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秦枫老师
两个图片都可以所得税税前扣除 第一个图片高速公路通行费桥闸通行费可以计算抵扣 第二个不行 查看全部回复
2298
王苗苗老师
首先要先弄清楚为什么会形成余额 查看全部回复
2713
方便发一下截图么 查看全部回复
2011
小企业会计准则 采用未来适用法 不用追溯调整 2023年7月发现 会计上做在2023年 你可以直接做在7月的损益 但是税务上(见下文) 是需要更正2019年的汇算清缴纳 同时这笔计入2023年的损益支出 需要在2024年做2023年汇算清缴的时候调增。 以上是正规做法 或者你直接放弃回到2023年扣除也可以 根据国家税务总局公告2018年第28号 《企业所得税税前扣除凭证管理办法》规定:第十七条 除发生本办法第十五条规定的情形外,企业以前年度应当取得而未取得发票、其他外部凭证, 且相关支出在该年度没有税前扣除的,在以后年度取得符合规定的发票、其他外部凭证或者按照本办法第十四条的规定提供可以证实其支出真实性的相关资料,相应支出可以追补至该支出发生年度税前扣除,但追补年限不得超过五年。 查看全部回复
1871
Annina老师
借固定资产,应交税费-待认证进项税,dai应付账款 查看全部回复
2352
杨老师
除了保险,其他的进固定资产原值,保险进费用 查看全部回复
4551
是的 查看全部回复
2681
前期购入已抵扣增值税不享受3%减按2% 在税控盘开具二手车发票 税率选择13% 转出固定资产: 借:固定资产清理,借:累计折旧,dai:固定资产 收到出售价款: 借:银行存款, dai:固定资产清理。 确认清理损益: 借:固定资产清理 dai:资产处置损益 可借可dai 申报增值税附表一直接带到主表 正常交税就可以了 查看全部回复
4437
wam
是否全部计提成本,要确认是否全部库存均销售了 查看全部回复
3236
andy老师
你说的抵扣是抵扣什么 查看全部回复
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更正1季度的财报申报 查看全部回复
5251
比如建筑业,一般纳税人提供建筑服务,增值税税率是9%,购进的材料票增值税税率是13% 比如服务业,一般纳税人提供生活服务增值税税率是6%,购进纸张等办公用品增值税税率是13% 查看全部回复
3239
venus老师
同意了你抵扣的增值税和汇算清缴所得税没有关系 查看全部回复
1823
借:原材料-100应交税费-应交增值税(进项税额转出)-13 dai:应付账款-113 查看全部回复
3842
patience
不可以抵扣增值税 查看全部回复
1380
是抵扣增值税么,取得专票,用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的不得抵扣;用于应税项目的可以抵扣 查看全部回复
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可以正常办理退税 查看全部回复
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你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
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你们好的办法就是和供应商协商,早点开票 查看全部回复
2014
火柴老师
您好,您可以要求对方给你开普票。1销售方不开发票,开普票以及开专票,对他自己来说都是要交税的。2对买方来说如果没有发票就没有合法凭证,如果取得的是普票不能抵扣,如果取得专票可以抵扣进项税额。3合同上注明的价款不含税的话,建议协商发票税款由买方还是卖方负担。如果由买方负担的话,那您方是需要出600的。 查看全部回复
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可以 查看全部回复
2208
现金余额怎么会是负数,查一下之前的账务处理,肯定是哪里出错了 查看全部回复
2498
安叔老师
在实际发放的时候差额部分冲减对应的成本费用 查看全部回复
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你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
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可以不需要 查看全部回复
5905
收到的货款未开发票的部分 查看全部回复
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不管季度超不超30万,专票部分都要交税。如果季度超过30万,专票和普票部分都要交税。 查看全部回复
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甘老师
看应收应付哪个金额比较大 查看全部回复
2650
李伟老师
这个需要去找你们专管员后台操作解决 查看全部回复
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借:财务费用 dai:其他应付款 查看全部回复
2691
清岚
结转分录:借:利息收入 1850 捐赠收入180000dai:其他结余181850 查看全部回复
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5940
建议根据银行存款账和对账单核对,然后把入错科目的的凭证都找出来,然后一笔一笔更正。 查看全部回复
3166
是商贸型还是制造型 查看全部回复
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小规模纳税人,不可以抵扣增值税,粘贴凭证的时候发票联和抵扣联都附在后面 查看全部回复
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银行流水单上有的支出没有票据,只要是跟超市经营相关的支出可以按实入账,只不过在税法上,没取得合规票据一般不得税前扣除。 查看全部回复
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加计抵减余额可以留抵的 查看全部回复
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货运代理属于物流辅助服务,如果是用于应税项目,可以抵扣 查看全部回复
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原来的调整分录冲掉,dai应付账款-正确单位 正数 dai应付账款-错误单位 负数,然后按正确的重新调整 查看全部回复
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专票可以抵扣,进项税抵扣不存在对应这个说法 查看全部回复
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红字信息表审核通过,就要进项转出 查看全部回复
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如果按月结转的话,每个月不能有余额。如果按年结转,每月可以有余额,年末不能有余额 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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请问一下家庭农场开的免税普票可以抵扣9个点吗?如果是自产自销农产品,开的免税普票,如果对方是一般纳税人的话,可以计算抵扣进项税 查看全部回复
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是工资有余额怎么记账? 查看全部回复
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你的意思是期末系统自动结转应交税费转出未交增值税? 查看全部回复
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借:利息收入1850 借:捐赠收入180000 dai:净资产 181850 查看全部回复
2949
孙老师
抵扣的话,主要是看开具的专票还是普票 查看全部回复
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哈哈老师
您好,这种情况需要退回去,让对方重新开发票 查看全部回复
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出差员工吃饭和住宿收到专票进项税可抵扣 借:销售费用/管理费用 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 查看全部回复
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dai款利息发票不能抵扣进项税 查看全部回复
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进项税额什么发票?什么原因过大 查看全部回复
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需要一致 查看全部回复
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是的,不是差额 的话全额开票 查看全部回复
4208
燕子老师
如果公司办理的有油卡,一般可以根据加油站开具的增值税专用发票进行抵扣 查看全部回复
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服务类的,税目比较单纯,建议收入成本的税目保持一致 查看全部回复
3320
是一般纳税人么,固定资产进项税是否可以一次性抵扣?可以一次性抵扣增值税,当月抵扣不完,可以留到以后月份抵扣,没有时间限制 查看全部回复
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租赁变更 查看全部回复
5609
是电子普票么,开票内容是什么 查看全部回复
2265
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费—增值税留底税额 查看全部回复
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原来的资产负债表上货币资金是0么 查看全部回复
3000
应交增值税借方有余额,你看一下是不是有留底税额 查看全部回复
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如果不退税的话,就正常申报 查看全部回复
2331
大厅申请退 查看全部回复
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其他应收款是一级科目,非关联单位应收是二级科目 查看全部回复
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开具增值税专用发票,进项税额可以抵扣的,车辆购置税计入车辆成本里 查看全部回复
稍等 查看全部回复
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这个相当于给予了重大利益 借:银行存款1000 dai:主营业务收入1000/(1000+200)×1000=833 递延收益(合同负债)167 查看全部回复
2146
tammy老师
没有 查看全部回复
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跨月跨年不要紧,现在认证没有时间限制 查看全部回复
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其他应付款挂帐明细是法人名的话,dai方余额表示公司有需要还给法人的钱 查看全部回复
2274
2503
这种情况会形成增值税进项留批抵。 查看全部回复
3762
开票日期是6月么,不可以 查看全部回复
1608
按发票金额×扣除率填进项税 查看全部回复
2842
如果不是用于简易计税项目和非应税项目,可以的 查看全部回复
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你弥补以前年度亏损之后收到了退税,是这个意思吧? 查看全部回复
2459
这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
3383
你这个只是先预交的话,实际缴纳那里先不填写 查看全部回复
1969
如果是用于应税项目话,可以抵扣的 查看全部回复
2379
计提坏账准备,借 信用减值损失 dai 坏账准备。应收账款收回,借 银行存款 dai 应收账款。今年计提坏账的时候,根据今年的应收账款的余额按一定比例计提 查看全部回复
3450
少记账的补入账 查看全部回复
1801
是企业需要办理质量认证资格证的相关支出么 查看全部回复
3417
一般纳税人的话,可以抵扣增值税 查看全部回复
2170
年初如何平的呢?是什么原因要求借方余额调至本年账务里呢 查看全部回复
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如果是用于应税项目,可以的 查看全部回复
2518
增值税专用发票 查看全部回复
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2822
重新开的发票是金额有变动吗? 查看全部回复
3023
指的是不符合抵扣条件,不能用于抵扣销项税 查看全部回复
3960
516÷1.09×0.09 查看全部回复
1849
工程款利息? 查看全部回复
2863
我开具13个点的普通发票,那我这张销项普通发票,可以在月末的时候用我收到的进项专票抵扣吗?可以的 查看全部回复
6228
确认不抵扣就相当于是放弃这张票的抵扣了。 查看全部回复
2583
那就是你开具红字发票的时候选择抵扣了是吗? 查看全部回复
2721
期末留抵税额就是增值税进项税额大于销项税额,差额部分结转以后月份抵扣的意思。 查看全部回复
2994
借方余额表示是进项大于销项的,不用转出 查看全部回复
2448
旅游业小规模,适用差额征税,那开票也是必须要差额开票吗。可以选择放弃差额计税 查看全部回复
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