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venus老师
计提借应交税费-增值税加计扣除,dai其他收益/营业外收入 抵扣,借应交税费未交增值税,dai应交税费增值税加计扣除银行存款。 查看全部回复
3645
高老师
你好,不能税前扣除 查看全部回复
3361
哈哈老师
这种情况也不用作废,真实交易怕什么,让老板存钱的时候备注清楚是什么钱就行了 查看全部回复
8536
andy老师
是抵扣的部分不能开票 查看全部回复
25833
陈米老师
用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务不能抵扣进项税额。该四件套不能抵扣进项。 该四件套送客户,借记销售费用,dai记银行存款。 查看全部回复
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如果是对方已经上传,显示审核通过才可以,如果操作没有问题,那就是系统问题,可以联系客服 查看全部回复
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如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
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不需要退还 查看全部回复
3618
悠悠老师
1、登陆进入“增值税发票综合服务平台”,(选择所属地区)点击“抵扣勾选”—“发票抵扣勾选”; 2、查询当期可勾选的发票信息,确认当期需要抵扣勾选的发票,将当期需要抵扣的发票勾选,并点击“提交”; 3、确认当期需要抵扣的发票信息,确认无误后点击“确认”,可通过“已勾选”再次查询、确认当期抵扣的发票,确认无误后,点击“抵扣勾选”-“抵扣勾选统计”; 4、点击“申请统计”按钮;点击“确定”按钮。 5、再次对本月抵扣统计表进行复核,复核结果无误的,点击“确认”按钮,即可在申报时抵扣进项税款;复核结果有误的,选择“撤销统计”后,可重新进行勾选确认。 查看全部回复
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这个需要看之前结转增值税是咋做的,有可能结转方式就是没涉及到销项和进项税额的时候结转以后会有余额的 查看全部回复
4199
Alice老师
您好,不可以抵扣进项 查看全部回复
3897
税务师晓雨
借:应交税费-个人所得税(代扣代缴) 应付职工薪酬-社保(单位部分)其他应付款/其他应收款-个人社保 dai:钱 查看全部回复
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消费税和进项税额无关,该缴纳还是需要缴纳的 查看全部回复
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保险费可以记入到管理费用销售费用或者成本里面,车辆购置税计入到固定资产价值里面 查看全部回复
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大宁老师
增值税税负率=实际交纳增值税税额/不含税的实际销售收入×100% 查看全部回复
3584
王苗苗老师
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3725
是的,需要做账的 查看全部回复
4644
不能计算抵扣 查看全部回复
4550
您说的取得的是什么专票呢? 查看全部回复
2799
抵扣没有影响,但是建议最好还是让对方重新开一张 查看全部回复
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计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
2841
可以 查看全部回复
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对,需要盖章 查看全部回复
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如果你们要走账,那就确认为收入,可以算是佣金,可以开咨询服务类发票 查看全部回复
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你好,计入管理费用 查看全部回复
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你好,如果你是一般纳税人计算车票进项税额可以抵扣销项增值税 查看全部回复
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(销项—进项)/不含税收入=税负 查看全部回复
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这样干你就要多缴税了 查看全部回复
4248
不能抵扣 查看全部回复
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不能给自然人开专票,只能开普票 查看全部回复
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您进项发票什么时候来了可以抵扣别的销项税额 查看全部回复
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在减免税明细表里面填写了吗? 查看全部回复
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是申报表还是账务处理? 查看全部回复
3297
甜甜老师
意思是不能抵扣进项税额,还抵扣了是吗? 查看全部回复
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企业所得税的吗? 查看全部回复
3228
李伟老师
记入其他应收款 查看全部回复
4342
可以抵扣 查看全部回复
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如果是和公司经营有关的,建议签订租车协议,约定加油费等由公司承担,就可以正常税前扣除及抵扣。如果没有租赁协议,税局可能不认可这个费用,那就可能不让你抵扣和税前扣除 查看全部回复
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对,一般纳税人都是可以抵扣的 查看全部回复
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用于什么员工呢 查看全部回复
3735
李钢老师
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这个是需要的 查看全部回复
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如果之前没确认收入的话,现在可以这么做 查看全部回复
3935
抵扣是没问题的 查看全部回复
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维修返利,可以往佣金方面考虑,例如咨询服务、商务服务等,需要缴纳增值税 查看全部回复
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借:固定资产(车辆原值+购置税+上牌费+和买车相关的服务费)dai:银行存款 长期应付款 查看全部回复
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只有简易部分对应的进项税额不能抵扣 查看全部回复
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企业所得税是看你利润,按税法调整后的所得额交 查看全部回复
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你好,总金额,价税合计入账 查看全部回复
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您好,包含的 查看全部回复
3469
你好,税收筹划只能根据实际业务提前进行操作,临时税筹都是坑 查看全部回复
3632
招待费的专票不能抵扣 查看全部回复
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按照你的汽车价格+购置税记到固定资产,如果是一般纳税人用不含税价格 查看全部回复
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纠正你几个错误,先发票认证期限取消了,不存在超过认证期限 查看全部回复
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购买的时候借:管理费用 dai:钱, 冲减的时候借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 查看全部回复
3467
你好,没抵扣不需要转出,价税合计计入对应的成本费用 查看全部回复
3544
如果对方是自产自销的农产品,你们可以抵扣 查看全部回复
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你参照上面的填写吧 查看全部回复
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你选错了,现在所属期是9月,你选的是10月,10月要到下个月才能抵扣 查看全部回复
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如果对方是自产自销,给你开的是农产品发票,可以抵扣 查看全部回复
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如果发票日期为10月,则不可以 查看全部回复
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借,管理费用(销售费用)——福利费,dai,应付职工薪酬——福利费。借,应付职工薪酬——福利费,dai,银行存款等 查看全部回复
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收到的时候借:银行存款 dai:其他应收款 ,支付相关费用的时候借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
4410
如果是属于现金折扣,不做进项转出 查看全部回复
4015
那你要先找到错误的分录是怎么写的,正确的分录应该怎么写,然后去判断怎么调整 查看全部回复
3460
借:相关成本费用 进项 合计99000 dai:应付账款 查看全部回复
10529
夏老师
可以勾选在当月,申报时抵扣 查看全部回复
4225
需要满足一定条件 查看全部回复
10933
现在很少有人用这种低级的偷税方法了。如果是按照劳务报酬算,那么需要代开发票,个税按照20%-40%代扣代缴。如果是按照工资薪金申报,需要如实申报个税,如果被别人举报,税局会一查到底。 查看全部回复
4789
当期销项税额和当期进项税额一般是针对增值税来说的 查看全部回复
3013
Annina老师
工程类的发票,开出去备注项目一的,开进来的发票一般是工程分包或者劳务发票备注项目一才能抵扣,其他的材料发票,可以不备注也可以抵扣 查看全部回复
4938
小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4109
借:银行存款 dai:其他应收款-保险公司 查看全部回复
3412
你好,参考这个处理 查看全部回复
4290
属于正常损失,不做进项税额转出 查看全部回复
3286
不能,就算有租车协议,车辆保险费也不能税前扣除的 查看全部回复
4270
车船税计入到税金及附加里面 查看全部回复
3983
这个可以做手续转到北京来的 查看全部回复
4118
有问题 查看全部回复
4275
你好,你取得的增值税专用发票可以抵扣。但有些不能抵扣,不能抵扣的你对照这个 查看全部回复
3252
要么是换票,要么借:管理费用 财务费用 负数 dai:银行存款 查看全部回复
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查账征收企业的企业所得税:和公司经营有关的成本费用都可以抵企业所得税(注意税前扣除比例) 查看全部回复
4696
你是不是之前处理错了?上个月发票开错了,你可以直接作废,作废的发票是不需要缴税的。如果是当月红冲了又开具新的发票,也不会多缴税 查看全部回复
7090
你好,差额多少呢? 查看全部回复
3494
金额很小,直接调整就好了,而且小企业会计准则也不需要用这个科目 查看全部回复
3793
是的,办人员减少就可以 查看全部回复
3772
根据你开的6%的发票记账 查看全部回复
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最近税局系统经常出错,你可以联系一下税局客服解决 查看全部回复
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参照上面的分录写 查看全部回复
3901
Afei老师
在企业所得税前是可以抵扣的 查看全部回复
3836
如果是员工出差产生的住宿费是可以抵扣的 查看全部回复
3139
通过增值税发票选择确认平台确认抵扣 查看全部回复
3800
没问题,可以抵扣九月份的增值税 查看全部回复
5254
(1)全额确认收入时:? 借:银行存款/应收账款?? dai:主营业务收入?? ? ? ? ? 应交税费—简易计税? (2)结转成本:? 借:主营业务成本(责任险) dai:银行存款 借:主营业务成本(工资)?? ? ? ?应交税费—简易计税?? dai:应付职工薪酬? 发工资 借:应付职工薪酬?? dai:银行存款? 查看全部回复
4954
你好!计入车辆的原值就可以 查看全部回复
6179
不一定 查看全部回复
4171
5072
抵扣是按照电子发票上注明的税额抵扣的,先把税额调整出来,借:你记的成本 负数 借:应交税费-应交增值税-进项 查看全部回复
4612
已计提加计抵减额的进项税额,按规定作进项税额转出的,应在进项税额转出当期,相应调减加计抵减额。 查看全部回复
5162
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