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小梦老师
偶然所得是指个人得奖、中奖、中彩以及其他偶然性质的所得。偶然所得以每次收入额为应纳税所得额,适用20%的税率 查看全部回复
3586
Icy 何
入福利费哦 查看全部回复
4645
筱粒老师
应按照上年本单位安排残疾人未达到规定比例(1.6%)的差额人数和本单位在职职工年平均工资之积计算缴纳残保金。计算公式如下: 保障金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数x1.6%-上年用人单位实际安排残疾人就业人数)x上年用人单位在职职工年平均工资。 上年用人单位在职职工年平均工资,按上年用人单位在职职工工资总额除以上年用人单位在职职工人数计算。上年 用人单位在职职工工资总额按照国家统计局有关文件规定口径计算,包括计时工资、计件工资、奖金、加班加点工资、津贴、补贴以及特殊情况下支付的工资等项目。 查看全部回复
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对,必须申报,可以申报一点。 查看全部回复
6739
清岚
大多都是在网上搜索,有的相关部门可能有具体的模板,您可以咨询当地相关部门的具体要求 查看全部回复
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这个临时工是为什么业务服务的呢? 查看全部回复
2862
高老师
这是印花税的征收范围,你对照下 查看全部回复
4049
安叔老师
已经申报了一般撤销不了,建议咨询一下社保局能否操作 查看全部回复
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陈爱琳
工资基数?26,然后??实际出勤天数 查看全部回复
4885
Amy老师
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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可以将之前做进项税待抵扣的凭证作为附件 查看全部回复
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超支的部分补计提,会计分录: 借:管理费用 dai:其他应付款——党组织工作经费 查看全部回复
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公司的考勤制度是怎么样的?疫情期间是不出勤也正常发全部薪水还是不出勤发最低标准薪水,还是不出勤没有薪水? 查看全部回复
4301
Annina老师
企业承担的个税做营业外支出,所得税汇算调增 查看全部回复
4365
A公司直接借其他应收款 dai银行或者现金 B公司就是借应付职工薪酬—工资 dai其他应付 查看全部回复
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营业外收入 查看全部回复
3786
venus老师
本期没有也无法抵扣掉同学 查看全部回复
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在无票收入那一栏填负数申报,将10月份的无票收入金额冲掉。 查看全部回复
3719
哈哈老师
累计收入减去累计减去费用减去累计扣除费用减去累计专项附加扣除的金额*税率减去之前预交的个税 查看全部回复
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不用申报 查看全部回复
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您是在今年修改的吗? 查看全部回复
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如果是真实业业务,您之前用老板私户转款,可以在账上体现借老板款,等到公司账户上有款了,在还给老板借款,前提是真实业业务 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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成本在计提工资时可以根据实际业务计入相关科目 查看全部回复
2922
您有什么问题吗 查看全部回复
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申报数据正确,红冲发票入账,没问题的 查看全部回复
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你好,是按照10个月算的 查看全部回复
4147
是的,汇算清缴的时候会退回来的 查看全部回复
3596
大宁老师
个税是按照应纳税所得额算的,应纳税所得额=累计收入-累计减除费用-累计三险一金-累计专项附加扣除-其他等 查看全部回复
8994
可以直接在电子税务局申报 查看全部回复
3912
根据自身企业有哪些税就申报哪些税 查看全部回复
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社保只参工伤是不行,新开户一般是养老、工伤、失业同时开通 查看全部回复
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对的,就是这个意思 查看全部回复
4346
申报期限看税务核定 查看全部回复
3695
莹老师
如果小规模纳税人月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款,在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后,可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。 查看全部回复
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建议到大厅进行更正,按照实际申报然后申请退税 查看全部回复
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代发工资一般属于现代服务业的人力资源,一般税率为6% 查看全部回复
后续可以在年度汇算清缴的时候,填写年度总额,下一季度按照正常开票数据填报 查看全部回复
5176
需要代扣代缴个税 查看全部回复
3597
一般都是默认法人或者股东都是可以的 查看全部回复
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你申请的时候写的是汇算清缴扣除还是代扣代缴时也可以扣除? 查看全部回复
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一般定额征收的税负都是税局按照当地同行业平均水平来预估的 查看全部回复
6226
不允许了,从变更为一般纳税人日期起就要开具一般纳税人的税率 查看全部回复
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现在个税都在个税系统上申报,可下载公司所在地的个税申报软件里申报 查看全部回复
4528
Afei老师
请问贵司是施工单位,和劳务公司合作?如果是这样,劳务公司发放的工资,可以进入成本费用,工资表按正常发放工资即可,涉及到社保及个人所得税代扣等 查看全部回复
9888
正规来说需要代扣代缴个税然后这个人去代开发票的 查看全部回复
6579
按照个人财产租赁所得纳税 查看全部回复
4834
可以作废申报然后重新申报,也可更正申报 查看全部回复
2932
做帐遵循会计准则,申报按税法规定 查看全部回复
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按你统计的物业费收入申报 查看全部回复
4459
附加扣除包括子女教育、赡养老人、住房dai款利息、住房租金、继续教育、大病医疗。 1、子女教育的享受条件、享受时间、享受标准、备查资料 子女教育的费用扣除的享受条件:学前教育阶段,为子女年满3周岁当月至小学入学前一月。学历教育小学中学高中一直到博士教育其中包括普通高中的中等教育的等子女教育都可享受,包括在境内的也包括在境外的。子女教育的扣除标准是按照每个子女每月1000元的标准定额扣除。多个符合条件的子女每个子女均可享受扣除。由父母双方选择确定。可以由父母可以选择由其中一方按扣除标准的100%扣除,也可以选择由双方分别按扣除标准的50%扣除,可以去商量最佳的扣除方式,具体扣除方式在一个纳税年度内不能变更。 子女教育的扣除时间是按年满3岁至小学入学前处于学前教育阶段的子女,按本条第一款规定执行。子女在期间有休学等情况只要是有学籍的都可以连续扣除,子女教育扣除不需要特别留存资料因为整个学籍都有来往有一个例外就是子女去境外接受教育的,纳税人应当留存境外学校录取通知书、留学签证等相关教育的证明资料备查。备查税务局可能会进行抽查没有的话会涉及到造假重新交税等情况。 查看全部回复
3302
张瑞峰
1纳税人在中国境内接受学历(学位)继续教育的支出,在学历(学位)教育期间按照每月400元(每年4 800元)定额扣除。同一学历(学位)继续教育的扣期限不超 过48个月(4年)。 2纳税人接受技能人员职业资格继续教育、专业技术人员职业资格继续教育支出。在取得相关证书的当年,按照3 600元定额扣除。 3个人接受本科及以下学历(学位)继续教育,符合税法规定扣除条件的,可以选择由其父母扣除,也可以选择由本人扣除。 查看全部回复
5708
个人所得税这么申报缴纳,发放工资的次月申报 查看全部回复
3413
生产成本科目里面的职工工资和社保最后需要结转到产品成本中,生产成本科目一般是不可以直接结转至主营业务成本的 查看全部回复
6115
请问是小规模还是一般纳税人呢 查看全部回复
8450
在电子税务局,行为税申报,找到印花税进行信息采集 查看全部回复
3443
有真实业务吗? 查看全部回复
3715
小福老师
同学 你好 生育津贴是直接发放给员工还是扣除工资后发放呢 查看全部回复
3717
技能人员或者专业技术人员职业资格继续教育是指纳税人接受技能人员职业资格继续教育、专业技术人员职业资格继续教育支出,技能人员职业资格是指消防设施操作员或焊工等从事技能方面证书,而专业技术人员职业资格是指教师资格证或会计资格证类型证书 查看全部回复
2993
您可以根据往期工资做一个预估,工资做计提就是因为可能工资数据不是那么准确而只是一个预估数 查看全部回复
9768
只要是真实发生的业务,做好发放记录,代扣代缴好个税一般是不会有什么问题的 查看全部回复
2765
没问题,可以发工资 查看全部回复
3548
1,现在一般纳税人财务报表季度申报,2财务报表一般为资产负债表,利润表, 现金流量表 3,在电子税局-财务报表申报里面申报 查看全部回复
4249
您好,这种情况是社保不扣员工的是吗?还是别的意思 查看全部回复
3479
应该将此部分差额计入员工工资薪金里面,做应付职工薪酬工资 查看全部回复
3818
如果是公司的雇员工资建议走公司账户支付 查看全部回复
3675
如果不是个独或者合伙企业,而投资者有在公司任职工作的,其工资是可以税前扣除的 查看全部回复
5784
是能够享受的,因为这个截止时间是纳税发生时间,而不是申报时间 查看全部回复
3755
保障金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×1.5%-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资。 查看全部回复
4376
这个没办法在网上申报,需要您到税务大厅办理 查看全部回复
4303
一般社保是以员工上年度或者上月的平均工资为基数缴纳的,所以可能存在社保缴纳基数与当月工资不等的情况 查看全部回复
5664
做工资的时候冲销其他应收款就行 查看全部回复
3631
财产租赁所得 查看全部回复
4527
如果有房产,还会有土地增值税,房产税,另外一般都会有车辆购置税 查看全部回复
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超过5000的部分纳税 查看全部回复
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可能会有影响的,您可以具体看一下那个人的额社保账户是不是金额已经到账,现在社保每个人都有对应的社保账号,应该是需要账号和名字匹配的 查看全部回复
7796
劳动者在试用期的工资不得低于本单位相同岗位最低档工资或者劳动合同约定工资的百分之八十,并不得低于用人单位所在地的最低工资标准。每个公司计算方法不大相同。一般来说,转正当月,薪资会用试用期薪资和转正薪资一起计算,所以正式薪资5500,试用期薪资5000,那薪资是5500/当月法定出勤*转正出勤天数 5000/当月法定出勤*试用期出勤天数。 查看全部回复
3694
现在是直接在电子税务局里面操作 查看全部回复
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借 应付职工薪酬—工资 430000 dai 其他应付款 120000 应交税费—应交个人所得税 40000 银行存款 270000 查看全部回复
4542
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: ?????? (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 ?????? (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 ?????? (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 ?????? (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
3004
在电子税务局,更正申报里面查找 查看全部回复
3924
是老板问公司借款,还是公司借给老板? 查看全部回复
3957
企业所得税法实施条例》第三十四条规定,企业发生的合理的工资薪金支出,准予扣除。前款所称工资薪金,是指企业每一纳税年度支付给在本企业任职或者受雇的员工的所有现金形式或者非现金形式的劳动报酬,包括基本工资、奖金、津贴、补贴、年终加薪、加班工资,以及与员工任职或者受雇有关的其他支出。 查看全部回复
4755
建议10月报表做更正,10月的流水做到10月 查看全部回复
3610
首先产前检查和住院报销的钱即3000元是需要返给员工的 查看全部回复
4541
如果工资确实是3000,则不需要更改 查看全部回复
3448
企业公章,营业执照,办税人员身份证,然后大厅填写申报表 查看全部回复
3873
您说的报税是指增值税吗? 查看全部回复
4209
同学 你好 按照劳动法相关规定,工资发放周期最长不超过1个月。且企业发放工资时,需要按照税法规定代扣代缴个人所得税 查看全部回复
5889
同学,请问是什么专户? 查看全部回复
3281
这个需要自己填写的 查看全部回复
3567
最大的区别就是对公账户可以支付工资,货款等,农民工专户只能付农民工工资,专款专用的 查看全部回复
8763
你开发票给他吗? 查看全部回复
3171
请问贵司发放时是否随工资发放? 查看全部回复
8324
方向反了 查看全部回复
3226
看你申报的印花税是在哪个期间的,所属期可以选择与之相对应的日期 查看全部回复
4590
要入销售费用哈 查看全部回复
3700
同学,你好,0申报不涉及到交纳税费,申报完成后即可 查看全部回复
4514
登录电子税务局网站,里面数据都为0申报 查看全部回复
3356
缴纳个税: 借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 滞纳金: 借 营业外支出 dai 银行存款 查看全部回复
4510
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