应交税费-应交增值税-进项税额转出科目 查看全部回复
4694
冯冯
取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 取得注明旅客身份信息的铁路车票的,按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9% 取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,按照下列公式计算进项税额: 公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3% 查看全部回复
4058
按照申报表的进项税额,把账上的进项税额调整一下 查看全部回复
4633
3% 查看全部回复
4739
单位和个人在开具发票时,必须做到按照号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次打印,内容完全一致,并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。 查看全部回复
3716
一般都是三联的,记账联,发票联和抵扣联。有些单位有特殊要求的,或者税务机关代开的要留底之类的,才用六联的.第一联为发票联,购货方记帐;第二联为抵扣联,购货方作抵扣税款凭证;第三联为记帐联,销售方记帐用。从纳税人实际需要出发,国家税务总局还印有六联版专用发票,其中1-3联仍为基本联次,4-6联根据纳税人实际需要使用,全国不作统一规定,也就是说后三联可用做提货联\存根联等等。 查看全部回复
11964
2020年3月取消了发票认证期限限制,所以现在是没有时间限制的 查看全部回复
3251
用在什么用途呢? 查看全部回复
4575
可以抵扣进项税额 查看全部回复
2803
你们账上有车吗? 查看全部回复
3585
小规模纳税人无法开13%的发票 查看全部回复
4126
大宁老师
如果是本期增值税dai方大于借方,说明需要缴税 查看全部回复
4084
操守为重
看得清楚就可以使用 查看全部回复
4802
需要认证 查看全部回复
3609
小梦老师
不应该,是不是您的信息输入有误 查看全部回复
4700
这个最好和专管员联系 一下,应该是开一张蓝字的票,就好了。 查看全部回复
4116
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: ?????? (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 ?????? (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 ?????? (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 ?????? (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
2995
不能抵扣进项税额 查看全部回复
3521
你先确定这个票对应的内容,是不是已经提供完了? 查看全部回复
3611
您按照实际业务销项减进项即可 查看全部回复
3556
可以去代开发票 查看全部回复
3307
小福老师
请问以前月份是指交通运输发票计算抵扣政策上线之前所发生的费用吗 查看全部回复
3997
这个让对方开红字发票信息表,开红字发票就行 查看全部回复
3090
(1)购销、加工承揽、建设工程勘查设计、建设工程承包、财产租赁、货物运输、仓储保管、借款、财产保险、技术合同或者具有合同性质的凭证; (2)产权转移书据; (3)营业账簿; (4)房屋产权证、工商营业执照、商标注册证、专利证、土地使用证、许可证照; 查看全部回复
4143
如果您已经没有进项,那么您需要缴纳增值税就是含税销售额/1.13*0.13 查看全部回复
4559
Summer
方法/步骤分步阅读 1/4 一:购买方申请开具红字发票 1、登录税控发票开票软件; 2/4 2、发票管理----红字发票信息表----红字增值税专用信息表填开; 3/4 3、购货方申请----已抵扣----确定----开具红字增值税专用发票信用表----输入销售方名称、税号、货物名称----打印; 4/4 4、打印完成后选择上传红字增值税专用发票信息表,等信息表编号出现后再拿给销售方开具红字发票即可。 注意事项 跨月开红字不必退回发票,做进项转出,要购货方在税控发票开票软件里先开具增值税红字发票信息表,再把增值税红字发票信息表上传到国税服务器后; 把取得红字发票信息表编号给销售方的, 然后销售方根据信息表编号开具增值税红字发票的,购货方在根据红字发票来把货物从库存商品或原材料里退回即可。 查看全部回复
3900
实名汽车票可以抵扣进项 查看全部回复
3330
您说的报税是指增值税吗? 查看全部回复
4209
同学,你好,红字发票要和原发票的全部联次都要附在一起,作为开具红字发票的依据 查看全部回复
3846
可以 查看全部回复
3788
按照发票上税额勾选抵扣 查看全部回复
3911
Afei老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
4213
清岚
如果有金额差调整当期收入,如果无金额差会计不需处理 查看全部回复
3843
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3793
直接做账务处理就行 查看全部回复
7323
venus老师
那个不影响你不是已经申报上月了 查看全部回复
4719
这几张发票分开做账 查看全部回复
5263
橘子
只有这一个选项的话就选它就可以了 查看全部回复
6784
莹老师
免税的就没有进项税可抵扣呀 查看全部回复
7541
全额申报,留着以后抵扣 查看全部回复
3779
餐饮服务公司只能开具与之业务相同的科目,如餐饮服务或者餐饮费 查看全部回复
6025
是的哈 查看全部回复
4102
您是一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
12261
如果你们小规模纳税人期间没有收入的话,是可以认证的 查看全部回复
3689
现在小规模季度45万,你们给别人开的专票吗 查看全部回复
4813
可以的,最好是能出个证明。关键是业务真实。 查看全部回复
也不需要了哈 查看全部回复
3202
采集是什么意思?我理解的是火车票是计算抵扣,到时候次月申报纳税的时候直接按照实际情况填写即可 查看全部回复
3109
那上个月装订的时候没有发现少一张发票么,可以重新装订下 查看全部回复
3631
不可以,因为该项业务已经开具发票了,可以用自己的存根联复印一份给对方入账, 查看全部回复
3483
可以的哈 查看全部回复
4467
还是31号,便于对账。 查看全部回复
3873
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
4175
同学 你好 查看全部回复
4010
开不了 查看全部回复
3014
如果抵扣联没有丢的话,可以把抵扣联复议一张附在凭证后面,不影响报税 查看全部回复
3060
没问题,只要是真实业务就行 查看全部回复
4218
您是真实的对公业务吗? 查看全部回复
3785
入账可以,但是不能抵扣增值税 查看全部回复
3244
您好,开票限额开本企业的可以开票数量和发票的单张限额 查看全部回复
5869
这个不能抵扣进项税额 查看全部回复
3440
报税的时候在附表二里面做进项税额转出就行了 查看全部回复
4252
您说的信息提示是指什么? 查看全部回复
3634
不能抵扣 查看全部回复
5103
正常的做法是开红票做红冲,如果后边月份需要开能覆盖这个金额的税,可以直接少交税,如果不能,可以专管员联系是否能直接办理退税 查看全部回复
3945
耽误使用,地址变更了要及时更改 查看全部回复
3107
您账务上分开做两笔分录就可以 查看全部回复
6150
您作废的发票联次齐全吗? 查看全部回复
4049
这是以上业务需要填写备注的,您如果没有以上业务,客户又没有要求,可以不填写备注 查看全部回复
梦梦老师
计算填列就可以 您是火车票吗 查看全部回复
4925
没有影响,开错了就是可以红冲 查看全部回复
给社区开票一般普票就行 查看全部回复
3964
你这个增值税按月还是按季度申报的? 查看全部回复
3740
需要的,不过这些数据在申报是附列资料一应该会自动带出来,您核对下金额即可 查看全部回复
3098
张瑞峰
建筑安装的一般纳税人选择简易计税可以开具专票 查看全部回复
5666
有可能还没上传呢,过一天再试试,也有可能是对方作废了 查看全部回复
4327
王苗苗老师
会计上是按照权责发生制记账的,收入是按照会计收入准则去确认,确认了收入,也需要确认对应的成本,知道收入成本费用等,就可以计算利润了。非正规的,随时可以算利润 查看全部回复
3410
您是从农民手里直接买的农产品吗? 查看全部回复
3804
夏老师
按税务系统调整下帐务处理 查看全部回复
4731
先把之前的暂估做红字分录,再按照发票做正确的会计分录 查看全部回复
2994
个体户可以开专票 查看全部回复
4091
可以,现在已经取消专票认证期限,可以在后期认证 查看全部回复
4265
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