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patience
是销售方名称还是购买方名称有误 查看全部回复
1547
不可以,没有取得增值税专用发票或复印件,是不可以抵扣的 查看全部回复
2200
王苗苗老师
有申报增值税么 查看全部回复
1480
简易计税不可以抵扣进项税额 查看全部回复
1259
tammy老师
收到发票,根据发票金额入账 借,管理费用-服务费 借,应交税费应交增值税进项税额 dai,应付账款-某某公司 支付款项 借,应付账款-某某公司 dai,银行存款 查看全部回复
1433
取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)除以(1+9%)乘以9% 查看全部回复
1761
杨老师
是的,但是需要你这张发票是专票才行哈 查看全部回复
1767
等第二年1月份做12月份帐的时候,用发票抵扣可以吗?可以 查看全部回复
1939
Lucky
如果交税 把销项和进项转入转出未交增值税科目 查看全部回复
1426
andy老师
根据税务局的要求来 查看全部回复
2313
跨年了进项还可以抵扣吗?可以 查看全部回复
1842
不可以 查看全部回复
935
是支付的款项超出了应付的款项么,分录没有问题。 查看全部回复
1149
期末借方余额反映企业向供货单位预付而尚未发出货物或尚未提供服务的预付货款 查看全部回复
787
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2317
税务师晓雨
这个发票是普通发票,你们买来的用途是什么? 查看全部回复
1824
是的,提供的服务是装卸搬运费的话是这样开具发票 查看全部回复
2026
计算今年利润看今年的利润表 查看全部回复
1551
就是积分可以抵减服务费,递减完,之前扣得可以提现是吧 查看全部回复
3270
可以更正,漏报的需要去税务大厅改 查看全部回复
2407
主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
969
安叔老师
dai方余额正常的,成本就是该项目发生的费用 查看全部回复
1743
云峰老师
你好同学 借:主营业务成本 dai应付职工薪酬 累计折旧等 查看全部回复
1371
给员工报销供暖费,属于福利费,可以抵扣所得税,但是有扣除限额的,企业发生的职工福利费支出,不超过工资、薪金总额14%的部分,准予扣除。 查看全部回复
1617
银行余额调节表只是起到核对账目的作用,因为存在一些未达账项,比如收款,银行那边已经收到款项了,银行对账单余额里就有这笔了,但是企业可能还未做这笔,所以就需要编制了,不过现在网银方便了,未达账项基本很少了 查看全部回复
1490
剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
1952
为什么有罚款 查看全部回复
1273
商品收到了么 查看全部回复
1401
做账的时候税额全部计入福利费。然后在勾选认证的时候可以选择勾选不抵扣 查看全部回复
2601
不用 查看全部回复
1643
抵扣增值税么 查看全部回复
1044
应付账款余额在借方表示实际付的大于应该付的。表示预付的款项 查看全部回复
1878
需要对方确认 查看全部回复
1977
如果是一般纳税人的话,可以抵扣增值税 查看全部回复
1716
开票大类是“国内旅客运输的”电子普通发票或者飞机的电子行程单可以抵扣进项税 查看全部回复
2813
不能明年抵 查看全部回复
1413
可以 查看全部回复
2007
应交税费-应交增值税-已交税款是按项目预缴的增值税,一般余额是在借方 查看全部回复
1937
哈哈老师
您好,比如说11月份税期的,在12月报税前可以抵扣 查看全部回复
1805
借 管理费用-福利费等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1406
如果不是用于进项税额发票不得抵扣情形的话,可以抵扣的 查看全部回复
这个费用个税汇算清缴的时候可以抵扣个税吗?可以的 查看全部回复
1813
增值税纳税申报时,附表二14栏“免税项目用”填写数据,将用于退税的进项税额转出 查看全部回复
2399
2312
(票价+燃油附加)/1.09*0.09,改签的计算方式一样 查看全部回复
1105
是否是建账是录入期初余额或者是本年的发生额 需要查清原因的 查看全部回复
1622
你这个申报的时候会提示你这张发票做进项税转出,需要联系你的主管税务机关进行后台操作 查看全部回复
1359
是科目余额的意思,一般表示本年没有发生额或者借dai方发生额一致 查看全部回复
1418
李伟老师
转出一定要在申报出口退税当月做转出,就是那个月申报退税那个月转出 查看全部回复
1457
您好,既然抵扣了,开票的时候就按照13%交税 查看全部回复
1750
西贝老师
同学你好,是业务不发生了吗还是 查看全部回复
1836
你好同学,只要情况发生变化有充分理由,可以变更 查看全部回复
1510
如果没有其他的,资产负债表应收账款列示0,预收账款列示632,115.84 查看全部回复
1046
怎么会补账后银行存款余额对不上 查看全部回复
1785
收入类科目就属于损益类科目啊 查看全部回复
1319
小米
表示应付账款。 查看全部回复
2104
多点了三张进项发票,业务实质有没有发生? 查看全部回复
1460
一般可以抵扣的 查看全部回复
2702
不可以,发票日期是12月的,只能抵减12月及以后期间的增值税 查看全部回复
1686
实际上并没有收到过这三张发票,不需要做账务处理 查看全部回复
2146
对方是数电票试点企业么 查看全部回复
如果是一般纳税人,如果取得发票没问题,用于应税项目,可以抵扣的 查看全部回复
1243
wam
是的!收入类转入本年利润dai方,成本费用类转入本年利润借方 查看全部回复
958
签了代建合同,意思是公司提供了建筑服务么 查看全部回复
1894
同学你好,只有本公司的员工的机票才可以抵扣进项 查看全部回复
1456
印花税是根据合同金额申报 查看全部回复
2573
要做进项税额转出 查看全部回复
2343
进项税额转出期末是需要结转的,可以先结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1354
正常,当有进项发票 企业也不想交税,库存商品的进项税就提前用掉了 查看全部回复
1944
你好同学,仅就该科目看期末预付账款借方就可以。 查看全部回复
1120
已经开过发票了,不能重复开票 查看全部回复
1360
说明从工资中预扣的社保费还没有缴纳,体现个人部分的社保还没有帮他缴 查看全部回复
2544
秦枫老师
借:主营业务成本 1 dai:应交税费 应交增值税(进项税额转出)1 查看全部回复
1903
资产负债科目可以选择录,也可以选择不录。根据公司的实际情况,如公司需要在软件、报表中查看到建账月份到年初的累计,则录入累计金额;如客户不需要查看则不需要录入。 查看全部回复
有影响的 查看全部回复
1908
1370
之前没有入账,请问这批货退款,直接打到股东个人户吗 查看全部回复
1560
意思是客户有未支付的款项 查看全部回复
如果红字发票已经开出来了,一般系统会自动带出进项转出税额 查看全部回复
1507
一般不可以的,但如能索要增值税专用发票和注明的税额,按规定可进行进项税抵扣。 查看全部回复
11762
蓝老师
上期期末有留抵税额可以先抵减当期销项税额 查看全部回复
1081
谭老师
可以的 查看全部回复
1286
不可以哈 查看全部回复
1822
可以,如果是一般纳税人的话可以抵扣增值税 查看全部回复
1254
是的 查看全部回复
1025
就按税局的要求,做进项税转出 查看全部回复
1291
是科目名下没有二级明细吗,还是怎样的乱 查看全部回复
1358
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3321
易老师
发过来看看 查看全部回复
1596
什么超出8% 查看全部回复
1646
业务招待费进项税是不可以抵扣的 查看全部回复
1793
1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 2.取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的,为按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9% 查看全部回复
1864
放在职工食堂使用,如果是职工免费使用的话,属于职工福利,是要做进项税额转出 查看全部回复
1477
1247
可以查一下利润分配-未分配利润的明细账,可能调账了 查看全部回复
1068
是数电发票还是纸质发发票? 查看全部回复
1734
申报增值税时填附表二进项税额转出额23a栏次 查看全部回复
1835
在增值税发票综合服务平台的发票勾选界面,发票类型选择栏里,可以看到电子发票(铁路电子客票)和电子发票(航空运输电子客票行程单)了,可以在增值税发票综合服务平台里勾选 查看全部回复
2743
是的,可以抵扣的 查看全部回复
725
客户发票已经抵扣了现在又要退货,需要开具红字发票,然后根据红字发票入账 查看全部回复
2408
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