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大宁老师
应交增值税=当期销项-当期进项税额+进项税额转出-上月留抵,如果得出的数小于或等于0,都没有应纳税额 查看全部回复
4508
甜甜老师
对于您4s店来说,支付的返利的钱相当于销售折让,返利的5万开红票,红冲收入即可 查看全部回复
5747
可以 查看全部回复
3817
需要 查看全部回复
7777
哈哈老师
增值税可以抵扣,剩下的计提折旧 查看全部回复
4050
您好,您单位销售车,一般计税的话,对应您单位进车的专票及其他相关的费用专票如发生的销售费,办公费等专票都是可以抵扣的 查看全部回复
4297
归老师
进长期待摊费用或者预付账款 根据实际租赁期摊销 查看全部回复
4908
高老师
你好,发票没有问题,但是数量与价格不太合常规 查看全部回复
4175
王苗苗老师
如果他们是由于不能抵扣导致的进项转出,那么不需要开红字发票 查看全部回复
4410
不抵扣直接记到待认证进项税额就可以,表示没有认证的进项 查看全部回复
5104
没有抵扣项就不可以抵扣,你可以看下你们是否符合建筑企业简易计税的条件。 查看全部回复
5551
你好,你抵扣的税点与你对外开出的发票税点没关系 查看全部回复
5444
你好,入帐时 进项税额=票面金额\1.09*0.09 申报时在附表二中8b填列 查看全部回复
4062
你好 查看全部回复
4691
还有一部分不是差额征税,也是人力资源服务么? 查看全部回复
5898
Annina老师
确认收入 查看全部回复
4802
4981
物业公司开转售水电费发票 查看全部回复
6771
夏老师
需要申报 查看全部回复
4436
你可以把记账联复印一份盖上公章给他 查看全部回复
3530
最大的区别在于小规模不用确认进项,不用抵扣进项税,直接借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(简易计税),一般纳税人进项抵扣制,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税),收到专票,借材料,应交税费-应交增值税(进项税),dai应付账款 查看全部回复
4359
andy老师
查账征收,想要在所得税税前扣除,必须取得合法凭证,合法凭证其中就包含发票,如果没有取得发票不得税前扣除,需要做纳税调增 查看全部回复
5227
小规模纳税人的个体户季度44万普票免增值税,附征税 查看全部回复
5320
4053
税务师晓雨
应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出。税负=应交增值税/不含税收入。进销=销项-上期留抵+进项转出-不含税收入*税负 查看全部回复
6135
流水不仅仅包含收入成本费用,还可能包含其他的。请你先弄清楚收付实现制和权责发生制,然后和老板确认一下计算方式 查看全部回复
4525
4861
当期应纳税额=当期的销项-(当期的进项+上期留抵) 查看全部回复
3520
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5022
借应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai应交税费一未交增值税。 查看全部回复
4224
和开其他的发票是要一样的。备注栏要备注差额征税。 查看全部回复
3475
补做到当月或者恢复记帐,修改上月数据 查看全部回复
2803
首次申请发票,大部分地区都是需要到现场申请的,一是要留有实名认证的人员信息,二是留发票预留印鉴,需要携带营业执照副本(正本也可以带着)发票专用章,公章,法人及法人身份证,办税人员及身份证等 查看全部回复
4855
如果是税务Uk,先进行初始设置,将单位地址电话银行对公户等设置成功,还有邮箱设置好,然后先申请发票,再进开票系统分发发票,点击开具发票,点击购货方名称和纳税人识别号进行填写,如果是专票,需要将购货方名称,纳税人识别号,地址电话,开户行及账号填写完整,然后找到商品税收编码,进行填开,核实内容无差错,即可点击开具,开具成功的发票,可以导出,也可以发送邮箱给购货方。 查看全部回复
4334
不建议替票 查看全部回复
4083
你好,如果以前月份都结转了,建议结转 查看全部回复
3902
可能是系统原因,重新取数,或者换浏览器试一试 查看全部回复
3431
悠悠老师
没有比例。真实的业务就可以做帐。 查看全部回复
4505
确认各项材料发票都已开完,开票数即为工程耗用材料数,可算占比 查看全部回复
4284
如果是招聘费用,借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
6354
代开专票,需交税 查看全部回复
4295
你说的是上个月差90万的进项发票的话,直接缴税吧,现在补,也是这个月抵扣,不能抵上个月的 查看全部回复
4613
直接按照折扣后的金额开具红字发票就可以 查看全部回复
4402
填附表2进项转出项目 查看全部回复
3729
你好,如果是当月开具的发票发现开错可在开票系统中直接作废。如果跨月,普票可以直接开具红字发票进行红冲;专票需要区分情况:如果对方已认证抵扣,由对方申请红字增值税专用发票信息表,你方开具红字发票;如果对方还未认证抵扣,你方可以直接申请信息表并开具红字发票 查看全部回复
5770
1不一定自动。2税率以企业身份/经营业务有关。与开票金额多少无关。举例,同样是销售钢材。小规模时税率是3%(现是l%),一般纳税人是13%。 查看全部回复
5176
红字发票开出来还是没有开出来? 查看全部回复
4821
如果是之前没有抵减,现在可以抵减 查看全部回复
5441
只要是福利费,不管你记到哪个科目都不能抵扣增值税 查看全部回复
3816
超过45万全额缴纳增值税 查看全部回复
10676
认证和成本没有关系,认证的是增值税,成本是损益类 查看全部回复
3668
可以抵扣所得税 查看全部回复
2810
应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出 查看全部回复
3309
发票日期是8月或者之前的就可以 查看全部回复
5910
你把私下的部分也开红字信息表,在开负数发票 查看全部回复
4144
可以开,一个季度普票不超过45万免征增值税 查看全部回复
4817
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4740
是的 查看全部回复
4257
0申报 查看全部回复
3706
设备当成是你们的固定资产,正常计提折旧,耗材正常确认收入。(这种情况建议和税局沟通一下,你们不是无偿提供使用,是以卖耗材为目的的,机器设备不需要视同销售。确认以后按照这个处理就好 查看全部回复
5201
税务不予退税,转入相关成本费用 查看全部回复
3385
这要根据客户的要求开具 查看全部回复
3567
没问题,可以的 查看全部回复
3757
借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
5406
现在不用分期抵扣了 查看全部回复
4959
是什么原因不入账的? 查看全部回复
34316
真实业务可以开,增值税是1% 查看全部回复
5449
可以做在一张凭证上,做两条红冲的分录,做两条蓝分录 查看全部回复
4120
如果你们签订合同,是按照不含税价格结合当前税率计算含税价格的话,那么你们应该把多收的钱,退还给甲方 查看全部回复
4886
由于增值税电子普通发票具有可复制性,无法回收的特点,因此增值税电子普通发票一旦开具暂不能作废。增值税电子普通发票开具后,如发生开票有误、销货退回或销售折让等应开具红字增值税电子普通发票。在发票查验平台查询对应的原电子发票信息时,查询结果包括开具金额为负数的红字电子发票的内容。 查看全部回复
5339
可以认证里勾选,但属于不合规,应作废重开 查看全部回复
4368
相当于个人垫款购办公用品,可以汇给个人 查看全部回复
4291
你好,2017年度至今可抵扣的通行费纸质发票分为三类:(1)2017年1月1日至2018年6月30日取得的高速公路通行费发票可按3%抵扣进项税额;(2)2017年1月1日至2018年12月31日取得的一级、二级公路通行费发票可按5%抵扣进项税额;(3)支付的桥、闸通行费纸质发票均可按5%抵扣进项税额。 查看全部回复
4485
《国家税务总局关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法>的公告》(国家税务总局公告2011年第25号)第二十二条规定: 企业应收及预付款项坏账损失应依据以下相关证据材料确认: (一)相关事项合同、协议或说明; (二)属于债务人破产清算的,应有人民法院的破产、清算公告; (三)属于诉讼案件的,应出具人民法院的判决书或裁决书或仲裁机构的仲裁书,或者被法院裁定终(中)止执行的法律文书; (四)属于债务人停止营业的,应有工商部门注销、吊销营业执照证明; (五)属于债务人死亡、失踪的,应有公安机关等有关部门对债务人个人的死亡、失踪证明; (六)属于债务重组的,应有债务重组协议及其债务人重组收益纳税情况说明; (七)属于自然灾害、战争等不可抗力而无法收回的,应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。 查看全部回复
5010
客户认证抵扣的,需要客户先开红字信息表 查看全部回复
3877
开3%的专票可以抵扣 查看全部回复
3994
业务真实的,不怕 查看全部回复
3413
不能 查看全部回复
3389
你不抵扣可以不认证 查看全部回复
3693
可以继续使用 查看全部回复
3399
Amy老师
每个地区不一样有的地区系统可以自动导入数据,如果没有就自己填进去 查看全部回复
4277
没有期限 查看全部回复
4800
最好保持一致 查看全部回复
3618
不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费的专票都可以抵扣 查看全部回复
8278
增值税发票综合服务平台 查看全部回复
3585
4856
建议和购进的单位保持一致 查看全部回复
4773
只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费项目的专票都可以抵扣 查看全部回复
3566
企业可以以取得或者开具的农产品销售或者收购发票上注明的买价,以9%的扣除率计算进项税额 查看全部回复
11448
假的业务,也就是不存在这个业务,属于虚假记载应该调账 查看全部回复
4149
《山东省国家税务局转发<国家税务总局关于加强农产品增值税抵扣管理有关问题的通知>的通知》(鲁国税函[2005]230号文)规定:农产品收购企业向农民个人收购免税农产品的,可自行开具收购发票,向其他单位和个体经营者收购的,必须按规定向售货方索取发票。因此农产品收购企业在开具农产品收购发票时应注意审核出售者的身份,只有向农民个人收购农产品时可开具收购发票,向小规模纳税人或其他单位收购弄成拿票时不得自行开具收购发票,应取得对方开具的发票。 查看全部回复
6025
你好,可以入帐,可以抵扣 查看全部回复
4220
普通发票是不能抵扣的 查看全部回复
3887
不抵扣的发票的税额可以计入相关的成本费用。 查看全部回复
4037
股权转让协议 查看全部回复
4401
电子税务局审核通过了吗? 查看全部回复
10730
你好,对方添加需要辅助材料吗?还是只是加工? 查看全部回复
4724
借材料,dai应付账款,借应付账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3997
你好,一般纳税人增值税专用发票进项税额可以抵扣,税额不能计入成本,做帐时需要写分录。 查看全部回复
4630
你好,整个分录流程没问题,但办公家具要有具体明细,根据具体明细价值计入固定资产、低值易耗品或相关费用 查看全部回复
4092
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