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王苗苗老师
按照税法要求建议退回重新开具 查看全部回复
2564
patience
开具红字信息表不用开具清单,信息表界面价税合计和实际需红冲的金额一致即可 查看全部回复
3520
杨老师
可以 查看全部回复
3810
孙老师
根据《国家税务总局 关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告 2016 年第47 号)第一条规定,购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,可以由购买方在发票系统申请填开《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),并暂按《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,在取得销售方开具的红字专用发票后,再进行账务处理。 因此,由于企业已经按照错误的发票入账,那么需要先开具《信息表》交给开票方,开票方据此开具增值税红字发票,企业可以按照红字发票进行红冲处理,然后再凭开票方开具的正确的蓝字发票重新进行账务处理。 查看全部回复
2216
甘老师
是的,错误的发票已经冲红冲掉了 查看全部回复
1849
销项负数发票不用抵扣。不用认证,从销项中减除此发票的金额。 查看全部回复
2717
安叔老师
不影响使用,但是不规范,如果可以重新开具建议重新开具 查看全部回复
6492
小妮老师
需要 查看全部回复
3324
你们是购买方,7月收到张发票,但是申报7月增值税的时候不打算认证抵扣,是么。 查看全部回复
3433
打开开票软件,点击右上角发票管理,红字发票信息表,红字增值税专用信息表填开。选择购买方申请,已抵扣。 查看全部回复
2544
借:库存商品红字 dai:应付账款红字 应交税费-应交增值税-进项税额转出蓝字 查看全部回复
2936
可能购货方开具红字信息表,对方税务局要求提供该资料 查看全部回复
2067
红冲的发票按照上个月的入账分录,金额为负数 查看全部回复
3318
隔月只能红冲 查看全部回复
2633
数量和单价要填 查看全部回复
2967
许老师
作废了问题不大,你可以咨询下主管税务机关是否需要在电子税务局报送《发票遗失或毁损报告表》 查看全部回复
2885
是的,税号开错了需要重新开具,原发票退给对方 查看全部回复
2282
直接把新开的正确的发票给对方 查看全部回复
2071
归老师
不能 查看全部回复
3878
Harry老师
那a和b有没有约定好谁付款? 查看全部回复
2684
金额大么 查看全部回复
2894
秦枫老师
红冲后增值税发票选择确认平台就已经没有这个发票了 查看全部回复
3054
高老师
可以用发票联的复印件代替,但是该复印件上需有提供人的签章,并注明“与原件核对无误,原件存于我处”字样 查看全部回复
3311
是的 查看全部回复
3198
进项税额转出 查看全部回复
2707
计入福利费的进项税额不能抵扣 查看全部回复
2876
开票信息有误的可以作废重开 查看全部回复
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4987
原则上不影响使用,如果发票不多,可退回重新开具 查看全部回复
4419
专票吗 查看全部回复
3846
如果是普票,可以 查看全部回复
3245
桂林银行也是公司账户么 查看全部回复
12789
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证 查看全部回复
3446
夏老师
你好。你可以要求对方重新开具发票。如果对方不重新开具,也可以要求对方出具委托収款方收款证明。 查看全部回复
3607
你好,增值税普通发票销售方可以不填写开户行信息,虽然对增值税普通发票的开具作出了要求,但对销售方账号、地址没有明确的规定。 查看全部回复
4374
席俊义
电子税务端进行转出了,账晚下个月转,不受影响的,但是注意计算增值税的时候,留意一下这个进项税不能抵扣抵扣就好, 查看全部回复
可以的 查看全部回复
4319
跨越已经抵扣的发票,需要对方开具红字信息表我方才能开负数发票 查看全部回复
2852
1公户 查看全部回复
4169
3406
你好,是普通发票还是专用发票? 查看全部回复
2552
购货方收到红字发票时: 借:库存商品/原材料(红字) 应交税费——应交增值税(进项税额)(红字) dai:银行存款(红字) 查看全部回复
2278
专票还是普票呢 查看全部回复
3164
tammy老师
如果公司只是中介,没有实际销售货物,不能开具销售货物发票 查看全部回复
3573
合规的,可以用 查看全部回复
15522
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2573
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3580
当月开具的发票当月可以作废 查看全部回复
2931
2541
丁老师CPA
行不通,如果是赠送也应该是数量10 查看全部回复
2746
红字发票必须在特定情况方可开具,那就是发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让。 其次,对于销售方申请开具红字的情况,必须是销售方开具专用发票尚未交付购买方,或者购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回。 查看全部回复
2246
不需要 查看全部回复
2752
dai:银行存款或应付账款 查看全部回复
2942
谭老师
让对方重新开具发票 查看全部回复
6192
venus老师
同学发票确认平台可以登录查询发票 查看全部回复
3538
如果你已经入账了不要退 查看全部回复
2847
跨月发票不能作废只能红冲,根据对方开的红字发票入帐,红冲之前报销的费用 查看全部回复
3525
绾绾
应该是购买方的账户吧 查看全部回复
13341
冲销收到蓝字发票时的凭证 查看全部回复
3601
这是新版的电子票 查看全部回复
3369
不开票收入 查看全部回复
3578
小小
冲之前确认的收入和增值税销项税 查看全部回复
3221
跨年开红字发票 查看全部回复
2793
易老师
是收回不作废, 查看全部回复
3103
哈哈老师
开票信息不完整不行的 查看全部回复
3268
电子发票吗 查看全部回复
3968
Annina老师
不用 查看全部回复
3155
石老师
你好,如果用于销售 是需要的 查看全部回复
3387
你们开红字发票信息通知单给销售方 查看全部回复
3376
可以这样处理 借应付账款 dai原材料等科目 应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
专票最好重新开具 查看全部回复
2675
需要,凭借对方给的红字发票,借应付账款,dai应交税费-应交增值税(进项税额转出) 库存商品或者原材料 查看全部回复
3577
登入自己的开票系统直接开具负数发票就是了 查看全部回复
4559
Leaf
发票开错了直接做给之前发票重新开就行,账务不用处理 查看全部回复
3047
木言
如果能和客户协商可以先收租金过几个月再补开发票的 查看全部回复
5878
没认证的销货方申请,认证了的购货方申请 查看全部回复
2304
Amy老师
如果购买方是一般纳税人,取得的增值税普通发票不能进行抵扣。 查看全部回复
3356
最好重开 查看全部回复
4489
3401
红字发票开错需要重新开具 查看全部回复
3012
开红字信息表,是针对开出的发票 查看全部回复
4683
借应收账款dai主营业务收入dai应交税费应交增值税销项 查看全部回复
3001
发票是购买方抵扣的 查看全部回复
3359
普通发票么? 查看全部回复
3724
Icy 何
这个一般没有什么固定值,只要不长期大批量作废都还好 查看全部回复
4331
冲红了,只能做进项转出 查看全部回复
4081
1月有误没抵扣吧 查看全部回复
3367
可以用 查看全部回复
4003
小智
不可以 查看全部回复
3751
收到负数发票冲红,正数发票做蓝字分录 查看全部回复
3435
大宁老师
你可以看下税控盘中有没有给对方开过发票 查看全部回复
3390
有些个体户是没有公账的 查看全部回复
5843
最简单的办法是问对方 查看全部回复
3195
对的 查看全部回复
4849
Yan
请再描述一下,冲少了是什么意思呢? 查看全部回复
2835
计入管理费用 查看全部回复
3460
5641
红字发票是销售方开的 查看全部回复
2996
款项已收到,货以发出,纳税义务已经发生,开票才确认收入存在纳税滞后,存在税收风险,可以先作为无票收入,开具发票时冲回无票 查看全部回复
3344
如果发票在2022年开具,按发票上的时间可以做在2022年 查看全部回复
4021
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