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莹老师
免税的就没有进项税可抵扣呀 查看全部回复
7613
橘子
全额申报,留着以后抵扣 查看全部回复
3788
清岚
可以先暂估结转成本 查看全部回复
3896
高老师
专票认证抵扣通过增值税发票服务平台勾选统计认证,纸质抵扣联单独装订保管,税局一般不会查纸质抵扣联,真查到了,解释下,没事 查看全部回复
4680
可以的 查看全部回复
3142
采集是什么意思?我理解的是火车票是计算抵扣,到时候次月申报纳税的时候直接按照实际情况填写即可 查看全部回复
3109
工资包含社保吗? 查看全部回复
3827
安叔老师
那上个月装订的时候没有发现少一张发票么,可以重新装订下 查看全部回复
3631
小福老师
可以的哈 查看全部回复
4467
哈哈老师
入账可以,但是不能抵扣增值税 查看全部回复
3253
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3416
悠悠老师
现金赔付时 借:其他应收款--保险公司22422.3 dai:库存现金 22422.3 如何这个时候已经知道保险公司该赔偿的款 借:管理费用 ----福利费8272.3 其他应收款----保险公司14150 dai:库存现金 22422.3 查看全部回复
3973
那应该缴纳的增值税=20000/1.13*0.13=2300.88元 查看全部回复
4063
可以报销,也可以抵扣 查看全部回复
3927
这个不能抵扣进项税额 查看全部回复
3449
报税的时候在附表二里面做进项税额转出就行了 查看全部回复
4270
不能抵扣 查看全部回复
5112
借:银行存款 dai:应交税费--应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3908
周老师
这个没有发票,你看保险发票右下边的备注里边应该有写的代扣车船税 查看全部回复
4242
如果预付的是一年内的房租物业费这样处理对的 查看全部回复
4807
您账务上分开做两笔分录就可以 查看全部回复
6150
梦梦老师
计算填列就可以 您是火车票吗 查看全部回复
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您如果数据没有问题的话可以进行结转一下 查看全部回复
4055
您是从农民手里直接买的农产品吗? 查看全部回复
3804
操守为重
借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
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不是,不能抵扣九个点 查看全部回复
2931
更正凭证 查看全部回复
3646
税负=(销项税—进项税—留底税额)/不含税收入 查看全部回复
5280
这个是不能抵扣的 查看全部回复
3819
3226
可以入账,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 报销费用时 借:应付职工薪酬 dai:银行存款或现金 查看全部回复
3998
夏老师
会的 查看全部回复
4560
张瑞峰
借:应交税费—应交增值税(进项税额加计抵减额);dai:其他收益—其他 查看全部回复
2748
3165
如果是用于员工福利或个人用品明显与公司无关的专票进项不能抵扣,若已勾选认证需做进项税额转出。 查看全部回复
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如果您本月有进项,只需要填写当期发生额就可以,本期没有缴纳增值税,不用本期抵减,期末会形成留抵,您下月有销售业务时可以正常抵减即可 查看全部回复
6580
您这边退保的话,可以考虑把发票复印,然后把发票复印件附在凭证后面,然后把发票原件给对方 查看全部回复
4491
现在没有时间限制了,2019年的也是可以抵扣的 查看全部回复
3282
比如说火车票100进项税额这么算100/1.09*0.09这么算 查看全部回复
4527
一般纳税人需要进项税抵扣销项税 查看全部回复
3436
退货正常开红字发票就行了,这个正常经营活动税务不会来查的 查看全部回复
3387
你向谁采购就要谁开发票,而不能让自己员工去代开发票 查看全部回复
4022
比如说买车可以抵扣进项税额,汽油修理费这些如果能够取得专票也是可以抵扣的,房租发票是专票也可以抵扣 查看全部回复
4150
如果你买来直接就使用了可以这么做 查看全部回复
4330
取得发票的时候 借:成本费用 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
2855
上述图片中进项不可以抵扣,其他发票,只要是公司真实业务发生的进行税额可以抵扣的 查看全部回复
11036
其他应付款或者其他应收款都是有可能的,先计提再缴纳最后其他应付款就没有余额了 查看全部回复
3880
这个问题不大,后期建议改成营业执照上的地址 查看全部回复
11086
venus老师
这要看预算,预算里有没有包括。 查看全部回复
15047
入职的时候和其他保险一起缴纳 查看全部回复
4017
大宁老师
你好,稍等下哈 查看全部回复
4643
按照总额抵扣就行 查看全部回复
10249
没有直接关系,因为可以抵扣的进项税额和成本发票不一定是对应的 查看全部回复
10162
李伟老师
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4619
不可以在取得相关证书的当年,按照3600元定额扣除。 查看全部回复
4768
国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告 ( 国家税务总局公告2020年第1号 ) 使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时,应当于发现丢失当日书面报告税务机关。 纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 普通发票丢失建议咨询主管税务机关。 查看全部回复
5282
Alice老师
您好,一般纳税人收到水费,电费,租金这些费用的专票都是可以做进项抵扣的 查看全部回复
5066
王苗苗老师
你们要是非自产自销的,对方收到你们的普票,不能抵扣 查看全部回复
4157
您好,这个不需要分类勾选的 查看全部回复
3455
国家税务总局关于保险机构代收车船税开具增值税发票问题的公告(国家税务总局公告2016年第51号) 保险机构作为车船税扣缴义务人,在代收车船税并开具增值税发票时,应在增值税发票备注栏中注明代收车船税税款信息。具体包括:保险单号、税款所属期(详细至月)、代收车船税金额、滞纳金金额、金额合计等。其中,金额合计包括发票的保费金额(价税合计)、代收车船税金额和滞纳金金额。该增值税发票可作为纳税人缴纳车船税及滞纳金的会计核算原始凭证 查看全部回复
4924
不需要其他资料了 查看全部回复
3759
差旅费需要有发票才能抵扣企业所得税,劳务报酬低于500不需要发票,超过500元需要发票 查看全部回复
3810
老板私人物品不建议入账抵扣 查看全部回复
5034
Angel老师
您好,可以的。 查看全部回复
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收到保险费:借:银行存款 dai:其他应付款 退回客户保险费:借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
3636
像您描述的这种情况,当期增值税和附加税是0,不用缴纳增值税和附加税税款的 查看全部回复
3535
小规模纳税人申报增值税不考虑进项税额抵扣销项税额 查看全部回复
3498
您好,“根据《中华人民共和国发票管理办法》(国函〔1993〕174号)规定:第二十二条 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章。”因此,若不符合上述规定的,不得作为有效凭证,建议重新开具。 查看全部回复
4287
印花税是按照合同上的金额去申报的,购销合同的印花税税率是万分之三 查看全部回复
2714
如果公司没有发生任何费用就记营业外收入 查看全部回复
4124
一般纳税人申报增值税与进项税额及销项税额有关系,购进数量和销售数量与存货周转有关系 查看全部回复
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应交增值税=销项税额-进项税额+进项转出-其他等 查看全部回复
3728
购买方已认证抵扣,由购买方申请红字发票信息表,销售方开具红字发票 查看全部回复
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财税【2017】37号规定“纳税人从批发、零售环节购进适用免征增值税政策的蔬菜、部分鲜活肉蛋而取得的普通发票,不得作为计算抵扣进项税额的凭证。” 查看全部回复
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《中华人民共和国增值税暂行条例》第十条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣: (一)用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务; (二)非正常损失的购进货物及相关的应税劳务; (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务; (四)国务院财政、税务主管部门规定的纳税人自用消费品; (五)本条第(一)项至第(四)项规定的货物的运输费用和销售免税货物的运输费用。 查看全部回复
正规的,税局一般会要求更正之前的申报表。你也可以和主管税局确认一下,是否可以在当期减去之前多加进去的 查看全部回复
3958
那这个得看你们的资产负债表的公式是怎么设置的 查看全部回复
4898
可以 查看全部回复
4097
您好,待认证进项税就是还没有进行抵扣勾选的进项,认证之后就可以转入进项税 查看全部回复
3698
如果月末增值税结转过就好,不交增值税不需要做帐 查看全部回复
4993
可以凭备注入账 税务是认可的 查看全部回复
3703
如果取得的是电子发票且发票左上角有通行费字样的,可以抵扣 查看全部回复
3113
如果小规模纳税人期间没有收入,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
3752
你好 企业免税项目不能抵扣进项税额?专票要认证后做进项转出处理 查看全部回复
3951
如果是办公用,可以抵扣。如果是做为公司福利或发给员工,不可以抵扣 查看全部回复
8520
如果银行名称没错,不影响抵扣,没事。 查看全部回复
4550
你剩下的不含税金额还是可以作为成本入账的 查看全部回复
4009
你好 个人抬头的保险费不能入账的 查看全部回复
7985
纳税人支付的道路通行费,按照收费公路通行费增值税电子普通发票上注明的增值税额抵扣进项税额。 查看全部回复
3967
你好 你是说增值税申报表吗 查看全部回复
4077
已经抵扣过是按13% 查看全部回复
3621
你好,不能抵扣 查看全部回复
4988
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额-前期留抵进项税额+本期进项税额转出 查看全部回复
8455
你好,如果是多交的增值税和附加税,可以向主管税局申请退抵税,待税局审批后按审批结果处理 查看全部回复
6379
没问题,这么一直挂着也行 查看全部回复
4249
可以抵扣 查看全部回复
6234
5256
你好,如果是员工社保,公司承担部分计提时跟据员工所在部门计入相关费用 查看全部回复
3765
你好,冲减原来的保险费 查看全部回复
3516
你好,不能抵扣的 查看全部回复
11056
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