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税务师晓雨
是的,提供的服务是装卸搬运费的话是这样开具发票 查看全部回复
2062
patience
11月结转增值税,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税。借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税。12月缴纳时,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
889
andy老师
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2369
是取得费用发票么 查看全部回复
1212
安叔老师
需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
1260
王苗苗老师
10月份除了红冲的发票有开具其他的发票么 查看全部回复
952
杨老师
剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
2006
没有的 查看全部回复
1264
增值税免税部分转入营业外收入/其他收益 查看全部回复
2047
一般纳税人企业,开具发票专票和普通发票税率要看开票内容是什么了,如果开票内容一样的话,专普票税率也是一样的。 查看全部回复
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财报各地不统一,有季报有月报 查看全部回复
1992
是的,小规模纳税人在连续不超过12个月的经营期内,累计应征增值税的不含税销售额超过500万元后,应按照《增值税一般纳税人资格认定管理办法》(国家税务总局令第22号)规定的相关程序,及时办理增值税一般纳税人资格认定,按照一般计税方法计算缴纳增值税. 查看全部回复
2040
金额大么 查看全部回复
2000
可以 查看全部回复
1166
是把上个季度的红冲,然后重新做吗,是的 查看全部回复
1060
是所有的税都汇总申报么 查看全部回复
1827
是自产自销的农产品免征增值税,大米是自产的么 查看全部回复
1809
建筑公司,如果项目属于清包工,甲供项目,老工程,可以自行选择简易计税或一般计税 查看全部回复
1931
是取得了专票么 查看全部回复
1374
是否是建账是录入期初余额或者是本年的发生额 需要查清原因的 查看全部回复
1658
账务上增值税是正常核算的,减免的增值税普票部分计入营业外收入/其他收益。 查看全部回复
2141
肥料是有机肥产品么 查看全部回复
2346
电费发票是开给物业公司了 查看全部回复
1509
这些费用需要计入管理费用-福利费 查看全部回复
2069
税种起始时间是什么时候 查看全部回复
2216
是的 查看全部回复
2800
有做税务登记么 查看全部回复
1507
小规模连续开票超过500万会强制升为一般纳税人 查看全部回复
1978
一般可以抵扣的 查看全部回复
2756
不可以,发票日期是12月的,只能抵减12月及以后期间的增值税 查看全部回复
1749
其他项目里的专票如果是用于应税项目的,也是可以勾选认证的 查看全部回复
1764
西贝老师
同学你好,可以开具免税发票的哈 查看全部回复
1316
公司是什么类型的企业 查看全部回复
1867
小规模纳税人原3%的税率减按1%税率开具了。季度收入超过30万,需要全额纳税的 查看全部回复
1463
可以计入主营业务成本 查看全部回复
1873
1000
资产负债科目可以选择录,也可以选择不录。根据公司的实际情况,如公司需要在软件、报表中查看到建账月份到年初的累计,则录入累计金额;如客户不需要查看则不需要录入。 查看全部回复
1914
重新建账,留底的进项余额没录期初数据么 查看全部回复
1805
tammy老师
是的,个人销售汽车是免税。所以,反向开具也是免税 查看全部回复
1878
他应该是备案的简易征收计税,只能开3% 查看全部回复
3295
先把上月的票开个红票,然后再开正确的票 查看全部回复
1972
办公用品之前一直没入账么 查看全部回复
增值税是月报么 查看全部回复
1554
卖给回收物资公司,不是应该公司给回收物资公司开具发票么 查看全部回复
1534
10万和8万都是含税的么 查看全部回复
2054
秦枫老师
只能去大厅强制申报 不然你自己在电子税务局申报不过去 查看全部回复
1818
易老师
就是税率弄错了,开错的发票的那个总额没有错吧 查看全部回复
谭老师
增值税的纳税义务已经发生了 查看全部回复
1430
需要分开的 查看全部回复
1592
李伟老师
10月份开具的发票在11月份红冲的时候如果是按照之前的征收率开具的,填报的时候可以按照简易计税冲红的项目填报,重新开具的新的税率按照正常的申报 查看全部回复
1579
看你们的当时升级的时候选择的时间 查看全部回复
1775
现在小微企业附加税减半征收 ,可以 查看全部回复
1540
发票的开具主要看公司提供了什么样的业务 查看全部回复
2202
只能计算出简易计税的增值税及附加税,增值税=20/1.05*0.05=0.95238095238,附加税=0.9524*(0.7+0.3+0.2)*0.5=0.57144 查看全部回复
1649
同学,你好,目前没有老师抢答,需要帮您协调老师吗? 查看全部回复
1856
是开错了吗还是怎么回事 查看全部回复
2083
年终年尾支付时可以一次性计入当期费用 查看全部回复
1364
在职职工人数在30人(含)以下的企业,继续免征残疾人就业保障金。 三、本公告执行期限自2023年1月1日起至2027年12月31日。对符合本公告规定减免条件但缴费人已缴费的,可按规定办理退费。 查看全部回复
1861
有该营业范围么 查看全部回复
2185
这个是企业根据公司的实际情况自行选择的 查看全部回复
1942
月销售额小于10万附加税减免 查看全部回复
3095
小规模纳税人只需要用应交税费~应交增值税 这一个科目核算 查看全部回复
2515
一般计税方式开票,进项税可以抵扣 查看全部回复
1453
哈哈老师
您好,先暂估入账,借库存商品 dai应付账款-暂估,等发票来了冲销这笔会计分录,再按照发票做账 查看全部回复
2014
是纯购进然后直接售出么 查看全部回复
1754
不可以 查看全部回复
1692
一般纳税人提供劳务派遣服务,可以按照《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的有关规定,以取得的全部价款和价外费用为销售额,按照一般计税方法计算缴纳增值税;也可以选择差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。一般纳税人发生财政部和国家税务总局规定的特定应税行为,可以选择适用简易计税方法计税,但一经选择,36个月内不得变更。 查看全部回复
1154
可以去二手车交易市场开具二手车销售发票 查看全部回复
2140
不需要,增值税是对方自行去缴纳的 查看全部回复
2285
房租是多久付一次 查看全部回复
1745
修理修配属于劳务 查看全部回复
1728
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收: 1.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 2.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 3.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。 如果是自产的,是以水泥为原料生产的水泥混凝土,是可以按照简易办法依照3%征收率征收,可以开具3%的专票 查看全部回复
1389
首先,公司应该按实入账,按实报税,否则税局如果哪天查的话有税务风险。 查看全部回复
2171
借 销售费用-广宣费 应交税费-应交增值税进项 dai 应付账款 31470,借 应付账款 31470 财务费用-现金折扣 -470 dai 银行存款31000 查看全部回复
1494
只有资产负债表利润表现金流量表,每个科目的具体期末余额不准确 查看全部回复
1956
1762
看账面应交税费-应交增值税(销项税)的金额 查看全部回复
2785
是简易计税还是一般计税 查看全部回复
2111
wam
已收到的,先按照合同价或协议价暂估入账 查看全部回复
对个人打款的是什么款项跟普票一致吗? 查看全部回复
2418
二手车市场销售自己收购的二手车赚取差价对于二手车市场来说是存货。 二手车市场代开二手车发票,此情况是经纪代理业务,就收取的手续费确认收入。 查看全部回复
1510
可以把差额挤到其他应收款或其他应付款,或者是利润分配未分配利润中, 查看全部回复
2259
小规模和一般纳税人税务上最大的区别就是增值税的申报 查看全部回复
1558
现在没有一般纳税人转为小规模的相关政策,不可以 查看全部回复
2180
后期会还款给供应商么 查看全部回复
1601
不需要 查看全部回复
1249
销售的话是按照货物13%,维修的话是按照现代服务6% 查看全部回复
2679
首先你们是收到发票还是开出发票? 查看全部回复
1524
小规模可以开具专票的 查看全部回复
1625
小规模现在可以开具普票也可以开具专票 查看全部回复
1569
是你们付吧 查看全部回复
1407
企业清算之后剩余的利润才可以按照股东持股比例结算, 查看全部回复
987
要交纳多少税费不能仅以营业收入为准,还需要考虑进项等因素 查看全部回复
你好 查看全部回复
1268
小规模开1%或者3% 查看全部回复
2169
从小规模变为一般纳税人了 , 税率从1%变成6% ,之前签的合同是含税价10100 ,合同不重新签订么 查看全部回复
2540
增值税=销项-进项-上期留底 查看全部回复
1831
销售方可以把退回的部分开具负数发票 查看全部回复
2094
具体哪方面的账务处理 查看全部回复
1503
根据国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告(国家税务总局公告2018年第28号)税前扣除凭证在管理中遵循真实性、合法性、关联性原则。真实性是指税前扣除凭证反映的经济业务真实,且支出已经实际发生;合法性是指税前扣除凭证的形式、来源符合国家法律、法规等相关规定;关联性是指税前扣除凭证与其反映的支出相关联且有证明力。 根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》(国家税务总局令第25号)第二十八条 单位和个人在开具发票时,必须做到按照号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次打印,内容完全一致,并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。 查看全部回复
2029
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