登录/注册
patience
5% 查看全部回复
2037
谭老师
增值税是收到租金时一次性申报 查看全部回复
3813
不动产折旧 查看全部回复
2846
Icy 何
借应收或者银行 dai其他业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2956
哈哈老师
是的 查看全部回复
4180
税务师晓雨
会的 查看全部回复
991
安叔老师
账面还是计入应收账款,如果存在确凿证据无法收回,可以转入坏账损失,营业支出 查看全部回复
506
建议注销之前把这些往来清理掉 查看全部回复
583
李可可
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
573
孙老师
你们是对平台和酒店,都收介绍费吗? 查看全部回复
723
wam
增值税丶企业所得税一般季报 查看全部回复
397
结转到费用 查看全部回复
1131
李伟老师
哪一笔的业务 查看全部回复
465
将1%免征的部分 dai:主营业务收入 红字 dai:营业收入收入 不影响利润 查看全部回复
411
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1419
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
720
杨老师.
小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
1194
固定资产折旧是按月计提的 查看全部回复
1351
借:管理费用/原材料 (根据发票内容进相关的费用成本类科目) dai:应付账款 查看全部回复
482
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1087
公司本身的员工不能给公司开发票 查看全部回复
1007
您好,这家企业是2024年成立的,所以不需要做汇算清缴。 查看全部回复
1001
王苗苗老师
小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
1437
是有发生真实的业务 查看全部回复
1151
税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
1176
买来就是销售的话属于存货 查看全部回复
499
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
912
西贝老师
同学你好,你这个二维码收款的系统是什么呢,一般这种可以设置自动提现,次日到账的,每次都是按月核对,有差异的话再按天核对 查看全部回复
848
是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
548
借银行存款/应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
612
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1486
颜老师
这个款项的,性质是什么? 查看全部回复
1440
不用退还,计入营业外收入。 查看全部回复
989
我们是一般纳税人,取得专票比较好,如果公司销项税额比较多,缺进项税额的话,小规模给公司开具3个点的专票比较好 查看全部回复
810
维修费进主营业务收入 查看全部回复
750
王佳丽
是用的财务软件吗 查看全部回复
1132
收到时 借银行存款 dai其他应收款-代收**水电费 每月计提 借其他应收款-代收**水电费 dai其他应付款-水 其他应付款-电 实际支付给供水公司或者供电局的时候 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
1349
是的 月底注意结转损益、计提折旧 税费 查看全部回复
944
易老师
建议哈借应付账款某安保公司dai银行存款 查看全部回复
1485
借银行存款 5682.4 应交税费-应交增值税165.50 主要业务收入5516.9(收入按照物业费期间分摊)长期待摊费用 查看全部回复
1169
是代收代付还是水电局把发票开给你们然后你们再开发票给业主 查看全部回复
1049
按照车费费的期间分摊比如一年 借银行存款320 库存现金80 其他货币资金-微信4560 dai主营业务收入409.2 应交税费-应交增值税49.6 dai长期待摊费用4501.2 查看全部回复
1418
借 银行存款 320 库存现金 80 其他货币资金 4560 dai 主营业务收入4,723.81 应交税费-应交增值税236.19 查看全部回复
1051
内账还需要分摊到每个月吗?规范入账的话,是需要分摊的 查看全部回复
889
租金是怎么收取的,按月收取还是什么 查看全部回复
1368
假如当月收当月 借:银行存款10000 货:主营业务收入 10000/1.05=9523.81 应交税费一应交增值税 476.19 查看全部回复
1258
商铺门脸租金,税率是多少,小规模企业 征收率5% 查看全部回复
1024
物业公司收水电费有赚取差价么 查看全部回复
1439
那以后供水公司 和供电公司都直接给你们开票了是吧 查看全部回复
881
小规模纳税人物业管理服务,增值税征收率1%。需要计提应交税费一应交增值税 查看全部回复
1348
普票1% 专票1%/3% (特殊的涉及不动产等的5%) 查看全部回复
804
劳务人工只要是指哪方面 查看全部回复
1548
小规模纳税人销售自己使用过的固定资产以及销售旧货,按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税。不过,根据财政部和国家税务总局2023年第19号文,增值税纳税人适用于3%征收率的应税项目,减按1%征收。 查看全部回复
1479
你的意思是取得发票时入账价税分离么 查看全部回复
1462
去年账上预提了成本 查看全部回复
1288
像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1389
您好,是指企业所得税年报么 查看全部回复
1476
年前暂估了成本,确定票回不来了,是真实的支出 查看全部回复
970
你的意思是弥补过亏损后需要退几块钱的税 查看全部回复
4603
那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
828
是小规模还是一般纳税认 查看全部回复
946
收入连续12个月超过了500万,就会强制转为一般纳税人。 查看全部回复
1445
居民企业直接投资其他居民企业收到的股息红利属于免税收入,不需要交企业所得税 查看全部回复
同学你好,是的哈 查看全部回复
1666
业务完成后,收到款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1108
一般就看自己交的税金是多少 查看全部回复
重开 查看全部回复
1172
一般都是小规模企业的 查看全部回复
759
你们销售规模比较大,增值税超过限额了需要缴纳的 查看全部回复
利润总额是多少了 查看全部回复
1535
哪里有问题 查看全部回复
1709
可不可以不用缴纳个税,不可以的 查看全部回复
1967
费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
1060
李凤
同学你好,与公司经营相关的成本且有发票的成本都是可以税前扣除的 查看全部回复
打款时,都还没入账么 查看全部回复
1673
去年的税金不填在今年上 查看全部回复
1003
tammy老师
是的,不用管 查看全部回复
990
税务登记什么时候做的 查看全部回复
1135
秦枫老师
增值税还是所得税 增值税没收入0申报 所得税利润-7700 也不用交税 查看全部回复
760
不能长期这么干,偶尔金额不大没有问题,长期的话,价格明显低于市场平均价,税务有可能会让你调整补税,有这方面的税务风险 查看全部回复
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1211
一些材料成本,人工等 查看全部回复
1518
对外出租车辆? 查看全部回复
774
小规模增值税通过应交税费-应交增值税科目核算 查看全部回复
1180
季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整 查看全部回复
1192
40万是收到的总款项么,价税合计40万 查看全部回复
1667
一般需要申报增值税及附加税,企业所得税,个税,印花税等 查看全部回复
1372
andy老师
很久了一直是季度30万 查看全部回复
755
假设没有成本费用的话,如果符合小型微利企业条件的话,没有以前年度未弥补亏损的话,企业所得税=100*5%=5 查看全部回复
1401
如果增值税是季度申报的话,如果季度销售额不超30万,是免征增值税的。不免专票部分 查看全部回复
793
杨英芝老师
不需要 查看全部回复
994
曹老师CPA
1.增值税 附加税费月度交, 企业所得税季度交 查看全部回复
1017
不可以 查看全部回复
1683
Harry老师
你好,小规模纳税人未开票收入填写申报表需要根据企业的收入来确认对应的栏次,如果企业的收入超过了起征点,则填入申报表第一行,应征增值税不含税销售额(3%征收率),如果没有达到起征点,则填入第9行。免税销售额和第10行小微企业免税销售额。 查看全部回复
1721
云峰老师
你好同学,咱们是培训业务吗 查看全部回复
864
是业务已经完成了么 查看全部回复
1579
有税务风险吗?没有成本票,如果在汇算清缴前没取得合规票据的话,可以纳税调增的,一般没有风险的。 查看全部回复
1456
什么内容 查看全部回复
1436
借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
1434
有什么提示 查看全部回复
1429
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载