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安叔老师
如果销售瓷砖可以,如果建筑服务不可以 查看全部回复
5702
清岚
纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 查看全部回复
1916
小妮老师
附加税的计税依据是本期缴纳的增值税 查看全部回复
2809
可以的, 查看全部回复
2707
甘老师
小规模纳税人可以取得专票。由于小规模纳税人增值税简易计税不允许抵扣进项税额,取得的专票和普票的处理是一样的,将价税合计计入相关采购成本。 查看全部回复
1425
一般纳税人和小规模纳税人开专票还是开普票没有特别要求,主要是看客户要求开普票还是专票,还有一个是开给个人的发票只能开普票 查看全部回复
2776
patience
如果已经寄给对方,作废发票需要通知对方 查看全部回复
2782
只交专票部分 查看全部回复
2285
胶木方和胶合板没法生产出方木吧? 查看全部回复
5414
杨老师
不会直接查账,如果作废金额占你们正常收入比重比较大的话,税务可能会预警,预警的话,税务会先跟你们联系,作废的原因,提交业务资料。如果是正常的情况,不会继续查账的 查看全部回复
5549
小规模纳税人3% 查看全部回复
2816
成本256万元,那么材料成本不超过60%的话就是: 材料专票最多开256*0.6=153.6万元 查看全部回复
9940
内销是相对于出口来说的 查看全部回复
3603
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3079
高老师
专票在增值税发票服务平台认证抵扣统计后可以抵扣销项税额 查看全部回复
1705
andy老师
7000含税还是不含税? 查看全部回复
11018
前期已入账,取得的手续费发票放在第一笔手续费或最后一笔手续费凭证后面,做好备查即可 查看全部回复
3468
可以,6%专用发票的货物或应税劳务,服务名称是代理运费(国内运费),普通发票0%免税的货物或应税劳务,服务名称是国际代理运费。 查看全部回复
19912
是增值税采用简易征收么 查看全部回复
2391
税负率=应交增值税/不含税销售额 应交增值税=销项-进项 所以进项税额=销项税额-不含税销售额×税负率 这样就能将税负率控制在正常范围 查看全部回复
2246
许老师
你在9月初申报增值税的时候勾选认证 查看全部回复
2004
按照实际收到的发票实际付款入账就行了 查看全部回复
2017
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4450
合理,计入成本本来就是按不含税计算的 查看全部回复
7776
不需要 查看全部回复
13958
应交增值税=销项-进项+进项税额转出-上期留抵=11497.69-11987.62-9934.34=-10424.27 查看全部回复
4084
可以 查看全部回复
2322
最少8个点 查看全部回复
3574
1.发票抬头是公司名称可以报销,相当于是私车公用 2.跟1一样,区别是一般纳税人取得专票可以抵扣进项税,小规模不可以 查看全部回复
2089
根据发票信息入帐就好;如果销售时是存货,采购时计入存货就好 查看全部回复
3934
王苗苗老师
这张发票是不是没有上传成功 查看全部回复
19285
购买方已经认证抵扣,由购买方申请红字信息表,然后购买方开具负数发票 查看全部回复
3980
税金计入营业外支出 查看全部回复
3551
个人运输服务去税局不能代开专票 查看全部回复
2663
请问0.88这个比例是按开票金额的88%结算,是这个意思吗 查看全部回复
3430
建议退回重新开具 查看全部回复
2843
如果是一般纳税人单位,取得的停车服务费收入,是可以开具专用发票的。 确定的停车费专用发票可以正常抵扣 查看全部回复
16357
谭老师
销售额的界定是包括专票和普通 查看全部回复
3105
不算 查看全部回复
2713
用于经营的专票可以抵扣进项,无需转出 查看全部回复
3163
重新开具 查看全部回复
11350
如果个人代公司采购商品,是可以开具专票的 查看全部回复
2534
严格来说是需要添加的 查看全部回复
3724
可以参考下 查看全部回复
7072
孙老师
专票价格高 普票价格低 查看全部回复
4103
合同是和一般纳税人公司签订的建议一般纳税人公司开具发票 查看全部回复
3945
可以看对方需不需要发票,对方不需要的话可以不开,你们确认未开票收入 查看全部回复
5415
8896
这个公司是不是小规模纳税人? 查看全部回复
1554
税法上没有规定不能是同一个人 查看全部回复
3859
你们不能抵扣,全额计入成本或费用即可 查看全部回复
2145
正常的发票是的 查看全部回复
3190
征收率为3% 查看全部回复
1685
你的账务最终留抵是在未交增值税科目? 查看全部回复
2568
建议公户转帐 查看全部回复
2798
开不了 查看全部回复
2142
收到发票可以把之前的计提分录红冲 查看全部回复
7079
Harry老师
你单位是增值税一般纳税人,需要专用发票进行进项抵扣的话,那么开专票可以抵扣一些税费。 查看全部回复
4812
是装修工程么 查看全部回复
2708
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3772
易老师
不是不能,是人家不愿意开专票,目前开普票增值税免征 查看全部回复
18779
不是必须的,没有规定要求 查看全部回复
3759
看你们是不是一般纳税人 查看全部回复
2868
固定资产要达到可使用状态才能计提折旧 查看全部回复
2926
税负只是税局的参考值,不是企业缴税依据;只要是真实发生的业务,又符合税法,没事 查看全部回复
2269
你们是销售方还是购货方? 查看全部回复
3834
按照发票管理办法第22条“开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性开具发票”发票上面有的栏目当然要填写。 1、自助机代开,收款人:法人,复核人:财务负责人,开票人:代开机名称。 2、前台领取,如要求前台填写,则按纳税人要求填写,否则收款人、复核人为空,开票人为前台操作人员。 3、EMS邮寄,收款人、复核人为空,开票人为操作人员。 依据:中华人民共和国发票管理办法实施细则(2019年修订版),国家税务总局令第48号发布日期:2019.7.24 查看全部回复
8159
是需要多少材料票? 查看全部回复
2717
已缴纳的税 借:其他应收款-税局 dai:银行存款 查看全部回复
4129
一般纳税人收到专票,以不含税金额入帐,计提折旧原值是不含税的 查看全部回复
3179
是一般纳税人么,是收到增值税专票么,可以把7月的分录冲掉,然后按票面入账 查看全部回复
2978
对方是小规模还是一般纳税人,小规模开增值税普票现在是免增值税的 查看全部回复
4080
影响不大 查看全部回复
6930
需要 查看全部回复
2140
有真实的业务交易么 查看全部回复
5907
记账根据你的实际开票金额入账 查看全部回复
9253
13%可以抵扣的进项税多 查看全部回复
14104
1770
包括:所得税、流转税等,包含全年所有税种的纳税金额 查看全部回复
3953
公司是一般纳税人么,房租是公司经营用的吧,进项税额是多少 查看全部回复
3042
材料暂估金额是4513.27? 查看全部回复
2311
13%的可以退税 0%的不可以退税。取得发票全部计入成本 查看全部回复
2990
差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额作为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
4274
一般纳税人运输业增值税税率是9%,不管是开普票还是开专票一样的 查看全部回复
3881
机械租赁带人是建筑服务 查看全部回复
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我国企业的利润表采用多步式格式,分以下三个步骤编制: 首先,以营业收入为基础,减去营业成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用、资产减值损失,加上公允价值变动收益(减去公允价值变动损失)和投资收益(减去投资损失),计算出营业利润; 第二步,以营业利润为基础,加上营业外收入,减去营业外支出,计算出利润总额; 第三步,以利润总额为基础,减去所得税费用,计算出净利润(或净亏损)。 查看全部回复
2390
可以先放着 查看全部回复
7357
是的 查看全部回复
2435
需要的 查看全部回复
6801
对 查看全部回复
是在电子税务局申请发票,自行开具的 查看全部回复
2500
可以的 查看全部回复
3785
企业所得税本身就是一种税收。 计提借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 缴纳 借:应交税费-应交所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2846
你是购买方么,货物未到,也退回了,发票未到,无需账务处理 查看全部回复
4722
印花税需要先采集,再申报,如果税率出不来,需要重新选择 查看全部回复
9989
是否单位税号或者发票名称开具错误 查看全部回复
2596
简易计税项目对应的进项税额不能抵扣,如果能明确区分是用于简易计税项目的话直接做进项税额转出 查看全部回复
2393
更改年报 查看全部回复
1796
4886
原则上是不可以的 查看全部回复
3792
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