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杨老师
应交税费是负债科目,dai方表示有欠税,那公司肯定不能欠税呀 查看全部回复
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因为4月结转的11279.65成本,没有对应的入库 查看全部回复
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patience
借 财务费用-手续费 负数 借 银行存款 正数 查看全部回复
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是一般纳税人么 查看全部回复
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不会,开办期间是正常的 查看全部回复
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财务会计:借 零余额账户用款额度 dai 财政拨款收入 预算会计:借 资金结存-零余额账户用款额度 dai财政拨款预算收入 查看全部回复
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哈哈老师
这个当月转出就行的 查看全部回复
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严老师
测算思路是错误的。 运营资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数) 存货周转天数=365/存货周转次数 存货周转次数=主营业务成本/存货平均金额 应收账款周转天数=平均应收账款×365天/销售收入 即营运资金周转次数不仅和销售收入有关,还和销售成本有关。 而现在提供的信息只有营业收入18亿,销售净利率10%,即净利润1.8亿,并不能就此得出营业成本的金额,故无法根据营运资金周转次数,直接计算出营运资金量。 查看全部回复
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应交个人所得税有借方余额是什么原因,公司缴纳的个税比实际扣除的员工个税多 查看全部回复
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多计提的冲回 查看全部回复
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这个是税务局出具的,填的是销售方信息 查看全部回复
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云峰老师
账户余额都是收到的货款吗,有可能有股东投入或者其他借款? 查看全部回复
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收到 查看全部回复
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王苗苗老师
是不是前期有投资款 查看全部回复
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机器已经退回了,为什么要给补价 查看全部回复
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异常凭证什么时候收到的 查看全部回复
1915
微尘
根据你们税务局的要求,只是做进项转出,借成本费用dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
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你好同学 购进货物取得普票,不符合增值税抵扣条件的, 1、增值税不得抵扣。 2、企业所得税作为价税合计作为成本。 查看全部回复
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销售的时候不管是开具普票还是专票都需要确认不含税金额为收入,税额根据规定缴纳增值税 查看全部回复
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是抵扣的才装订成册那 查看全部回复
1692
西贝老师
同学你好,借:进项进:对应成本科目负数,然后本月正常结转增值税,等次月申报的时候这部分就不能再抵扣了,相当于本月缴纳金额比账面大6.6,然后累积申报和账面金额就一致了 查看全部回复
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填总金额 查看全部回复
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先查一下账,为什么会产生余额 查看全部回复
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应交税费应交增值税已交税金是指当月缴纳当月实现的增值税(例如开具专用缴款书预缴税款),缴纳时,借记“应交税费—应交增值税(已交税金)”dai记“银行存款”。 查看全部回复
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是一般纳税人吗,可以的 查看全部回复
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你认证抵扣的发票,按规定是需要你开具红字信息表给销售方,销售方开红票给你 查看全部回复
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你好同学,因为如果购进时按13%抵扣了进项税,那么销售时就也需要按13%做销项,不能做简易计税 查看全部回复
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进项发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
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是一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
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申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
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对,借方有余额说明超支 查看全部回复
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财务软件系统自己生成的年初余额? 查看全部回复
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tammy老师
你是指的是哪个科目有余额? 查看全部回复
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应交增值税一般设置为应交税费为的二级科目,在应交增值税这个二级科目下,还要根据企业业务状况设置三级科目,比如销额税额、进项税额、已交税金和转出未交增值税等十个三级科目。 简单的例子,当月销项税额是100 进项税额10 已交税金50 这样当月月末就有40的未交增值税,这时候就需要将当月未交的增值税结转至应交税费——未交增值税科目。 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 40 dai:应交税费——未交增值税 40 这时侯应交税费-增值税这二级子科目下就没有余额,应交税费——未交增值税科目下就会有40的余额,表示当月月40元增值税没有交。 应交税费-增值税下面三级科目的余额就表示当期的发生额。 应交所得税一般是指应交企业所得税,指按照企业收益状况计提的企业所得税,需要待下期申报缴纳。 其他各种附加税余额,基本是计提了没有缴的税款,需要报税实际缴纳时将余额冲平。 查看全部回复
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怎么查询往来单位的余额呢?可以看明细账或科目余额表 查看全部回复
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李伟老师
你们先开具的发票 查看全部回复
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老板说的业务和你们公司业务相关吗? 查看全部回复
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银行存款余额不可能是负数的,根据银行对账单核对一下,是不是某笔分录入错账了 查看全部回复
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纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
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长期待摊(支付的其他与经营活动相关的现金) 查看全部回复
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交社保的工资可以正常处理。 不交社保和个税是是什么原因和情况?是退休人员和兼职可以不交,部分退伍军人有社保也可以不交,个税属于国家法律规定征收,企业代扣代缴,如企业不代为申报,这违反了税法中关于代扣代缴的规定,在税务分风险 查看全部回复
2627
andy老师
需要检查你的银行存款和货币资金记账是否存在错误 查看全部回复
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可以先根据代账的账务继续往下处理,如果有疑问的,看能不能跟代账那边沟通一下 查看全部回复
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因为有些情况代账公司也不是很清楚,具体的还是要跟老板和客户供应商核对 查看全部回复
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可以等到年底时一次性结转,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1965
转出进项税,借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(转出进项税) 结转,借:转出进项税 dai:应交税费-未交增值税 缴税,借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2148
安叔老师
公司名称错误建议退回重新取得 查看全部回复
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可以一次性入费用根据规定:如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 查看全部回复
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季报的利润表本期金额是本季度的累计金额,本年累计是本年年初截止到本季度末的金额 查看全部回复
不可以 查看全部回复
2670
账户余额可以取出或转出 查看全部回复
2503
1、已交房,还没装修,没达到预定可使用状态,先计入在建工程 查看全部回复
2368
享受减免政策了对吧 查看全部回复
1754
会的 查看全部回复
2431
是一般纳税人么,电脑是用作办公么 查看全部回复
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先查一下为什么会形成差额 查看全部回复
4006
你好,理论上是要开租赁费发票,开材料费发票和实际业务不符,涉嫌虚开发票,建议和对方协商 查看全部回复
2110
刘淑萍
不可以的,B公司承担的是房租,可以把A公司的承担的房租分摊给B公司,而不是给他开住宿费发票。 查看全部回复
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2039
资产负债表上货币资金的期末金额 查看全部回复
1882
孙老师
你好,需要联系对方重新开票 查看全部回复
1437
货款3000元,借 其他应收款 3000 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税。 股东转入货款2500元,借 银行存款 2500 dai 其他应收款2500 查看全部回复
1981
要先分析形成余额的原因 查看全部回复
1949
秦枫老师
你认证得时候就没账务处理 所以转出得时候账面也不做处理 查看全部回复
2799
是dai方余额么,代表公司欠别人款 查看全部回复
1606
燕子老师
首先先检查一下账务,如果个税有余额,而实际上不欠个税,那就是计提工资分录的时候,个税多计提了2.22 查看全部回复
1795
你们开出的发票记收入 查看全部回复
1943
应付账款不在支付,转营业外收入 查看全部回复
1957
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
3018
本年利润发生额和利润表利润总额不一致,本年利润的累计发生额和利润表利润总额没有规定必须一致。资产负债表和利润表存在勾稽关系,资产负债表的期末数据跟科目余额表的期末余额是一致的,科目余额表损益类科目的发生额跟利润表有关系 查看全部回复
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首先返利要按照公司核算,不能混用。 查看全部回复
应付账款-暂估是什么意思 查看全部回复
1223
可以 查看全部回复
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2023-8月开出销项发票是2665248.56元,税费204988.2元,为什么是销项税额196770.58元 查看全部回复
3220
如果在申报期内还没申报的话,可以撤销的 查看全部回复
3862
需要做进项税转出 查看全部回复
2300
稍等 查看全部回复
2726
怎么弄才能将票开到8月?现在是9月份了,没办法把票开到8月 查看全部回复
2026
登录单位所在地区的“电子税务局网站”,点击前往全国电子税务局地址 查看全部回复
1963
您好可以抵扣的 查看全部回复
3021
是的,先勾选,再申报 查看全部回复
2583
你好同学 这个是全额开票,差额征税。您开票时按正常开票就可以。 申报时依据分包发票、合同等资料作为依据,在申报表中附表中填写差额扣除的含税金额,就可以实现差额缴税的效果。 查看全部回复
2747
借库存商品 应交税费应交增值税进项 dai银行存款等 查看全部回复
3820
是应收账款计提了坏账准备么 查看全部回复
2412
不用计提 查看全部回复
2049
每月进项和销项需要转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税),然后转出未交增值税科目余额应当转到应交税费-未交增值税,月末应交税费-未交增值税借方余额表示留抵金额,dai方余额表示应交增值税金额 查看全部回复
2116
加计税金实际没有抵减销项时,不用入账 查看全部回复
2567
销项税结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
只能抵扣税额 查看全部回复
4232
一般以做账的其他应付款余额为准,实际打款,备注为借款的后期可能会有还款 查看全部回复
1969
可以调整在一个科目里面吗?可以 查看全部回复
2092
你缴的是什么时候的税 查看全部回复
1973
2436
税务师晓雨
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
2444
3494
如果你不把4600抵扣了 ,你本月就还需要交税1207-688 ,抵扣了就不用交 ,继续留底 查看全部回复
2310
你是一般纳税人么 查看全部回复
3254
你入账时是入到应交税费-应交增值税进项税额了么 查看全部回复
1749
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