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andy老师
您好,根据《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2020年第9号)》 现将二手车经销等增值税征管问题公告如下: 一、自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销业务的纳税人销售其收购的二手车,按以下规定执行: (一)纳税人减按0.5%征收率征收增值税,并按下列公式计算销售额: 销售额=含税销售额/(1+0.5%) 本公告发布后出台新的增值税征收率变动政策,比照上述公式原理计算销售额。 (二)纳税人应当开具二手车销售统一发票。购买方索取增值税专用发票的,应当再开具征收率为0.5%的增值税专用发票。 (三)一般纳税人在办理增值税纳税申报时,减按0.5%征收率征收增值税的销售额,应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额,按销售额的2.5%计算填写在《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。 查看全部回复
5357
哈哈老师
盖在表上就行,位置没有要求 查看全部回复
4332
高老师
你好,可以 查看全部回复
3732
venus老师
不可以 查看全部回复
4294
不需要退还 查看全部回复
3609
可以转账对方法人私人账户,让对方公司写个委托收款协议 查看全部回复
5590
不行,名称也税号都是不能错的 查看全部回复
6249
Alice老师
您好,不可以抵扣进项 查看全部回复
3888
同学(销项—进项)/不含税销售额=税负 查看全部回复
4197
李伟老师
普票超过45万季度是要如实缴纳的 查看全部回复
6170
不能计算抵扣 查看全部回复
4550
不能让别人代开发票 查看全部回复
6429
您说的取得的是什么专票呢? 查看全部回复
2799
你好,发生退货时的由销售方开具红字发票 查看全部回复
3772
您好,普票是不需要交增值税的 查看全部回复
4684
抵扣没有影响,但是建议最好还是让对方重新开一张 查看全部回复
16099
只要是真实交易个人收款也是可以的 查看全部回复
3535
没问题,对小规模来说没有影响 查看全部回复
4470
王苗苗老师
已开出负数发票的红字信息表不能撤销,可将负数发票作废并上传后,再进行撤销操作; 查看全部回复
3611
单价是多少就开多少 查看全部回复
3258
同学你们进项多,就要求补税,没有这个要求的 查看全部回复
3844
这两种方式都是可以的,看你选择哪种方式了。 查看全部回复
3812
免征的增值税转到营业外收入里面 查看全部回复
3714
满足条件的,可以享受即征即退政策:《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)所称软件产品,是指信息处理程序及相关文档和数据。 软件产品包括计算机软件产品、信息系统和嵌入式软件产品。 嵌入式软件产品是指嵌入在计算机硬件、机器设备中并随其一并销售,构成计算机硬件、机器设备组成部分的软件产品。 满足下列条件的软件产品,经主管税务机关审核批准,可以享受本通知规定的增值税政策: 1.取得省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料(根据《国家税务总局关于公布取消一批税务证明事项以及废止和修改部分规章规范性文件的决定》(国家税务总局令第48号)附件1规定,自2019年07月24日起,不再提交省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料。主管税务机关应加强后续管理,必要时可委托第三方检测机构对产品进行检测,一经发现不符合免税条件的,应及时纠正并依法处理。); 2.取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》或著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》。 查看全部回复
3522
你们利润负数没法交所得税 查看全部回复
3468
这个是普通发票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3507
税盘只能抵扣第一个 查看全部回复
3320
你好,收据做的分录红冲,以发票内容做分录 查看全部回复
您好,,可以让对方给你们提供盖章的复印件做账 查看全部回复
3396
不能抵扣 查看全部回复
5997
不能给自然人开专票,只能开普票 查看全部回复
4165
可以开 查看全部回复
3798
甜甜老师
直接将加税合计的金额计入相关资产或相关成本费用科目即可 查看全部回复
3908
管理费用或固定资产都可以入,主要看单位财务制度,比如制度规定,金额5000元以上入固定资产,那您都入固定资产 查看全部回复
4556
在减免税明细表里面填写了吗? 查看全部回复
3279
这个属于进项发票 查看全部回复
2878
您好,要写明的 查看全部回复
10379
Annina老师
公司收租金属于公司的收入 查看全部回复
4908
大宁老师
企业所得税的吗? 查看全部回复
3228
是合规的 查看全部回复
3870
需要看开什么普票,比如说劳务费会对个税汇算清缴产生影响 查看全部回复
6569
悠悠老师
对于一般纳税人无论开具的票是专票还是普票,税率都是一样。至于是否要交增值税,还要视进项税多少来决定。 查看全部回复
4624
您好 支付是购买 买进来的是计进项 销售出去才是计销项 查看全部回复
2933
你好,你支付加工费,对方给你开发票,如果你是一般纳税人,对方开专票,你可以抵扣你销售时的销项税额。你收到的专票的税额是进项税额,你开出去的发票税额是销项税额 查看全部回复
3235
如果是和公司经营有关的,建议签订租车协议,约定加油费等由公司承担,就可以正常税前扣除及抵扣。如果没有租赁协议,税局可能不认可这个费用,那就可能不让你抵扣和税前扣除 查看全部回复
5079
李钢老师
可以,没问题 查看全部回复
4296
对,一般纳税人都是可以抵扣的 查看全部回复
3694
可以 查看全部回复
3933
税务师晓雨
我没有说税费,你自己算。你们开20万确认20万的收入就好了,剩余的80万算代收,记到其他应付款,支付的时候冲减其他应付款就好了 查看全部回复
3708
抵扣是没问题的 查看全部回复
4045
您好,普票不可以抵扣,专票可以抵扣进项 查看全部回复
11120
企业所得税是看你利润,按税法调整后的所得额交 查看全部回复
4562
如果你们是用于销售的,那就记到库存商品, 查看全部回复
5912
不行 查看全部回复
4590
专票是代开的吧,在第二行有数 查看全部回复
4782
小规模纳税人可以按1%开票 查看全部回复
4767
记到待认证进项税额 查看全部回复
3779
你凑够1就可以 查看全部回复
3501
纠正你几个错误,先发票认证期限取消了,不存在超过认证期限 查看全部回复
3713
购买的时候借:管理费用 dai:钱, 冲减的时候借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 查看全部回复
3467
按照发票的金额*9%抵扣 查看全部回复
4770
你好,没抵扣不需要转出,价税合计计入对应的成本费用 查看全部回复
3544
如果对方是自产自销的农产品,你们可以抵扣 查看全部回复
4141
税收编码是307020103 查看全部回复
7716
这个是特殊情况,有的是需要去大厅更正申报,有的是根据数据指导的申报,建议你和主管税局确认一下 查看全部回复
3965
你参照上面的填写吧 查看全部回复
3665
你选错了,现在所属期是9月,你选的是10月,10月要到下个月才能抵扣 查看全部回复
4509
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3259
完税证明不需要对应每一张税票 查看全部回复
4367
同学是你取得不含税收入*税率 查看全部回复
3277
如果旅游公司提供的是客运服务,那么应该开具运输服务 查看全部回复
7043
那你要先找到错误的分录是怎么写的,正确的分录应该怎么写,然后去判断怎么调整 查看全部回复
3460
直接交税合计做账就行 查看全部回复
2928
借:相关成本费用 进项 合计99000 dai:应付账款 查看全部回复
10475
是的。 查看全部回复
4083
归老师
可以的。剩余的未开票部分做无票收入申报即可 查看全部回复
3754
现在很少有人用这种低级的偷税方法了。如果是按照劳务报酬算,那么需要代开发票,个税按照20%-40%代扣代缴。如果是按照工资薪金申报,需要如实申报个税,如果被别人举报,税局会一查到底。 查看全部回复
4780
你是不是抖音看多了,一般纳税人开专票和普票的税率都是一样的,价格也是一样的 查看全部回复
5842
红字信息表开成功了, 在附表2,第20行填写 查看全部回复
3931
销项税额=不含税收入*税率计算的 查看全部回复
3342
Amy老师
可以先暂估入账 查看全部回复
4817
财政部 税务总局 海关总署 关于深化增值税改革有关政策的公告 财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号 第六项、纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 2.取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的,为按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9% 4.取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,按照下列公式计算进项税额: 公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3% 查看全部回复
5599
夏老师
可以,按9%抵进项 查看全部回复
3691
支付给员工,借:其他应收款 dai:钱,然后员工回来报销,借:相关成本费用 dai:其他应收款 查看全部回复
4063
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4303
小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4100
你好,参考这个处理 查看全部回复
4263
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3472
潇洒老师
不行,必须附上电子发票 查看全部回复
4737
大概有增值税,附加税,个人所得税等,需要看你开具金额才能知道大概税额 查看全部回复
4352
增值税税率和收入成本没有关系 查看全部回复
4307
你是不是弄错了?对方支付给你们钱,应该是你们给对方开票的,应该是销项 查看全部回复
3435
具体什么费用呢? 查看全部回复
2996
如果是只考虑一般纳税人的情况下:1、有的园区有增值税返还。2、增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。其他就是看行业了 查看全部回复
3564
你好,632800含税价,如果是13%税率不含税价560000,72800是销项税额 查看全部回复
3747
有问题 查看全部回复
4275
借:管理费用-福利费 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3555
你好,是的 查看全部回复
4199
你好,暂时不影响,但要变更税控开票系统中公司信息地址,与营业执照地址一致 查看全部回复
4670
查账征收企业的企业所得税:和公司经营有关的成本费用都可以抵企业所得税(注意税前扣除比例) 查看全部回复
4696
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