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patience
可以的 查看全部回复
2485
甘老师
取得普票不能抵扣 查看全部回复
4800
你好,这是会计教练那边的,你可以咨询会计教练 查看全部回复
2335
普票的3万是销项税 查看全部回复
2053
1分钱是四舍五入形成的,账上可以计入营业外支出 查看全部回复
2950
许老师
0.01的差异可以直接计入营业外收支 查看全部回复
2495
清岚
缴纳借应交税费应交增值税 查看全部回复
3048
可以 查看全部回复
2022
跨月了,建议是冲红专票,重新开普票 查看全部回复
3240
谭老师
没有收款人和复核人的增值税专票,本身不影响抵扣和认证,但就属于不规范开票 查看全部回复
12153
将免征水利建设基金的范围,由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人,扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。缴纳义务人包括增值税一般纳税人、增值税小规模纳税人、自然人(包括按次纳税的自然人)、缴纳消费税的纳税人。 查看全部回复
9378
tammy老师
刚成立的公司没有业务,对进项发票可以等到后期有业务收入的时候再认证,没有销售收入正常零申报 查看全部回复
2955
计提什么税? 查看全部回复
2801
借:银行存款20000 dai:主营业务收入19857.64 应交税费应交增值税销项税额142.36 借:主营业务成本18600 dai:银行存款18600 查看全部回复
4604
对,开红字是冲掉错误那张发票 查看全部回复
4394
对方是小规模么,因为现在的优惠政策是,小规模开普票免征增值税,开专票3%的征收率 查看全部回复
2380
内账是公司所有业务都要入账 查看全部回复
2321
高老师
多开了,当月开的可以直接作废;跨月了开红字发票红冲 查看全部回复
11885
你是开票方,对么 查看全部回复
2263
(1)将相应税款从进项税额中转出。 (2)向主管征税税务机关申请开具《增值税扣税凭证进项税额转出情况核实函》。 查看全部回复
6099
如果你是一般纳税人,可以 查看全部回复
2476
王苗苗老师
纸质的还是电子的? 查看全部回复
3327
可以开具增值税普通发票的 查看全部回复
8101
小妮老师
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 应税合同、产权转移书据未列明金额的,印花税的计税依据按照实际结算的金额确定。 查看全部回复
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之前1%税率时有没有未开票收入已经交过税了,没有的话需要红冲掉,再开3%的税率 查看全部回复
2089
看一下这张发票什么时候开具的 查看全部回复
1983
杨老师
机动车发票开错了,也是先开红票,再重新开票 查看全部回复
2732
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 应税合同、产权转移书据未列明金额的,印花税的计税依据按照实际结算的金额确定。 计税依据按照前款规定仍不能确定的,按照书立合同、产权转移书据时的市场价格确定;依法应当执行政府定价或者政府指导价的,按照国家有关规定确定。 证券交易无转让价格的,按照办理过户登记手续时该证券前一个交易日收盘价计算确定计税依据;无收盘价的,按照证券面值计算确定计税依据。 查看全部回复
2598
理论上是可以查询到2017年的发票的 查看全部回复
2261
发票上的收款人和复核人不得是同一个人,建议退回重开 查看全部回复
2868
如果是一般纳税人,选择开专票 查看全部回复
5472
安叔老师
多余的零头无需处理 查看全部回复
2605
增值税和企业所得税都按照6000来填 查看全部回复
1745
可以,自行开具或税务局代开 查看全部回复
2130
指做账的分录还是增值税申报的时候填在哪里? 查看全部回复
2201
借:银行存款100 dai:其他业务收入87 应交税费应交增值税13 查看全部回复
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500转营业外收入或者冲管理费用就行 查看全部回复
2623
2307
根据《国家税务总局关于简化增值税发票领用和使用程序有关问题的公告》(国家税务总局公告2014年第19号)的规定,一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联和抵扣联,①如果丢失前已认证相符的,购买方可凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》或《丢失货物运输业增值税专用发票已报税证明单》(以下统称《证明单》),作为增值税进项税额的抵扣凭证。 ②如果丢失前未认证的,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件进行认证,认证相符的可凭专用发票记账联复印件及销售方主管税务机关出具的《证明单》,作为增值税进项税额的抵扣凭证。专用发票记账联复印件和《证明单》留存备查。一般纳税人丢失已开具专用发票的抵扣联,如果丢失前已认证相符的,可使用专用发票的发票联复印件留存备查;如果丢失前未认证的,可使用专用发票的发票联认证,专用发票的发票联复印件留存备查。 查看全部回复
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可以复印原发票,并在复印件上注明:由于发票单价开错,于X年X月X日退回重开,于XX收到重新开具的发票 查看全部回复
1933
3243
开出发票的话:一般纳税人开专票和开普票是一样的都需要计算缴纳增值税;小规模纳税人今年4.1起开普通发票免增值税,开专票不免税税率3% 查看全部回复
2918
都可以 查看全部回复
原则上是需要的 查看全部回复
2288
他的意思是因为小东北给你门开的发票没有那几项,表现出来你们公司就没有采购那些东西,没有采购,就无法销售 查看全部回复
2206
实操中,现在都是平台勾选,一些发票的小问题都是不影响抵扣的哈 查看全部回复
4665
这个天然气是你们公司购进生产或日常管理用的话,可以认证抵扣 查看全部回复
2303
按照发票入账,小数点的差额到可以到年底一次性转入营业外收支 查看全部回复
1368
如果不是用于非应税项目和简易计税项目,可以的 查看全部回复
2880
按照发票金额转账,多余款项计入营业外支出或者冲销对应的成本费用 查看全部回复
2000
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
2519
因为你们没有发生经营业务,没有申报纳税过,所以8月取得的专票可以抵扣 查看全部回复
3857
你是一般纳税人的话,取得专票可以抵扣 查看全部回复
3680
andy老师
给对方要复印件 查看全部回复
2004
是购买方地址和开户行开错了么,红字发票当月的可以作废 查看全部回复
4681
小小
这个月吗 查看全部回复
8877
发票已经开出来了是吧 查看全部回复
5444
清单是开票系统里的吧,不能只更改清单,需要作废发票,然后重开 查看全部回复
2753
不能抵扣全额计入成本 查看全部回复
5280
销售货物3% 查看全部回复
2525
城建税的计税依据是增值税不是企业利润 查看全部回复
2909
你们要求退货退款,是对方给你们开红字发票 查看全部回复
2253
你们实际有这个经营业务的,可以开3%的专票 查看全部回复
3337
机械租赁税率13% 查看全部回复
14253
可以;建议开专票,现在进项税额多,可以留待以后抵扣 查看全部回复
2694
可以正常使用 查看全部回复
9613
是不是你们开具发票的时候点了作废,只是没打印出来而已 查看全部回复
2427
如果享受留抵退税,得是一般纳税人,需要专票 查看全部回复
2772
5张10万的,一张2万的 查看全部回复
2214
给个人开票不能开专票 查看全部回复
1842
看你们公司规定 查看全部回复
3199
建筑行业一般纳税人9% 查看全部回复
2805
在办税服务厅指定窗口 1.提交《代开增值税发票缴纳税款申报单》; 2.自然人申请代开发票,提交身份证件及复印件; 其他纳税人申请代开发票,提交加载统一社会信用代码的营业执照(或税务登记证或组织机构代码证)、经办人身份证件及复印件。 查看全部回复
2559
对的,分录和之前一样,金额用负数 查看全部回复
2250
取得农民合作社开出的免税农产品发票可以计算抵扣进项税 查看全部回复
3915
是农业生产者么 查看全部回复
3092
你们是一般纳税人? 查看全部回复
2771
合同金额一般写含税,税金对方承担,所以需要对方付款也是需要含税金额的 查看全部回复
12578
是要销售掉么,可以在税控盘新增编码,可以开专票 查看全部回复
1996
地址开错了,既不属于增值税专用发票加密产生密文或二维码的数据项目,又对密文的解密不产生影响,所以可以用。 查看全部回复
3246
发票开完了没验旧吧,先发票验旧 查看全部回复
19223
不需要,按照价税合计数计入原材料成本 查看全部回复
1943
车辆是公司名下购买的,车险可以开具专票 查看全部回复
10210
退货吗? 查看全部回复
2276
对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
7187
是的 查看全部回复
3579
是的。 查看全部回复
3165
发票项目开具的就是修理修配? 查看全部回复
2879
3208
13%的增值税、对应附加税为增值税的12%,建议收取不低于15% 查看全部回复
29193
根据《增值税专用发票使用规定》第二十六条 经认证,有下列情形之一的,不得作为增值税进项税额的抵扣凭证,税务机关退还原件,购买方可要求销售方重新开具专用发票: (一)无法认证 本规定所称无法认证,是指专用发票所列密文或者明文不能辨认,无法产生认证结果。 (二)纳税人识别号认证不符 本规定所称纳税人识别号认证不符,是指专用发票所列购买方纳税人识别号有误。 (三)专用发票代码、号码认证不符 查看全部回复
11897
在增值税发票管理平台可以查询得到的 查看全部回复
要作废重开 查看全部回复
2702
这个有可能会认证通过,不过建议还是重开比较好 查看全部回复
2626
开错的发票开的具体内容是什么 查看全部回复
4994
可以开具普票,目前小规模纳税人开具普票免税 查看全部回复
4045
第一个 查看全部回复
2796
这个是你们直接协商的,价款中包不包含相关税费 查看全部回复
3012
名称写租赁服务 查看全部回复
5826
你是抵扣8月的税款还是9月的税款? 查看全部回复
2642
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