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李可可
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1037
燕子老师
你好,可以的 查看全部回复
2672
venus老师
你们做账做进项转出 查看全部回复
1795
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1195
andy老师
一般不需要,你们给代扣代缴了影响不大的 查看全部回复
3678
税务师晓雨
这个是个人税局代开发票,备注代表销售方没有完成个税纳税义务,需要购买方公司代扣代缴此人个人所得税。 查看全部回复
1719
王苗苗老师
稍等 查看全部回复
1945
哈哈老师
这个是税务局出具的,填的是销售方信息 查看全部回复
2545
杨老师
不是啊 查看全部回复
1548
开错了,需要作废 查看全部回复
2044
不,你们是重复了,让销售方撤回他们那边的申请 查看全部回复
6366
孙老师
你好同学,需要做进项税转出处理 查看全部回复
6400
patience
是整个流程的分录还是无法退回56078.9这笔的分录 查看全部回复
2470
wam
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3761
如果跨月了,且购买方没有勾选认证,不需要购买方申请红字信息表。如果购买方勾选认证了,需要购买方申请红字信息表。 查看全部回复
2106
是付款方代扣代缴 查看全部回复
40395
作废 查看全部回复
3015
价外费用,是指价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金(延期付款利息)、赔偿金、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费、代收款项、代垫款项及其他各种性质的价外收费。 查看全部回复
2387
对方已经申请过后,你可以开负数发票了,系统里选红字信息表 查看全部回复
1970
小妮老师
普通发票红冲需要收回原发票 查看全部回复
6574
只是发票红冲,实际没有产生销售退回? 查看全部回复
4556
颜老师
需要 查看全部回复
1810
高老师
如果7月收到负数发票,退货分录做到7月。退货分录与原蓝字发票分录的会计科目及方向一致,金额用负数表示。 查看全部回复
1738
款退了货也退了,是吧 查看全部回复
3284
甘老师
凭红字信息表开红字发票 开具方法:打开“防伪开票软件”——点击“发票管理”——点击“专用发票填开”——点击“打开的发票上的负数”——输入所要开具红字发票的代码和发票号码——点击“下一步”——跳出所开具的发票的信息——打印此张“负数发票”即可。 查看全部回复
4792
易老师
开具剩余部分红字信息表给对方,对方开具对应的销项负数发票给购买方,购买方做对应部分进项税额转出处理 查看全部回复
3782
你们实际的业务是和谁交易的 查看全部回复
2093
小小
看您公司的对发票要求,有些普通发票公司没要求那么严格是可以用,但有些公司对发票的要求很严格,是不可以用的 查看全部回复
2206
卖车人通过二手车交易平台出售汽车,交易平台可向新买方开具发票,据以办理汽车上牌、过户手续。 查看全部回复
2821
是因发票问题重新开具? 查看全部回复
2839
你登录开票系统,点发票填开,上面点红字,选信息表编码 查看全部回复
2874
要去税局开,红字信息表,专用发票原件及复印件,具体的可以咨询一下当地税务局。 查看全部回复
1988
清岚
你把红字发票后两联给到对方入账 查看全部回复
2384
跨月已不能作废,可以红冲。又因为专票已抵扣,由购买方申请红字发票信息,审核通过后销售方再开 查看全部回复
2713
按正常流程是购买方申请 查看全部回复
4203
对方已经抵扣,需要对方开具红字信息表 查看全部回复
4073
自然人销售二手车,持销售的二手车车辆行驶证原件及复印件,在二手车交易市场开具《二手车销售统一发票》。原车主是个人,然后购买方是个人,为什么不是法人本人,你需要问一下提供这张发票的人。 查看全部回复
2791
安叔老师
销售方红冲发票需要收回原发票的全部联次的 查看全部回复
2962
吴萌老师
选择实际开具发票的公司 查看全部回复
2740
为什么要作废发票,是开票信息有误么 查看全部回复
2878
可能是系统问题,你把开错的红字发票作废吧,你联系一下税局后台,把你申请的红字信息表撤销,按购买方的红字信息表重新开具 查看全部回复
3489
许老师
购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
3380
Harry老师
您好,您的问题是什么呢? 查看全部回复
3975
按折扣后金额 查看全部回复
5613
tammy老师
已抵扣的可以不退 查看全部回复
3289
木言
这张发票样式是没问题的 查看全部回复
3089
是收购农产品吗 查看全部回复
2404
绾绾
未认证的发票应该是销售方开具信息表的 查看全部回复
3653
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号“的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应 查看全部回复
3115
Annina老师
可以 查看全部回复
3561
刘老师
正常使用,区分5%发生的业务 查看全部回复
4761
可以让对方做进项转出 查看全部回复
2632
你开了信息表通知对方 查看全部回复
3668
红字发票分录与对应的蓝字发票会计科目及方向一致,只是数字用负数表示 查看全部回复
3504
Icy 何
购买方已经抵扣的发票是必须由购买方开具红字信息表的,所以建议你们拿着退货证明找他们协商开具红字信息表 查看全部回复
7138
微尘
真实业务没有影响 查看全部回复
3298
分别根据他开的红字发票和正确的发票再入账即可 查看全部回复
3412
大宁老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5144
这个问题不大,后期建议改成营业执照上的地址 查看全部回复
10996
购买方申请红字发票信息表,销售方开具红字发票 查看全部回复
3922
现在不需要拒收证明了 查看全部回复
5076
不需要退还 查看全部回复
3609
冲减你原来入账的成本或者费用 查看全部回复
3612
写清楚为什么不一样就好 查看全部回复
4724
夏老师
可以做在一张凭证上,做两条红冲的分录,做两条蓝分录 查看全部回复
4120
李钢老师
你这属于商业折扣,按照9.45万价税分离后确认收入。按9.45万给对方开发票(如果需要的话) 查看全部回复
4754
你之前开发票了吗? 查看全部回复
5146
如果是需要对方进行确认的情况(例如:销方录入待购方确认、购方录入待销方确认),对方纳税人登录电子税务局后需通过【开票业务】-【红字发票开具】-【红字发票确认信息处理】,或者通过【税务数字账户】-【红字信息确认单】-【红字发票确认信息处理】模块进行处理。 查看全部回复
572
杨老师.
是的 查看全部回复
1040
可以查一下的 查看全部回复
1544
可以根据信用代码查一下,看销售方名称对不对,不对的话,退回让对方重新开具 查看全部回复
1512
红字又红冲原先的蓝字发票,你作为购买方可以不用处理, 查看全部回复
889
方便发一下截图么 查看全部回复
1700
每次付款时开了税票:在付款时,根据收到的发票做相应的账务处理,借记“原材料”或“固定资产”等科目,dai记“银行存款”等科目,并将发票作为凭证附件。 2.?付款时没有开票:可以先将付款金额暂记在“预付账款”科目中,待收到发票后再进行相应的账务处理。 关于发票开具的时间,一般对于购买方越早取得发票越好,提前取得发票更有利于购买方进行进项抵扣 查看全部回复
1413
国家税务总局全国增值税发票查验平台 查看全部回复
1296
西贝老师
同学你好,开具免税发票在赋码的时候要选择优惠政策,然后就可以开免税了 查看全部回复
960
同学你好,可以根据开票金额把无票收入及销项负数冲掉,然后按照发票入账 查看全部回复
1588
同学你好,是金额多开了吗? 查看全部回复
1183
可以不需要填 查看全部回复
1219
信息是没有问题的 查看全部回复
1330
点开查看应该有打印的选项,点开看一下 查看全部回复
2149
2174
可以的 查看全部回复
911
1385
你好,部分红冲可以只填写项目和金额 查看全部回复
数电发票不盖销售方的专用章可以入账?可以的 查看全部回复
1801
没有写蓝字发票号,一般开不出来红字信息表 查看全部回复
1154
扣缴义务人向自然人支付劳务报酬所得、稿酬所得和特许权使用费所得时,应当按照《中华人民共和国个人所得税法》《国家税务总局关于发布<个人所得税扣缴申报管理办法(试行)>的公告》(国家税务总局公告2018年第61号)等有关规定,依法履行预扣预缴义务,并办理个人所得税全员全额扣缴申报。 查看全部回复
1197
个人所得税扣缴申报可通过自然人电子税务局扣缴端进行操作。 查看全部回复
7389
李伟老师
是公司收到的票吗? 查看全部回复
2736
就是你们要帮他申报个税 查看全部回复
5399
相关的服务发生没或货物交付没 查看全部回复
1859
你这个申报的时候会提示你这张发票做进项税转出,需要联系你的主管税务机关进行后台操作 查看全部回复
1359
客户发票已经抵扣了现在又要退货,需要开具红字发票,然后根据红字发票入账 查看全部回复
2408
为什么要转出 查看全部回复
1724
什么意思呢 查看全部回复
8966
购买方是私企么 查看全部回复
6497
2517
是换发票还是退货? 查看全部回复
2277
借:营业外支出 进项税转出 dai:库存商品 查看全部回复
1389
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