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Amy老师
是11月份对方开给你们红字发票吗? 查看全部回复
5068
张瑞峰
其他业务收入 查看全部回复
3521
小梦老师
如果是您的主要营运服务,计入您的主营业务收入 查看全部回复
3896
高老师
红字信息表不需要做帐 查看全部回复
4847
Icy 何
分别根据他开的红字发票和正确的发票再入账即可 查看全部回复
3430
橘子
这个要看对方是否已经抵扣,如果购买方已经抵扣,由对方提出申请,你这边导入信息表就可以开具;如果对方没有抵扣,你直接开具红字发票通知单,导入即可; 查看全部回复
3921
这个最好和专管员联系 一下,应该是开一张蓝字的票,就好了。 查看全部回复
4116
大宁老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: ?????? (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 ?????? (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 ?????? (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 ?????? (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
2995
Summer
方法/步骤分步阅读 1/4 一:购买方申请开具红字发票 1、登录税控发票开票软件; 2/4 2、发票管理----红字发票信息表----红字增值税专用信息表填开; 3/4 3、购货方申请----已抵扣----确定----开具红字增值税专用发票信用表----输入销售方名称、税号、货物名称----打印; 4/4 4、打印完成后选择上传红字增值税专用发票信息表,等信息表编号出现后再拿给销售方开具红字发票即可。 注意事项 跨月开红字不必退回发票,做进项转出,要购货方在税控发票开票软件里先开具增值税红字发票信息表,再把增值税红字发票信息表上传到国税服务器后; 把取得红字发票信息表编号给销售方的, 然后销售方根据信息表编号开具增值税红字发票的,购货方在根据红字发票来把货物从库存商品或原材料里退回即可。 查看全部回复
3900
销售合同一般是销售方出具的,根据合同,出库单等开具销售发票。 查看全部回复
4839
清岚
商业折扣是给客户打完折以后的金额,以实际销售的不含税金额计税 查看全部回复
4426
莹老师
你的第二个分录也不正确 查看全部回复
3832
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5171
可以的 查看全部回复
25064
哈哈老师
如果你当时付出去的时候是借其他应收款 dai库存现金 那么退回来就是这么做 查看全部回复
3910
与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3830
这个问题不大,后期建议改成营业执照上的地址 查看全部回复
11059
严格来说地址错了是需要重新开票的 查看全部回复
3716
购买方申请红字发票信息表,销售方开具红字发票 查看全部回复
3931
Annina老师
借方红字 查看全部回复
2942
对,需要进项税额转出 查看全部回复
3742
购买方已认证抵扣,由购买方申请红字发票信息表,销售方开具红字发票 查看全部回复
3492
一般纳税人丢失了已经开具专用发票的发票联和抵扣联。如果丢失前已经认证相符,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》,经购买方主管税务机关审核同意后,可作为增值税进项税额的抵扣凭证。 一般纳税人丢失了已经开具专用发票的发票联和抵扣联。如果丢失前未认证,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关进行认证,认证相符的,凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》,经购买方主管税务机关审核同意后,可作为增值税进项税额的抵扣凭证。 一般纳税人丢失已开具专用发票的抵扣联,如果丢失前已认证相符,可使用专用发票的发票联复印件留存备查;如果丢失前未认证的或专用发票抵扣联无法认证,可使用专用发票的发票联到主管税务机关认证,专用发票的发票联复印件留存备查。 一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联,可将专用发票的抵扣联作为记账凭证,专用发票抵扣联复印件留存备查。 查看全部回复
3434
中华人民共和国发票管理办法实施细则(国家税务总局令第25号) 第二十七条 开具发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。 所以可以部分开红字发票,并且要把原发票收回,如果确实收不回要取得对方证明,开具红字发票后,可以将红字发票发票联寄给对方。 查看全部回复
3637
现在不需要拒收证明了 查看全部回复
5085
andy老师
借成本/费用 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
4183
直接调整就好了,借:应付账款 负数 dai:库存商品 负数 更正 借:库存商品 dai:应付账款 查看全部回复
3411
你对照这个流程再试试,如果不行,那可能就是系统的问题,可以打客服问问 查看全部回复
4173
盖在表上就行,位置没有要求 查看全部回复
4332
不需要退还 查看全部回复
3609
借:钱 dai:提供服务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
2927
借:财务费用-利息收入 负数 (红字就是负数) 查看全部回复
3829
venus老师
你发放给员工是福利吗 查看全部回复
3753
归老师
可以的。剩余的未开票部分做无票收入申报即可 查看全部回复
3754
王苗苗老师
购买方的业务,根据业务类型,记到相关成本费用就可以 查看全部回复
2803
李伟老师
设备是哪个公司用的,发票就开给哪个公司,然后计入固定资产 查看全部回复
4443
冲减你原来入账的成本或者费用 查看全部回复
3612
有影响,开票方信息应该是完整的 查看全部回复
3721
小黑
是退之前收到的应收账款吗 查看全部回复
5185
对就是这么做 查看全部回复
3459
你好,如果支付时借应收帐款,退回时dai应收帐款或借应收账款红字 查看全部回复
5360
对的,正常就是原来的分录红字 查看全部回复
3876
对方给你付款的银行,不是发票上的银行吗? 查看全部回复
4349
税务师晓雨
这个看你们公司的规定了,一般情况下,小金额的发票,没有这些信息也没事,只要是真发票就可以。 查看全部回复
6707
你好,需要 查看全部回复
3490
如果你们是一般纳税人,之前收到的是专用发票且已经抵扣了,现在给你们返利,你们申请红字信息表,他们给你们开具红字发票 查看全部回复
3049
如果是非农产品的进项,按照1%抵扣就可以 查看全部回复
4468
你好,是含税的金额6500 查看全部回复
4508
夏老师
如果整张凭证冲销,可以在菜单找到冲销凭证,输入原凭证号,冲销。如果部分冲销,可以增加录入凭证,借dai方金额录为负数即可 查看全部回复
6142
就是你开的红字发票金额大于了你想要冲销的蓝字发票的金额 查看全部回复
5986
对的,是这样 查看全部回复
4338
委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天 查看全部回复
11924
你好,普票还是专票? 查看全部回复
3709
同学,现在红字专用发票申请都是在开票软件上申请,不用盖章之类 查看全部回复
4234
写清楚为什么不一样就好 查看全部回复
4742
COCO老师
关于有误发票有两个步骤 1.发送红冲信息 2.开具红字发票 这些操作在开票系统里面相对应的位置可以点击操作 查看全部回复
3788
你好,在已认证抵扣开具红字发票需要购买方申请开具红字发票增值税信息表,对方申请后你才能开具红字发票。你不能直接强行开红字发票 查看全部回复
4237
你描述的问题自相矛盾:客户购买货物是给你们钱的,退货是你们退给客户钱,请你先把自己的问题描述清楚 查看全部回复
4078
专用发票抵扣了,无需退回 查看全部回复
4711
不需要 查看全部回复
3990
直接按照折扣后的金额开具红字发票就可以 查看全部回复
4402
你8月勾选了,9月收到红票,冲红就好 查看全部回复
3981
可以做在一张凭证上,做两条红冲的分录,做两条蓝分录 查看全部回复
4129
普票可以 查看全部回复
你好,根据发票内容 借:原材料/管理费用等 借:应交税费-应交增值税(进项税额)dai:应付账款/银行存款 红字发票会计科目与方向与蓝字发票一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
4789
是的 查看全部回复
4914
期间费用最好在借方红字表示 查看全部回复
5497
对方开具红字信息表后你在开红字发票 查看全部回复
专票必须要他们那边做红字增值税专用发票信息表填开的,跟他们说一下步骤吧 查看全部回复
5623
你原来开的蓝字发票是什么,红字就开什么 查看全部回复
3572
李钢老师
你这属于商业折扣,按照9.45万价税分离后确认收入。按9.45万给对方开发票(如果需要的话) 查看全部回复
4772
买多少货,开多少发票,退多少货,开多少红字发票。如果是购买方认证了,购买方申请红字信息表 查看全部回复
3477
货物是你们弄丢了,应该重新给客户发货,不用红冲 查看全部回复
3998
你付的时候怎么做的?借其他应收款,dai银行存款,退回,借银行存款,dai其他应收款 查看全部回复
6034
符合条件的可以 查看全部回复
4904
需要 查看全部回复
3472
你之前开发票了吗? 查看全部回复
5173
勾选有效的还是10万,收到红字发票,进转出红字部分 查看全部回复
7467
你好,加计抵减额计入其他收益 实际缴纳增值税时 借:应交税费--未交增值税 货:银行存款 其他收益 查看全部回复
3528
买方申请红字信息表,卖方开红字发票 查看全部回复
4353
复印件盖公章或者发票专用章 查看全部回复
3508
你好,这份发票是跨月作废的吧 查看全部回复
4017
你好,系统中作废后重新开具 查看全部回复
3796
开票软件里面红字信息表模块申请 查看全部回复
4278
印花税是行为税,签订了相关合同的需要交 查看全部回复
4758
是的,可以的 查看全部回复
3493
你好,期间有其他费用吗? 查看全部回复
4316
你好,是什么样的电子产品?自用还是销售? 查看全部回复
5248
是借方财务费用利息红字 查看全部回复
4815
没事,这个可能是公司不同的账号 查看全部回复
8321
支付宝提现扣的手续费进财务费用 查看全部回复
5379
你现在到哪一步了? 查看全部回复
3407
你好,可以 查看全部回复
4583
打开链接,直接打印 查看全部回复
6506
你好,具体是什么业务? 查看全部回复
6958
你点一下数字3看看 查看全部回复
7035
你好,购方抵扣,需购方在开票系统申请红字发票信息表,然后销售方开红字发票 查看全部回复
4357
你好,先红字做,然后做正确的 查看全部回复
5857
你好 查看全部回复
5599
是的,开票方的开票信息是需要齐全的才行 查看全部回复
11354
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