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高老师
你好,是一般纳税人吗? 查看全部回复
6869
王苗苗老师
我开具13个点的普通发票,那我这张销项普通发票,可以在月末的时候用我收到的进项专票抵扣吗?可以的 查看全部回复
6228
小妮老师
稍等 查看全部回复
5522
筱粒老师
可以用进项发票抵扣销项税额 查看全部回复
4621
小黑
不能 查看全部回复
9561
账号正在注销中
可以 查看全部回复
5796
李伟老师
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1184
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1537
杨老师.
一般就看自己交的税金是多少 查看全部回复
1422
如果不是用于进项税额发票不得抵扣情形的话,可以抵扣的 查看全部回复
2007
patience
1370
不可以 查看全部回复
1859
云峰老师
你好同学 购进货物取得普票,不符合增值税抵扣条件的, 1、增值税不得抵扣。 2、企业所得税作为价税合计作为成本。 查看全部回复
1727
微尘
销售的时候不管是开具普票还是专票都需要确认不含税金额为收入,税额根据规定缴纳增值税 查看全部回复
8497
进项发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
1984
杨老师
小规模不需要进项税抵扣,只需要对外开具发票的货物有对应的采购进的发票就可以 查看全部回复
2044
秦枫老师
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3368
安叔老师
取得增值税电子普通发票的按照票面税额抵扣 查看全部回复
2032
是的 查看全部回复
1607
2485
陈爱琳
小规模纳税人不可以抵扣进项税。 查看全部回复
2216
进项发票的开票日期是本月还是下月 查看全部回复
3054
Annina老师
1831
是电子普票么,开票内容是什么 查看全部回复
2265
10154
甘老师
1435
andy老师
那就是你开具红字发票的时候选择抵扣了是吗? 查看全部回复
2712
清岚
购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣:纳税人取得增值税专用发票的,按专用发票上注明的增值税额确定进项税额;取得增值税电子普通发票的,按发票上注明的税额确定进项税额,电子普通发票上注明的购买方“名称”“纳税人识别号”等信息,应当与实际抵扣税款的纳税人一致,否则不予抵扣 查看全部回复
2592
进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
2998
建筑劳务企业一般纳税人实行简易征收方式的,其取得的进项发票都不允许抵扣,正常申报纳税即可 查看全部回复
3740
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2569
开专票才可以 查看全部回复
6239
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3004
你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
3598
许老师
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2239
可以,是分包 查看全部回复
2133
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
2951
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2979
您好,普票和专票都可以全额抵扣的 查看全部回复
3261
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4176
可以的 查看全部回复
3347
小小
一般纳税人一般来说收到的普票是不可以抵扣的,除非是农产品收购发票、旅客运输、火车票等之类的 查看全部回复
2527
取得普票不能抵扣 查看全部回复
4683
你好,这是会计教练那边的,你可以咨询会计教练 查看全部回复
2317
普票的3万是销项税 查看全部回复
1990
是的。 查看全部回复
3129
一般纳税人开具普通发票做账和专票一样需要价税分离。进项税可以抵扣 查看全部回复
2062
含税抵扣销项税? 查看全部回复
2404
如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
4623
2052
税负率=应交增值税/不含税销售额 应交增值税=销项-进项 所以进项税额=销项税额-不含税销售额×税负率 这样就能将税负率控制在正常范围 查看全部回复
2201
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。如不属于可以抵扣的情况,您需要取消勾选或退回所属期,或做进项转出。 查看全部回复
2401
如果你们是一般纳税人的话,可以抵扣的 查看全部回复
3131
收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
3244
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
木言
不管是开出普票还是专票都要缴税的,只有收到的专票才能抵税。如当月开专票需要缴税5,开普票需要缴税3,收到进项可以抵税6,当月需要缴税就是5+3-6 查看全部回复
在增值税服务平台上可以勾选认证的发票都可以抵扣 查看全部回复
8268
一般纳税人收到的普票通常是不能抵扣进项的 查看全部回复
2548
增值税一般纳税人购进农产品,取得流通环节小规模纳税人开具的增值税普通发票,不得计算抵扣进项税额。 查看全部回复
7933
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4942
购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
3371
4150
借:固定资产 dai:应付账款 查看全部回复
3406
杜老师
普通发票是不可以抵扣的 查看全部回复
2929
Amy老师
3335
你说的这些证据都是可以去税务局实名举报的,他们扣了你的个税但没有代缴 查看全部回复
3013
主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入? 答复:未查到申报记录的话,B公司是没有履行代扣代缴个人所得税义务 他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的? B公司主营收入来自于主播佣金,那么增值税就是按他们收取佣金金额如计税 查看全部回复
3289
一般纳税人增值税进项税额现在已经没有抵扣期限了 查看全部回复
2764
曹老师CPA
通行费发票根据税收规定可以抵扣进项税的,机票,客票,火车票都可以计算抵扣,不一定全是专用发票 查看全部回复
2641
厚积薄发
当然可以了 查看全部回复
4383
正常是不能低二手车当前的市场价格销售 查看全部回复
4021
查一下你们发票认证平台看看是否有还没勾选的 查看全部回复
2966
不需要 查看全部回复
3413
易老师
3215
绾绾
4258
发票发看看 查看全部回复
4235
可以抵扣进项 查看全部回复
3450
venus老师
小规模纳税人出口只是免征出口环节的增值税,没有抵税和退税。一般纳税人按照免抵退核算。既免征出口环节的增值税,还可以抵顶内销环节的应纳增值税,而且抵顶后仍有的还可以退回纳税人的银行账户中。 查看全部回复
5072
tammy老师
苗木普通发票可以计算抵扣增值税。 查看全部回复
7413
刘老师
13% 查看全部回复
4208
而已老师
通行费还是要取得发票后再勾选抵扣 查看全部回复
3396
Icy 何
你们的主营是提供生活服务业才可以做进项的加计抵减 查看全部回复
4165
张老师
普票是不能抵扣进项的 查看全部回复
3980
专票可以抵扣 查看全部回复
2859
可以按照9%计算抵扣进项税额的 查看全部回复
7002
小福老师
是可以的哈 查看全部回复
3796
哈哈老师
对 查看全部回复
2847
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3820
对,需要盖章 查看全部回复
2995
如果对方是自产自销农产品,你们是一般纳税人采用一般计税法,收到他们开的免税普票可以抵扣增值税 查看全部回复
4632
税务师晓雨
你说的两个业务有关联吗? 查看全部回复
4644
3748
你们只能给自然人开普票,不能开专票 查看全部回复
4210
不能开专票 查看全部回复
6561
没问题,可以抵扣的 查看全部回复
4845
是的,普票也需要交税 查看全部回复
6993
找进项抵扣是啥意思? 查看全部回复
6146
吕敬宇老师
您好,是可以留在以后抵扣的。但要注意,库存数要和抵扣额计算出来的金额对的上。 查看全部回复
5162
对的,不抵扣就形成留抵税额 查看全部回复
5049
4599
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