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andy老师
如果是需要对方进行确认的情况(例如:销方录入待购方确认、购方录入待销方确认),对方纳税人登录电子税务局后需通过【开票业务】-【红字发票开具】-【红字发票确认信息处理】,或者通过【税务数字账户】-【红字信息确认单】-【红字发票确认信息处理】模块进行处理。 查看全部回复
581
李可可
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1046
木言
需要的 查看全部回复
1587
patience
点开查看应该有打印的选项,点开看一下 查看全部回复
2158
燕子老师
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1204
借:营业外支出 进项税转出 dai:库存商品 查看全部回复
1398
是整个流程的分录还是无法退回56078.9这笔的分录 查看全部回复
2479
王苗苗老师
对去年的利润和税务没有影响吧?没有 查看全部回复
3533
甘老师
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2191
不可以,购买方已抵扣的进项税额,开红字的话,由购买方申请红字信息表 查看全部回复
3434
打开开票软件,点击右上角发票管理,红字发票信息表,红字增值税专用信息表填开。选择购买方申请,已抵扣。 查看全部回复
2571
可能是系统问题,你把开错的红字发票作废吧,你联系一下税局后台,把你申请的红字信息表撤销,按购买方的红字信息表重新开具 查看全部回复
3489
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3589
tammy老师
登入自己的开票系统直接开具负数发票就是了 查看全部回复
4559
易老师
借库存商品-100dai应交税费应交增值税进项转出13dai应付帐款-113 查看全部回复
3259
Icy 何
最好在当月开 查看全部回复
3377
高老师
不需要,报存后上传就可以 查看全部回复
3458
Annina老师
可以开红字发票 查看全部回复
3663
后面销售方给你开负数发票,冲红之前的发票 查看全部回复
5547
你好,开票的发票当时怎么做的分录,红字发票的会计科目方向都与原来的一致,只是金额用负数表示。 查看全部回复
4412
杨老师.
是的 查看全部回复
1067
【我要办税】→【开票业务】→【蓝字发票开具】。 查看全部回复
1177
请问红字专票开错了,需要联系主管税务局了,需要税局帮忙处理 查看全部回复
742
西贝老师
小规模纳税人是3%税率 查看全部回复
840
在一些做账软件设置中,费用是属于借方科目,建议借 银行存款 借 财务费用 红字 查看全部回复
747
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
1034
可以查一下的 查看全部回复
1544
可以根据信用代码查一下,看销售方名称对不对,不对的话,退回让对方重新开具 查看全部回复
1521
是不是直接在红字发票开具,红字信息确认单录入开出来,就可以冲红了,如果对方未抵扣未入账的话,是的 查看全部回复
1425
是个人代开的发票 查看全部回复
936
有开具发票么 查看全部回复
973
之前会员充值时是怎么入账的 查看全部回复
1490
借:应收账款 负数dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1076
国家税务总局全国增值税发票查验平台 查看全部回复
1296
杨英芝老师
做进项税额转出 查看全部回复
776
分录是对的 查看全部回复
898
账簿记错了,用划线更正 查看全部回复
865
同学你好,开具免税发票在赋码的时候要选择优惠政策,然后就可以开免税了 查看全部回复
960
请问这个红字发票应该怎么做账?就正常的入账啊 查看全部回复
1310
实际经营地和执照上的不一样么 查看全部回复
1410
是不是冲减多结转的成本 查看全部回复
1530
不是做成本么,怎么入到主营业务收入 查看全部回复
1348
原发票查看一下有没有上传成功 查看全部回复
1680
发给法人的是什么意思,正常的话是发给购买方,然后他确认,确认后开红字发票 查看全部回复
1820
安叔老师
一般有合同约定,或者销售方支付或者采购方支付凭证 查看全部回复
1663
同学你好,是金额多开了吗? 查看全部回复
1183
可以不需要填 查看全部回复
1219
你好,可以的 查看全部回复
2672
母公司怎么签的合同?只有设备款,安装费是子公司签的是吧? 查看全部回复
1484
venus老师
你们做账做进项转出 查看全部回复
1795
杨老师
收到的其他与经营活动有关的现金的正数 查看全部回复
1129
红字发票是销售方开具的 查看全部回复
1249
可以的 查看全部回复
911
红字信息表是购买方申请的还是销售方申请的 查看全部回复
1255
需要 查看全部回复
1469
可以根据会计恒等式判定,比如一个凭证借方为0,dai方分别为一金额相等红字与蓝字,则借方和dai方均为0,这时候会计恒等式是成立的。当然你把dai方红字拿到借方蓝字会计等式还是成立的,所以可以把dai方红字粗略的看成借方蓝字 查看全部回复
1322
红字是哪个科目 查看全部回复
1552
数电发票不盖销售方的专用章可以入账?可以的 查看全部回复
1801
一般不需要,你们给代扣代缴了影响不大的 查看全部回复
3777
李伟老师
去年的发票可以红冲。 查看全部回复
1243
你们是购买方么 查看全部回复
1541
税务师晓雨
扣缴义务人向自然人支付劳务报酬所得、稿酬所得和特许权使用费所得时,应当按照《中华人民共和国个人所得税法》《国家税务总局关于发布<个人所得税扣缴申报管理办法(试行)>的公告》(国家税务总局公告2018年第61号)等有关规定,依法履行预扣预缴义务,并办理个人所得税全员全额扣缴申报。 查看全部回复
1206
个人所得税扣缴申报可通过自然人电子税务局扣缴端进行操作。 查看全部回复
7434
这个是个人税局代开发票,备注代表销售方没有完成个税纳税义务,需要购买方公司代扣代缴此人个人所得税。 查看全部回复
1719
稍等 查看全部回复
1945
设备需要安装么 查看全部回复
1108
冲减多计提的部分,分录是正确的 查看全部回复
1455
Lucky
你们的货物或者服务根据合同约定提供了没有? 查看全部回复
989
云峰老师
你好同学 借:管理费用等-福利费 dai:应付职工薪酬-应付福利费 借:应付职工薪酬-应付福利费 dai:库存商品 借:库存商品 dai:应收账款 查看全部回复
1320
相关的服务发生没或货物交付没 查看全部回复
1859
开多的部分跟对方沟通协商一下,可以把多出的红冲掉 查看全部回复
1173
对方已经确认了后可以开具红字发票了 查看全部回复
6950
是销售方么 查看全部回复
2249
你这个申报的时候会提示你这张发票做进项税转出,需要联系你的主管税务机关进行后台操作 查看全部回复
1368
可以的,暂估差额需要冲减结转的成本了 查看全部回复
1487
是手工账么 查看全部回复
1572
交的,双方都交 查看全部回复
2157
是数电发票还是纸质发发票? 查看全部回复
1734
客户发票已经抵扣了现在又要退货,需要开具红字发票,然后根据红字发票入账 查看全部回复
2417
按照实际收款的金额 查看全部回复
1002
原来的入库分录红冲就可以 查看全部回复
899
销售方开红字发票 查看全部回复
2465
你可以看一下分录是平的 查看全部回复
949
现在全量发票,银行信息可以不填写 查看全部回复
2196
发放员工工资一般是借 应付职工薪酬 dai 银行存款 其他应收款-个人社保/公积金 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1263
收到 查看全部回复
1845
是原来的蓝字发票勾选认证了后又红冲了么 查看全部回复
2365
可以 查看全部回复
2517
更正之前的账务 查看全部回复
1097
红字信息表是你们这边填报的,是么 查看全部回复
1953
现金折扣 是为了鼓励购货方在一定时期内早日付款而给予的价格扣除。 查看全部回复
2017
看发票下面有没有字,写的发票专用章,没有就可以不用章 查看全部回复
2708
发票没问题只是入账时单位挂错了,可以直接调整科目就可以了,借应付账款-Adai 应付账款-B 查看全部回复
2316
红字增值税专用发票信息表没有上传,是不是就没有用?是的 查看全部回复
1867
哈哈老师
这个是税务局出具的,填的是销售方信息 查看全部回复
2554
外壳的材料是化学品么 查看全部回复
2038
你们使用的是什么会计准则? 查看全部回复
1686
不是啊 查看全部回复
1557
同学你好,你计提成本的时候按照含税价计算进项金额,成本按照不含税计提,税额可以放在应交税费-预提进项税科目 查看全部回复
2697
刘淑萍
两种方式只能说适用的条件不一样,利弊也不是绝对的 查看全部回复
2471
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