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Afei老师
租赁的仓库和购进的板材等都是用于主营业务的,可以计入主营业务成本;仓库转租给别人计入其他业务收入; 查看全部回复
4602
梦梦老师
借:银行存款 dai:管理费用-利息收入 查看全部回复
3803
andy老师
你说的是挂靠吧? 查看全部回复
4495
你好,银行账户如果是a公司开户,则a公司正常做账,对b公司的支出根据款项性质记其他应收款等账户。 查看全部回复
3717
增值税销售额为纳税人发生应税销售行为收取的全部价款和价外费用,但是不包括收取的销项税额。 所称价外费用,包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。 查看全部回复
5109
那你直接记到这个月就好了,做无票收入。如果不知道无票收入怎么做账,和你做开票的收入是一样的。 查看全部回复
3675
你们主要是销售什么的 查看全部回复
3645
哈哈老师
记入到员工福利费里面 查看全部回复
4705
venus老师
同学做固定资产清理 查看全部回复
3273
不用,附加税和印花税直接按照减免后的计提就行 查看全部回复
4325
Annina老师
借银行存款,dai预收账款,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
5167
借:银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
5349
高老师
你好,借:银行存款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3704
王苗苗老师
不符合收入的记到预收账款或者应收账款、合同负债等,等符合收入确认条件了,转到主营业务收入 查看全部回复
5933
你好,借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 季度申报时享受减免部分税额转营业外收入 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
3822
大宁老师
一般是原分录负数或相反做,如果涉及损益类的,金额不大或者使用的是小企业会计准则,可以直接冲减,如果金额大使用的还是企业会计准则,可以用以前年度损益调整科目 查看全部回复
8012
4329
进行报废审批前,将原材料转入“待处理财产损溢”科目: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 其中,原材料因管理不善造成被盗、丢失、霉烂变质而报废的,应在报废审批前做进项税额的转出,具体分录为: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
6142
你好,销售部门产生的费用计入销售费用,财务部、行政部产生费用计入管理费用 查看全部回复
4611
如果之前没确认收入的话,现在可以这么做 查看全部回复
3935
按照无票收入做账 查看全部回复
3312
税务师晓雨
记到待认证进项税额 查看全部回复
3779
如果你们是购买方,对方给你们提供的是中介服务的,直接记到管理费用就好了,如果是其他情况,请你详细描述 查看全部回复
4719
夏老师
筹建期是指企业被批准筹建之日起至开始生产、经营(包括试生产、试营业)之日的期间。 筹建期目前主要有三种说法,分别是领取营业执照之日、取得第一笔收入之日、开始投入生产经营之日。 在实践操作中应结合不同的行业,有不同的特点,应当具体把握。 1、工业企业,由于需要建设厂房等基础设施,所以生产设施建设完毕,并且购进原材料进行生产之前的时间,都是筹建期间; 2、商业性质的企业,装修好商场、购进商品之前的时间,都是筹建期间; 3、服务性质的企业,由于没有具体形式上的商品,开始经营之前的时间,可以视为筹建期间。 查看全部回复
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是否达到起征点和你们报税没有关系,只是填报的时候填写的地方不一样 查看全部回复
3703
你好,有什么做什么,支付的工资水电费等 查看全部回复
3247
销售方收到的处罚,属于价外费用,借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3939
李伟老师
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4363
那你们的维修发票是怎么开的? 查看全部回复
3324
小黑
之前转到老板私户转到公户里,借:银行存款dai其他应收款-老板 开票借应收账款dai收入 销项 私对私收钱就做其他应收款-老板 dai应收账款 查看全部回复
3960
正规的是需要把本年的账都补上,然后根据利润表生成的数据去申报。 查看全部回复
5717
如果是属于收入,应该确认收入,缴纳相关税费,对应的进项没有发票,应该找销售方取得发票,否则正常计入成本费用,汇算清缴的时候全部做纳税调增 查看全部回复
3538
先做帐后报税,要不容易出错 查看全部回复
3611
同学,不开票收去个股东借款是两笔不一样的业务 查看全部回复
4023
这个问题你需要和主管税局去确认一下,账都好做,主要是税务问题 查看全部回复
21566
是的记入长期待摊费用。 多开的专票是什么意思 查看全部回复
3845
1.如果是经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 2.超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 3.若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
5298
不需要的 查看全部回复
3092
你好,专票还是普票? 查看全部回复
4828
那你报税怎么报的 查看全部回复
4666
借固定资产,dai其他应付款-个人,公司跟个人签代付款协议,公司还个人,借其他应付款,dai银行存款 查看全部回复
4131
没发的只有挂账 查看全部回复
6116
第一个问题:如果账上是正常经营所发生的,那就可以 第二个问题:挂靠需要注意法律风险。 查看全部回复
4580
记管理费用,培训费中同学 查看全部回复
3930
归老师
员工借款给公司么? 查看全部回复
6032
借银行存款,财务费用-利息(红字) 查看全部回复
3716
悠悠老师
不是按收入比例。做账,是按照权责发生制处理业务。票回来的时间与做账有关系。但具体的关系要具体问题具体分析。 查看全部回复
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你们收的是学生的钱,和学校没有业务关系,不需要给学校开票 查看全部回复
6706
车船税记入到税金及附加里面 查看全部回复
4545
你好,作为现金入帐,从老板私户取现金存入公户 查看全部回复
3907
现在金税四期了,建议合规操作,合并一套账 查看全部回复
5145
找原因 查看全部回复
3221
按真实业务做。公账的每笔流水都要做。申报报工资,意味发了工资。可作现金发放。 查看全部回复
4284
做账的话首先需要把银行对账单打印出来,按照银行对账单把银行账补齐。然后再把公司发生的费用也都补做到账里。 查看全部回复
5437
没认证的借材料,应交税费-应交增值税(待认证进项税),dai银行存款 查看全部回复
2942
你好,可以 查看全部回复
3811
是的 查看全部回复
6065
违约金计入营业外支出。 查看全部回复
4740
工程施工 查看全部回复
6141
正常记账,没有发票不得税前扣除 查看全部回复
4858
要做 查看全部回复
4253
你好,刷单不对,没有真实业务发生 查看全部回复
3584
可以走借款,年底归还 查看全部回复
4104
你好,是物业公司吗? 查看全部回复
5702
这个需要看您之前怎么结转增值税来决定的了 查看全部回复
5191
记到销售费用里面 查看全部回复
5080
上个月账务、税务不动 查看全部回复
5615
郭艳飞
如果返还,你把零余额账户用款额度冲销,记财政应返还额度,如果不返还,原来下达的时候你怎么记的账,你反方向冲销就行 查看全部回复
10548
你原来收到的时候记零余额账户用款额度了,是吗? 查看全部回复
10780
收的全部价款记到收入,支付的全部价款记到成本 查看全部回复
4955
你好,帐务处理是指哪方的? 查看全部回复
5861
实际上有这个资产吗? 查看全部回复
4598
你好,是的 查看全部回复
8008
你好,这个固定资产的所有权是企业的还是股东的? 查看全部回复
7771
高荣老师
长期待摊费用用于核算企业已经支出,但摊销期限在一年以上的各项费用,包括固定资产修理支出,租入固定资产改良支出等 查看全部回复
5157
你好,是自负盈亏性质的? 查看全部回复
10976
按照总收入,确认收入,技术服务费确认为销售费用-技术服务费 营销费用确认为销售费用-广宣费 查看全部回复
12002
李力
使用寿命为零就应该报废了,转固定资产清理,如果还能用就在账上继续使用 查看全部回复
4777
看这个范围是可以开培训费的 查看全部回复
5187
你好,付款时 借:应收帐款 dai:银行存款 收到发票借方根据发票内容dai方应收帐款 查看全部回复
5451
你好 查看全部回复
6494
正常做账就可以 汇算的时候调整 查看全部回复
4795
款进哪个公司,哪个公司全额确认收入 查看全部回复
5650
本年冲回就可以 查看全部回复
9288
而已老师
查找原因,以事实为基础,进行调整 查看全部回复
6282
您好,请问是什么样的商品? 查看全部回复
9297
可以开培训费一般纳税人6%,小规模1% 查看全部回复
8712
差额不大,次月调整就可以。 查看全部回复
5724
你好,电子产品当时是计入固定资产吗 查看全部回复
4743
老板代垫的记入到其他应付款 查看全部回复
5004
账号正在注销中
补申报 查看全部回复
6219
打出去的时候怎么做的? 查看全部回复
5751
小月老师
任何一个经济实体都要求按规定设立会计帐册的 查看全部回复
6426
跟商品一起做主营业务收入 查看全部回复
4851
这个只是提示,还是可以申报的 查看全部回复
5031
对,你们只把运营费作为收入。其他收到的钱记入往来款,后期再归还给别人 查看全部回复
4752
已经清理的固定资产,说明账面已经没有该固定资产的体现了,直接借记银行存款,dai记营业外收入,应交税费-增值税即可, 查看全部回复
5409
意思是钱还没付呢?对方也没开票呢是吗? 查看全部回复
7407
银行从你们账户扣钱的时候借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
6822
冲回 查看全部回复
6138
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