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税务师晓雨
你是不是之前处理错了?上个月发票开错了,你可以直接作废,作废的发票是不需要缴税的。如果是当月红冲了又开具新的发票,也不会多缴税 查看全部回复
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andy老师
居民企业在中国境内跨地区(指跨省、自治区、直辖市和计划单列市,下同)设立不具有法人资格分支机构的,该居民企业为跨地区经营汇总纳税企业(以下简称汇总纳税企业),除另有规定外,其企业所得税征收管理适用本规定。 汇总纳税企业实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法: (一)统一计算,是指总机构统一计算包括汇总纳税企业所属各个不具有法人资格分支机构在内的全部应纳税所得额、应纳税额。 (二)分级管理,是指总机构、分支机构所在地的主管税务机关都有对当地机构进行企业所得税管理的责任,总机构和分支机构应分别接受机构所在地主管税务机关的管理。 (三)就地预缴,是指总机构、分支机构应按本办法的规定,分月或分季分别向所在地主管税务机关申报预缴企业所得税。 (四)汇总清算,是指在年度终了后,总机构统一计算汇总纳税企业的年度应纳税所得额、应纳所得税额,抵减总机构、分支机构当年已就地分期预缴的企业所得税款后,多退少补。 (五)财政调库,是指财政部定期将缴入中央国库的汇总纳税企业所得税待分配收入,按照核定的系数调整至地方国库。 查看全部回复
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夏老师
和购进时分录一样,只不过数字做成红数 查看全部回复
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如果是购买了相关的餐饮设备,是真实业务是可以的 查看全部回复
3788
高老师
你好,差额多少呢? 查看全部回复
3485
你说的这些都不缴 查看全部回复
4045
venus老师
做进项税额转出 查看全部回复
3377
进项转出应该填写15行 查看全部回复
3647
对的,正常就是原来的分录红字 查看全部回复
3876
最近税局系统经常出错,你可以联系一下税局客服解决 查看全部回复
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你好,付款时 借:预付帐款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人)dai:预付帐款 如果金额不大可一次性计入当期费用。如果一次性支付超过一年的,计入长期待摊费用,每月摊销时冲长期待摊费用 查看全部回复
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季度收入不超过45万,开1%专票的话,把专票部分填2行,然后再填写减免明细表。普票填10行 查看全部回复
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季度不超过45万,开普票免征增值税,专票部分需要缴纳增值税 查看全部回复
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月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
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你好,只要是真实发生的业务,可以 查看全部回复
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根据实际的业务计入相关费用或者资产。对于查账征收的企业,没有发票的话,不得税前扣除 查看全部回复
4100
大宁老师
实际销售金额都是负数嘛? 查看全部回复
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做了税务核定都需要申报。至于是否需要缴纳,看税局是怎么给你们核定的,按照税局核定的去计算个税,然后申报 查看全部回复
4608
Afei老师
在企业所得税前是可以抵扣的 查看全部回复
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如果是员工出差产生的住宿费是可以抵扣的 查看全部回复
3139
金额很小直接调整就好了,借:原材料 1712.62 借:待抵扣进项税额:-1712.62 查看全部回复
3303
Alice老师
现在有的电子发票是没有发票章的 你看下发票右下脚是否有 销售方:(章) 如果没有这几个字 说明发票本身就是不带章的 查看全部回复
4173
通过增值税发票选择确认平台确认抵扣 查看全部回复
3800
销售预收卡,开普票,不征税发票,不申报增值税。等实际消费了,再确认收入缴纳增值税 查看全部回复
4048
小黑
点击《增值税纳税申报表附列资料一》后的【填写】, 点击《增值税纳税申报表附列资料二》后的【填写】, 进项大于销项的金额会自动计算到《增值税申报表主表》第20行,形成期末留抵税额,以后纳税期间继续抵扣 查看全部回复
4310
没问题,可以抵扣九月份的增值税 查看全部回复
5254
可以正常使用 查看全部回复
3561
你好同学,这个是增值税,你们按照对应税率填写增值税申报表 1%那个也是按不含税销售额3%填写 有个2%部分填写减征额那栏 查看全部回复
5790
(1)全额确认收入时:? 借:银行存款/应收账款?? dai:主营业务收入?? ? ? ? ? 应交税费—简易计税? (2)结转成本:? 借:主营业务成本(责任险) dai:银行存款 借:主营业务成本(工资)?? ? ? ?应交税费—简易计税?? dai:应付职工薪酬? 发工资 借:应付职工薪酬?? dai:银行存款? 查看全部回复
4954
潇洒老师
.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额,主要交的增值税 查看全部回复
4568
王苗苗老师
不一定 查看全部回复
4153
如果你开的都是普票,不超过45万全部免征,不考虑减免2% 查看全部回复
3753
你好,你说的是通行费电子发票吧。只有左上角标志“通行费”字样,且税率栏次显示适用税率或征收率的通行费电子发票可以抵扣 查看全部回复
4400
你好,从税法角度看,只要发生了增值税纳税义务就应该开具发票,不开票的应该做无票收,但是实际工作中,部分企业可能会考虑税负问题,客户催收发票的情况去酌情考虑开票。具体可以看合同对开具发票是否有约定,如果有约定按合同约定。 查看全部回复
16086
Annina老师
设备和服务分开开票,分开核算 查看全部回复
3248
如果你们都是免税产品,不需要填写附表2 查看全部回复
4272
抵扣是按照电子发票上注明的税额抵扣的,先把税额调整出来,借:你记的成本 负数 借:应交税费-应交增值税-进项 查看全部回复
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你用你开出的票的销项税额减去进项,如果你涉及减免税等,还要考虑减去 减免税部分 查看全部回复
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因为农业生产者销售自产农产品免征增值税,其中包含林业产品 查看全部回复
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不需要填写附表2 查看全部回复
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一般纳税人收到增值税专用发票,可以抵扣增值税,剩余的部分还可以增加成本费用,减少利润,减少企业所得税 查看全部回复
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您是小规模纳税人吗?小规模纳税人季度销售额不超过45万元免征增值税的 查看全部回复
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你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
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这个可以让对方用发票联给你复印,盖上公章可以做帐 查看全部回复
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好久买的? 查看全部回复
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开专票要交增值税 查看全部回复
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B公司应该给你们开8万的运输费发票,给A开2万的运输费发票。A应该给你们开5万的运输费发票 查看全部回复
4497
应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项转出税额 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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?购进商品,借:库存商品、应交税费-应交增值税(进项税额),dai:银行存款等;销售收入,借:银行存款,应收账款dai:主营业务收入、应交税费-应交增值税(销项税额)。 查看全部回复
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小规模纳税人月度销售额不超过15万,季度销售额不超过45万,是免征增值税的。超过的,以不含税收入乘以税率计算。销售额以所有增值税应税销售行为(包括销售货物、劳务、服务、无形资产和不动产)合并计算销 查看全部回复
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和你们公司经营相关的成本费用都可以抵扣 查看全部回复
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供应商正常开发票,入公司帐,dai方为其它应付款一公司xx人,有钱时归还 查看全部回复
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同学你可以记入未交增值税,不用经过转出未交增值税过渡 查看全部回复
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借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 查看全部回复
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悠悠老师
无论是你公司开给对方的发票,还是对方开给你公司的发票。税务都能核查到。 查看全部回复
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同学最好就是你们进多少发票全部认证抵扣 查看全部回复
4338
还是按开票时间来吧,要不系统比对会不成功 查看全部回复
4137
只要能抵扣的进项,都是可以抵扣的,如果不考虑税负,不存在多抵扣。如果是认证多了,形成了留抵,这个月还是可以继续抵扣的 查看全部回复
4967
要调账,需要找到错在哪里了,然后再去调 查看全部回复
3557
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3696
你按照应交增值税=销项-进项+进项转出-上期留抵,你想缴纳多少增值税,你就找多少进项。提醒你一句:你能找到的进项不一定是你算出来的 查看全部回复
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你的废铁是你们收购的?只要是真实的业务,没有进项,解释清楚就合理。如从私人手中收购。当然这涉及到数量/运费等。 查看全部回复
4662
交增值税 查看全部回复
4018
需要登录电子税务局申报你们核定的税种。 查看全部回复
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作废 查看全部回复
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谁是要申报的,可以零申报 查看全部回复
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支付预付款 借:预付账款 5000 dai:银行存款 5000 确认成本(不太清楚你认为的成本是什么情况)借:主营业务成本 8700 dai:预付账款 5000 银行存款 3700 查看全部回复
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5657
这个一般是根据你们自己公司的财务报销制度来的 查看全部回复
3234
现在专票没有抵扣期限了 查看全部回复
3854
只要业务真实。税务问了也能解释清楚。就无所谓。 查看全部回复
4586
你好,你们销售收到对方给的普票? 查看全部回复
3178
你好,可以 查看全部回复
6138
增值税计算公式,一般纳税人应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出。你想缴纳多少增值税,倒推你需要多少进项就可以 查看全部回复
4013
一般可以,但具体还是建议您咨询主管税务部门意见 查看全部回复
3308
可能是系统问题,可以换个浏览器再试试,如果还不行,可以联系一下他们的客服 查看全部回复
4603
只要是真实业务的发票,发票没有开错都是可以用的 查看全部回复
5088
如果是非农产品的进项,按照1%抵扣就可以 查看全部回复
4468
你开红字发票应该红冲你上个的收入、 查看全部回复
3787
例如,你收到一张购买办公用品的普票 借:管理费用~办公费 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4116
什么内容的专票? 查看全部回复
3811
李伟老师
您好,不可以 查看全部回复
4308
含税收入包含开票收入和未开票收入 查看全部回复
4420
你说的三个账簿是指哪三个,你现在主要做什么 查看全部回复
2997
4523
对的同学,你的理解是正确的 查看全部回复
5417
可以抵扣的 查看全部回复
4366
可以抵扣 查看全部回复
4111
只要是申报期间内,企业还没对增值税进行纳税申报,都可以 查看全部回复
4205
B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
3958
超45万,要全额交税 查看全部回复
3623
按照实际付款金额入账 查看全部回复
2954
这种一般是预存进加油卡中的钱,在拿到发票时可以先放到预付账款中。 不过具体要看你们公司是买卡送客户还是存钱进加油卡中 查看全部回复
3426
代开的,只能去税务局大厅红冲 查看全部回复
4017
机动车统一销售发票(非二手车)按照票面注明的增值税额抵扣 查看全部回复
4815
不是13个点 查看全部回复
4209
你好 借;库存商品等科目 应交税费(进项税额) dai;银行存款等科目 查看全部回复
4359
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